中級(jí)經(jīng)濟(jì)師筆記.doc

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1、 1、 基數(shù)效用論（直接加總、邊際效用理論）和序數(shù)效用論（不可直接加總、無差異曲線和預(yù)算約束線），兩者結(jié)果相差無幾。多選題必定有一個(gè)是錯(cuò)的，少選得分。 2、 消費(fèi)者偏好的假定：完備性、可傳遞性、多多益善 3、 無差異曲線的概念和特征：用來描述消費(fèi)者偏好的線，2種商品的組合能夠帶來相同效用的曲線為無差異曲線，曲線的平移代表效用的大小。 越遠(yuǎn)越好：多多益善 不能相交：可傳遞+多多益善 自左向右、凸向原點(diǎn)、斜率為負(fù)：商品邊際替代率遞減規(guī)律決定，斜率的絕對(duì)值為商品邊際替代率 4、 預(yù)算約束線：一定收入下對(duì)兩種商品可以擁有的數(shù)量，斜率為兩種商品價(jià)格的負(fù)值。 預(yù)算約束線

2、的變動(dòng)：可支配收入或者商品價(jià)格的變化。平移的意義，斜率的意義 5、 消費(fèi)者效用最大化的均衡條件：預(yù)算線和無差異曲線的切點(diǎn)為效用的最大值，因此商品邊際替代率=商品價(jià)格之比為效用最大化的均衡條件 均衡的前提條件：偏好、收入、價(jià)格均不變 價(jià)格-消費(fèi)曲線：一種商品價(jià)格變化導(dǎo)致預(yù)算線變化，形成不同的效用最大化均衡點(diǎn)，這樣就形成了這種商品的需求曲線，因此需求曲線上的商品數(shù)量可以滿足消費(fèi)者的最大效用 6、 需求曲線向右下方傾斜是由商品價(jià)格變化的兩種效應(yīng)：收入效應(yīng)和替代效應(yīng)決定的 收入效應(yīng)：名義收入不變，價(jià)格增加，則需求數(shù)量減少 替代效應(yīng)：實(shí)際收入不變時(shí)，一種商品價(jià)格增加會(huì)導(dǎo)致另一種需求量增加

3、收入與需求量之間的變化大部分都是反方向的，只有低檔商品的收入與需求量之間的變化為同方向的，這反映出的是收入效應(yīng) 第3章 ：生產(chǎn)和成本理論 一、生產(chǎn)者組織形式和企業(yè)形成理論 1、生產(chǎn)者組織形式：個(gè)人獨(dú)資、合伙制、公司制 2、依據(jù)“經(jīng)濟(jì)人假設(shè)”，生產(chǎn)者的目標(biāo)是追求利潤(rùn)最大化 3、經(jīng)濟(jì)學(xué)家并不認(rèn)為追求經(jīng)濟(jì)最大化是人們從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的唯一動(dòng)機(jī)：但從長(zhǎng)期看，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤(rùn)最大化是企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中求得生存的關(guān)鍵 企業(yè)形成理論 1、美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為企業(yè)的本質(zhì)特征是作為市場(chǎng)機(jī)制或價(jià)格機(jī)制的替代物 2、企業(yè)存在的根本原因是交易成本的節(jié)約 3、導(dǎo)致市場(chǎng)機(jī)制和企業(yè)交易費(fèi)用不同的原因是信息的不完全性

4、 2、 一種可變要素的生產(chǎn)函數(shù)曲線 1、 生產(chǎn)函數(shù)：技術(shù)不變條件下，生產(chǎn)要素的投入量與最大產(chǎn)出量之間的函數(shù)（邊際產(chǎn)量） 2、 生產(chǎn)曲線：三點(diǎn)三線（總產(chǎn)量、平均產(chǎn)量、邊際產(chǎn)量）：三個(gè)拋物線， 邊際產(chǎn)量最大時(shí)，總產(chǎn)量快速增加，邊際產(chǎn)量下降，總產(chǎn)量增加變緩，邊際產(chǎn)量為0時(shí)，總產(chǎn)量最大，邊際產(chǎn)量負(fù)數(shù)，總產(chǎn)量下降 邊際產(chǎn)量與平均產(chǎn)量相交時(shí)，平均曲線最大 3、 規(guī)模報(bào)酬：研究企業(yè)長(zhǎng)期生產(chǎn)決策問題，在其他條件不變時(shí)，企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)要素同比例變化帶來產(chǎn)量的變化 三、成本和利潤(rùn)的含義 機(jī)會(huì)成本、顯成本、隱成本、總成本=顯成本+隱成本 經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)（超額利潤(rùn)）=總收益-總成本 正常利潤(rùn)=企業(yè)家支

