《2021年[國家開放大學(xué)電大專科《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》2029期末試題附答案(試卷號:2047)]》由會員分享,可在線閱讀,更多相關(guān)《2021年[國家開放大學(xué)電大??啤渡虡I(yè)銀行經(jīng)營管理》2029期末試題附答案(試卷號:2047)](8頁珍藏版)》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。
1、2021年[國家開放大學(xué)電大??啤渡虡I(yè)銀行經(jīng)營管理》2029期末試題附答案(試卷號:2047)]
一、單項選擇題(每題3分.共15分) 1.商業(yè)銀行的組織機構(gòu)不包括( )。
A.決策機構(gòu) B.執(zhí)行機構(gòu) C.監(jiān)督機構(gòu) D.審查機構(gòu) 2.金融機構(gòu)發(fā)行的不附息票,發(fā)行時折價,到期按面額兌付的債券是( )。
A.普通金融債券 B.累計金融債券 C.貼現(xiàn)金融債券 D.信用債券 3.下列各項,反映商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系的比例指標(biāo)是( )。
A.拆借資金率 B.杠桿比率 C.資本收益率 D.生息資產(chǎn)率 4.如果一個銀行產(chǎn)品隨著市場對它的逐步接受,銷量迅速增加,該產(chǎn)品處于( )。
A.導(dǎo)人
2、階段 B.成長階段 C.成熟階段 D.衰落階段 5.下列指標(biāo)中,用以分析商業(yè)銀行盈利性的指標(biāo)是( )。
A.資產(chǎn)利用率 B.固定資產(chǎn)比率 C.貸款呆賬率 D.貸款分散比率 二、判斷題(判斷正誤并對錯誤的說明理由;
每題3分,共15分) 6.就整個銀行體系來說,商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造可能是無限制的。
( ) 錯誤。商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要受諸多因素的制約,商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要以存款為基礎(chǔ),要受中央銀行存款準(zhǔn)備金率、自身現(xiàn)金準(zhǔn)備率及貸款付現(xiàn)率的制約,要以有貸款需求為前提。
7.支付結(jié)算是由商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)派生出來的。
( ) 正確。
8.商業(yè)銀行所需要的資本金數(shù)量僅僅取決于投資者對商業(yè)銀行盈利
3、能力的要求,基本不受其他因素的制約。
( ) 錯誤。商業(yè)銀行所需要的資本金數(shù)量基本上受到兩種因素的制約:一是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了維護(hù)金融體系的安全性,要求商業(yè)銀行必須持有的最低資本要求;
二是投資者對商業(yè)銀行盈利能力的要求。銀行在決定其所需的最佳資本量時必須至少考慮這兩種因素。
9.信用風(fēng)險的產(chǎn)生既有借款方自身經(jīng)營失敗的主觀原因,也有經(jīng)濟(jì)周期的客觀原因。
( ) 正確。
10.撇脂定價法是商業(yè)銀行常用的定價方法,其目標(biāo)市場是那些對價格比較敏感的客戶。
( ) 錯誤。撇脂定價法是指在新產(chǎn)品推向市場時將初始價格定得很高,其目標(biāo)市場是那些對價格不太敏感的高端客戶。
三、填空題(每空1分.共
4、8分) 11.商業(yè)銀行的權(quán)力機構(gòu),也就是商業(yè)銀行的決策機構(gòu),它包括股東大會和董事會,其中,股東大會是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機構(gòu)。
12.按照資金來源渠道劃分,商業(yè)銀行的狹義負(fù)債可以細(xì)分為存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算中負(fù)債。
13.商業(yè)銀行衡量和分析風(fēng)險的主要方法有比率分析法、概率分布法和外推法。
14.根據(jù)我國<金融企業(yè)會計制度規(guī)定》,金融機構(gòu)必須提供的財務(wù)報表有資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、利潤分配表。
四、名詞解釋(每題4分,共12分) 15.備用信用證:
是開證行應(yīng)借款人的要求,以放款人作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證,以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時履行義務(wù)的情況下,由開證行向
5、收益人及時支付本利。
16.預(yù)期收入理論:
預(yù)期收入理論認(rèn)為,商業(yè)銀行的流動性應(yīng)著眼于貸款的按期償還或資產(chǎn)的順利變現(xiàn)。因此,銀行應(yīng)根據(jù)借款人的預(yù)期收入來安排貸款的期限、方式,或根據(jù)可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力來購買相應(yīng)的資產(chǎn)。如果借款人的預(yù)期收入明顯,銀行可發(fā)放長期貸款;
反之,如果一項貸款的預(yù)期收入不可靠,即使期限較短也不宜發(fā)放。
17.質(zhì)押貸款:
是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的不動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。
五、簡答題(每題10分,共30分) 18.簡述國際上解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法。
答:(1)強化呆賬準(zhǔn)備金制度,注銷壞賬,優(yōu)化資產(chǎn)。
(2
6、)分離不良資產(chǎn),交由專門機構(gòu)處理。
(3)培育資產(chǎn)重組的中介機構(gòu)和中介專家。
(4)充分利用金融市場尤其是證券市場將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化,收縮不良資產(chǎn)規(guī)模。
(5)債權(quán)全部或部分轉(zhuǎn)股權(quán)。
(6)直接的資本注入。
(7)破產(chǎn)清算。
(8)利用信貸資產(chǎn)衍生產(chǎn)品,降低風(fēng)險。
19.影響銀行存款變動的因素主要有哪幾種? 答:影響銀行存款的主要因素可分為內(nèi)部和外部兩大類:
(1)影響銀行存款的外部因素:
①經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期。
②銀行同業(yè)的競爭。
③中央銀行的貨幣政策。
④金融法規(guī)。
⑤人們的儲蓄習(xí)慣和收入、支出預(yù)期。
(2)影響銀行存款的內(nèi)部因素:
①存款計劃
7、與實施。
②存款利率。
③銀行服務(wù)。
④銀行的實力和信譽。
⑤銀行的社會聯(lián)系。
20.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的核心思想是什么? 答:(1)償還期對稱原理,即銀行資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)在一定的程度上保持對稱關(guān)系。償還期極短的負(fù)債應(yīng)和流動性極強的資產(chǎn)搭配,償還期較長的負(fù)債應(yīng)和流動性較差的資產(chǎn)相搭配,以此安排資產(chǎn)的運用,避免流動性風(fēng)險,保證銀行的正常盈利。
(2)目標(biāo)替代原理,即認(rèn)為銀行經(jīng)營三性原則中存在一種共同的東西——效用,它們的效用之和就是銀行的總效用。因此,可以對盈利性、流動性、安全性這三個目標(biāo)進(jìn)行比較和相加,也可以使它們互相替代。
(3)分散化原理,即銀行資產(chǎn)要在種類和客
8、戶兩個方面分散,避免信用風(fēng)險,減少壞賬損失。
(4)結(jié)構(gòu)對稱原理,即動態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的相互對稱與統(tǒng)一平衡,長期負(fù)債用于長期資產(chǎn),短期負(fù)債一般用于短期資產(chǎn),其中的長期穩(wěn)定部分也可用于長期資產(chǎn)。
六、論述題(共20分) 21. 試述商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成要素與含義,以及商業(yè)銀行對資本金管理的需遵循的原則。
答:(1)商業(yè)銀行的資本金由核心資本和附屬資本構(gòu)成。
(8分,答對每個要點得2分,對每個要點的含義進(jìn)行適當(dāng)解釋可得2分。) ①核心資本,又稱為一級資本。核心資本包括永久性股本金和公開儲備,在會計賬戶上反映為實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。核心資本是最高形式的資本,是持久性
9、的所有者權(quán)益。(4分) ②附屬資本,又稱為二級資本。附屬資本包括為公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、一般儲備金或者一般呆賬準(zhǔn)備金、混合型債務(wù)(債務(wù)或者股票)資本工具和長期次級債務(wù),在商業(yè)銀行的會計賬戶上主要反映為各項準(zhǔn)備金和發(fā)行五年期以上的長期金融債券。各項準(zhǔn)備金包括貸款呆賬準(zhǔn)備金、壞賬準(zhǔn)備金和投資風(fēng)險準(zhǔn)備金三項。(4分) (2)對商業(yè)銀行的資本金進(jìn)行管理,遵循的原則主要包括幾個方面:
(12分,答對每個要點得2分,對每個要點的含義進(jìn)行適當(dāng)解釋可再得2分) ①資本金數(shù)量必須充足。資本數(shù)量充足是指商業(yè)銀行資本金數(shù)量必須達(dá)到或超過金融管理當(dāng)局規(guī)定的、能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度。(4分) ②資本金的結(jié)構(gòu)要合理。資本構(gòu)成合理是指銀行現(xiàn)有的資本或新增的資本構(gòu)成成分,要符合金融管理當(dāng)局關(guān)于資本金構(gòu)成的要求。(4分) ③資本金的來源要有保障。資本金來源有保障是指銀行籌集資本的各個渠道應(yīng)盡力保持暢通和穩(wěn)定。銀行的資本金來源分為外部和內(nèi)部兩部分,其中外部籌資既依賴于資本市場的發(fā)達(dá)程度,又取決于銀行的經(jīng)營效益;
內(nèi)部籌資主要依靠銀行經(jīng)營增加的利潤,因此銀行應(yīng)在努力提高經(jīng)營效益的基礎(chǔ)上,充分利用資本市場籌措外部資金,在兼顧股東分紅要求的前提下合理的留存部分盈余資金,確保資本金來源渠道暢通。(4分)