5、付的報(bào)酬 4、 成本函數(shù)和成本曲線 短期總成本=總固定成本+總可變成本 長(zhǎng)期成本是可變成本 邊際成本=增加一單位的產(chǎn)量，可變成本（總成本）的增加數(shù) 1、成本曲線（總成本、可變成本、固定成本）（右上傾斜，固定不變） 2、平均總成本、平均價(jià)可變成本、平均固定成本，邊際成本線（反向拋物線） 第四章：市場(chǎng)結(jié)構(gòu)理論 1、劃分市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的主要依據(jù) 數(shù)目、差別、障礙 劃分完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)和壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的依據(jù)：差別（同質(zhì)性） 2、 各種市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的特征 完全競(jìng)爭(zhēng)：很多、同質(zhì)、了解、自由 壟斷競(jìng)爭(zhēng)：很多、不同質(zhì)、自由 寡頭壟斷市場(chǎng)：很少、不自由、影響價(jià)格 完全壟斷市場(chǎng)：一個(gè)、沒有替代品、進(jìn)

6、入市場(chǎng)困難 3、 完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、完全壟斷市場(chǎng)、壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)需求曲線、決策及收益 右下方傾斜的需求曲線 完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)企業(yè)的產(chǎn)品需求曲線是水平線 原則：利潤(rùn)最大化：邊際收益=邊際成本 企業(yè)的需求曲線是不是行業(yè)的需求曲線取決于是不是一個(gè)企業(yè) 價(jià)格需求彈性：價(jià)格對(duì)需求的影星程度（看替代品的多少） 完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、完全壟斷市場(chǎng)、壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)收益曲線 完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)：三線合一：價(jià)格=邊際收益=平均收益為需求曲線（為水平線） 完全壟斷市場(chǎng)：二線合一：邊際收益線在平均收益線和需求曲線的內(nèi)部，需求曲線和平均收益線重合 4、 完全壟斷企業(yè)定價(jià)法則及價(jià)格歧視 邊際收益=邊際成本 加價(jià)比例=需求價(jià)

7、格彈性倒數(shù)的相反數(shù) 彈性低，定價(jià)高，彈性高，則定價(jià)低 價(jià)格歧視基本條件：1、劃分不同的消費(fèi)者2、能夠隔離開 原則：邊際收益=邊際成本 五：寡頭壟斷市場(chǎng)價(jià)格形成的模型 協(xié)議制：卡特爾模型、領(lǐng)袖制 第5章 ：生產(chǎn)要素市場(chǎng)理論 一、生產(chǎn)者對(duì)生產(chǎn)要素的需求是引致需求（派生需求）、聯(lián)合需求（復(fù)合需求） 二、生產(chǎn)者使用生產(chǎn)要素的原則：邊際收益產(chǎn)品=邊際要素成本 三、生產(chǎn)要素供給曲線和生產(chǎn)要素需求曲線 需求曲線：右下方傾斜，豎軸為W，縱軸為L(zhǎng)，邊際收益曲線=邊際產(chǎn)品價(jià)值曲線=需求曲線 供給曲線：水平線，邊際要素成本曲線=平均要素成本曲線=供給曲線 四、勞動(dòng)的供給原則：勞動(dòng)的邊際效用=

8、閑暇的邊際效用 五、勞動(dòng)的供給曲線（勞動(dòng)的提供者的曲線） 向后彎曲的曲線：替代效應(yīng)和收入效應(yīng)解釋 六、土地、資本的供給曲線 短期的資本供給曲線是垂直的，長(zhǎng)期的資本供給曲線是向后彎曲的 土地的供給曲線為垂直的，不論長(zhǎng)短期 第6章 ：市場(chǎng)失靈和政府干預(yù) 1、 資源最優(yōu)配置的有關(guān)概念 一般均衡或瓦爾拉斯均衡：供求平衡，效用最大。 帕累托改進(jìn)：其他人福利不變，提高某人的福利 不存在帕累托改進(jìn)了，就達(dá)到帕累托最優(yōu) 2、 帕累托最優(yōu)狀態(tài)（經(jīng)濟(jì)效率）的條件 主體合理、信息完整、完全競(jìng)爭(zhēng)、不存在外部性 3、 市場(chǎng)失靈的原因：壟斷，外部性、公共物品、信息不對(duì)稱 稅收抑制外部不經(jīng)濟(jì)，補(bǔ)

9、貼可以實(shí)現(xiàn)外部經(jīng)濟(jì)，另外合并相關(guān)企業(yè)也能消除外部性 現(xiàn)在是明晰產(chǎn)權(quán)，可以消除外部性，，因此科斯定理：產(chǎn)權(quán)明晰且交易成本很小為零，最終的均衡都是帕累托最優(yōu) 因此不同的產(chǎn)權(quán)制度，會(huì)形成不同的資源配置效率 4、 公共物品，非競(jìng)爭(zhēng)性，非排他性 純公共物品：國(guó)防、治安。準(zhǔn)公共物品（有一定的擁擠型）：教育、醫(yī)療、公路 私人物品：競(jìng)爭(zhēng)性，排他性 5、信息不對(duì)稱導(dǎo)致 逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn) 第七章：國(guó)民收入核算和宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)整模型 1、GDP形態(tài)：價(jià)值形態(tài)、收入形態(tài)、產(chǎn)品形態(tài) 國(guó)民生產(chǎn)總值 2、 GDP的計(jì)算發(fā)放：生產(chǎn)法、收入法、支出法 收入法：GDP=勞動(dòng)者報(bào)酬+固定資產(chǎn)折舊+生產(chǎn)稅凈額+營(yíng)

10、業(yè)盈余 生產(chǎn)稅凈額：不含所得稅，營(yíng)業(yè)盈余包含政府補(bǔ)貼 支出法：GDP=最終消費(fèi)+資本形成總額+凈出口=消費(fèi)支出C+固定資產(chǎn)投資I+政府購(gòu)買G+凈出口（X-M） 運(yùn)用支出法核算GDP，可以得出資本形成率和最終消費(fèi)率 3、 宏觀經(jīng)濟(jì)均衡的基本模型 4部 門：總支出=總收入（s:私人儲(chǔ)蓄，T：稅收） C+I+G+(X-M)=C+S+T即I=S+(T-G)+(M-X) （總的投資=私人儲(chǔ)蓄+政府儲(chǔ)蓄+外國(guó)儲(chǔ)蓄） 3部 門：I=S+(T-G) 兩部門：I=S 4、 消費(fèi)函數(shù)和儲(chǔ)蓄函數(shù) 凱恩斯消費(fèi)理論假設(shè)：兩減一收，邊際消費(fèi)傾向遞減規(guī)律、收入是決定消費(fèi)的重要因素，平均消費(fèi)傾向會(huì)隨著收

11、入的增加而減少（邊際消費(fèi)傾向小于平均消費(fèi)傾向，因?yàn)橛凶园l(fā)性消費(fèi)的存在） 凱恩斯消費(fèi)函數(shù)：C=a+bY即：消費(fèi)=自發(fā)性消費(fèi)+邊際消費(fèi)傾向*均衡國(guó)民收入 儲(chǔ)蓄函數(shù)：儲(chǔ)蓄=收入-消費(fèi) 平均消費(fèi)傾向+平均儲(chǔ)蓄傾向=1 邊際消費(fèi)傾向+邊際儲(chǔ)蓄傾向=1 莫迪利安尼的生命周期理論：消費(fèi)取決于家庭所處的生命周期 弗里德曼的持久收入理論：消費(fèi)取決于持久收入 投資乘數(shù)K=邊際儲(chǔ)蓄傾向的倒數(shù)，而邊際儲(chǔ)蓄傾向=1-邊際消費(fèi)傾向， 5、 簡(jiǎn)單國(guó)民收入決定 均衡國(guó)民收入=消費(fèi)+投資+政府購(gòu)買+凈出口 將凱恩斯消費(fèi)函數(shù)代入為： 均衡國(guó)民收入=自發(fā)消費(fèi)+邊際消費(fèi)傾向*均衡國(guó)民收入+投資+政府購(gòu)買+凈出口

12、 可以求出均衡國(guó)民收入 6、 總需求和總供給 利率越高：總需求越低 貨幣供給量越多，總需求越高 政府購(gòu)買越多，總需求越高 稅收越高，總需求越低 預(yù)期越高，總需求越高 價(jià)格總水平越高，總需求越低 總需求曲線右下方傾斜產(chǎn)生的原因：財(cái)富效應(yīng)（消費(fèi)）、利率效應(yīng)（投資）、出口效應(yīng)（凈出口） 短期總供給曲線：右上方傾斜，長(zhǎng)期供給曲線是一條垂直于橫軸的直線 決定供給的基本因素是價(jià)格和成本 其他因素：技術(shù)、工資、能源、原材料等 影響長(zhǎng)期總供給的因素沒有價(jià)格 長(zhǎng)期來看，影響社會(huì)總供給的因素有：勞動(dòng)、資本、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)體制等因素 總供求的模型 長(zhǎng)期來看：影響商品價(jià)格的因素是總需求

13、短期來看，總需求和總供給共同影響價(jià)格?？傂枨蟮脑黾訒?huì)導(dǎo)致價(jià)格上升，需求拉動(dòng)型通貨膨脹的基本模型 第8章 ：經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論 一、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率（現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算反應(yīng)規(guī)模，不變價(jià)格計(jì)算反應(yīng)增長(zhǎng)速度） 二、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率=技術(shù)進(jìn)步率+勞動(dòng)份額*勞動(dòng)增加率+資本份額*資本增長(zhǎng)率 全要素生產(chǎn)率是扣除勞動(dòng)、資本等要素的貢獻(xiàn)之后，技術(shù)進(jìn)步因素對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)份額 3、 經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的類型 按照周期波動(dòng)的長(zhǎng)短：長(zhǎng)周期（50-60年）、中周期（8年，影響明顯）、短周期（3-5年）按照經(jīng)濟(jì)總量是絕對(duì)下降還是相對(duì)下降：古典型周期（低谷增長(zhǎng)率為負(fù)值）、增長(zhǎng)型周期（低谷增長(zhǎng)率為正值） 4、 經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的一般原因

14、（了解）：投資、消費(fèi)、技術(shù)、預(yù)期、經(jīng)濟(jì)體制、國(guó)際經(jīng)濟(jì)變動(dòng) 5、 分析和預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的指標(biāo)體系 一致指標(biāo)：工業(yè)總產(chǎn)值、固定資產(chǎn)投資率、社會(huì)消費(fèi)品零售總額 先行指標(biāo)：訂貨單、股票價(jià)格指數(shù)、廣義貨幣M2 滯后指標(biāo):庫存、居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù) 6、 經(jīng)濟(jì)發(fā)展 核心:人民生活水平持續(xù)提高。以人為本是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本內(nèi)容。 把經(jīng)濟(jì)發(fā)展轉(zhuǎn)到科學(xué)發(fā)展上來，促進(jìn)“三個(gè)轉(zhuǎn)變” 依靠投資、消費(fèi)、出口 依靠一二三產(chǎn)業(yè) 依靠科學(xué)進(jìn)步，技術(shù)創(chuàng)新等 新常態(tài)三大特征：中高速增長(zhǎng)、質(zhì)量效率型增長(zhǎng)、創(chuàng)新增長(zhǎng) 十三五基本理念：創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享 供給側(cè)改革三大任務(wù)： 三去一降一補(bǔ)：去產(chǎn)能、去庫存、去

15、杠桿、降成本、補(bǔ)短板 第9章 ：價(jià)格總水平和就業(yè)失業(yè) 一、我國(guó)CPI是衡量?jī)r(jià)格變化的指標(biāo) 2、 影響價(jià)格變動(dòng)的因素：貨幣供給量、貨幣流通速度、總產(chǎn)出、總需求和總供給 費(fèi)雪方程式：MV=PT（T為總產(chǎn)出） 3、 失業(yè)（城鎮(zhèn)登記失業(yè)率） 自愿失業(yè)（摩擦性失業(yè)、結(jié)構(gòu)性失業(yè)） 非自愿失業(yè)（周期性失業(yè)、需求不足失業(yè)） 5、 奧肯定律：經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和失業(yè)率呈正向變化 就業(yè)彈性，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的變動(dòng)對(duì)就業(yè)增長(zhǎng)的變動(dòng)，第三產(chǎn)業(yè)比重大，則就業(yè)彈性更大 菲利普斯曲線（通脹率和失業(yè)率的關(guān)系）分短期（右下方傾斜和橫軸相交）和長(zhǎng)期（垂直線） 第十章：國(guó)際貿(mào)易理論 一、國(guó)際貿(mào)易理論的演變 亞當(dāng)斯密絕對(duì)優(yōu)勢(shì)

16、理論 李嘉圖比較優(yōu)勢(shì)理論 赫克歇爾俄林要素稟賦理論 克魯格曼規(guī)模貿(mào)易理論（解決相似要素資源同質(zhì)產(chǎn)品的雙向貿(mào)易問題） 2、 影響進(jìn)出口的因素 匯率：貶出 3、 政府對(duì)進(jìn)出口的干預(yù) 對(duì)進(jìn)口的干預(yù)方式 關(guān)稅限制 非關(guān)稅限制：進(jìn)口配額、自愿出口限制、歧視性公共采購(gòu)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生檢疫標(biāo)準(zhǔn) 對(duì)出口的干預(yù) 直接補(bǔ)貼 間接補(bǔ)貼：出口退稅、出口信貸 4、 傾銷和反傾銷 掠奪性傾銷 持續(xù)性傾銷 隱蔽性傾銷 偶然性傾銷 反傾銷稅需要滿足的條件：事實(shí)、損失、因果關(guān)系 第一部分：經(jīng)濟(jì)學(xué)基本知識(shí) 1、 微觀經(jīng)濟(jì)學(xué) 第1章 ：市場(chǎng)需求、供給和均衡價(jià)格（2條線） 第2章 ：消

17、費(fèi)者行為分析（2條線） 第3章 ：生產(chǎn)和成本理論（10條線） 第4章 ：市場(chǎng)結(jié)構(gòu)理論（5條級(jí)） 第5章 ：生產(chǎn)要素理論（） 二、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué) 第六章：市場(chǎng)失靈與政府干預(yù) 第七章：國(guó)民收入核算和簡(jiǎn)單的宏觀經(jīng)濟(jì)模型（） 第八章：經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論（） 第九章：價(jià)格總水平和就業(yè)、失業(yè)（） 第十章：國(guó)際貿(mào)易理論 第2部 分：財(cái)政 第11章 ：公共物品 1、保羅薩米爾森提出了公共物品的概念 2、公共物品的特征：非競(jìng)爭(zhēng)性（強(qiáng)調(diào)潛在收益）、非排他性（強(qiáng)調(diào)潛在困難） 3、公共物品的需求顯示：強(qiáng)制性的政治交易實(shí)現(xiàn) 4、私人物品的需求顯示：自愿的市場(chǎng)交易 5、公共物品的融資：

18、 強(qiáng)制稅收（沒有多樣性） 私人自愿融資（公共物品的結(jié)構(gòu)或者數(shù)量不足） 聯(lián)合融資（稅收優(yōu)惠或者補(bǔ)貼） 6、公共物品的生產(chǎn)： 政府生產(chǎn) 合同外包 其他方式 7、 公共物品供給的制度結(jié)構(gòu) 決策制度（核心） 融資制度 生產(chǎn)制度 收益分配制度 8、 供求規(guī)律及政府活動(dòng)范圍 市場(chǎng)系統(tǒng)的組成：居民、企業(yè)、政府 供求規(guī)律：供給大于需求……、供給小于需求…… 政府活動(dòng)范圍： （1） 提供公共物品和服務(wù) （2） 矯正外部性 （3） 維持有效競(jìng)爭(zhēng) （4） 調(diào)節(jié)收入分配 （5） 穩(wěn)定經(jīng)濟(jì) 9、 公共財(cái)政的職能： 資源配置（公共物品與服務(wù)），其手段：公共工程提供資金、引導(dǎo)投

19、資方向、提高自身管理和運(yùn)營(yíng)效率 收入分配（稅收（所得稅、資源稅）調(diào)節(jié)、財(cái)政轉(zhuǎn)移支付、發(fā)揮公共支出作用） 經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定與發(fā)展（四大目標(biāo)：充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和國(guó)際收支平衡。手段：調(diào)節(jié)社會(huì)投資需求） 10公共選擇理論：關(guān)于政府失靈的理論 理論基石：個(gè)人主義方法論、經(jīng)濟(jì)人假設(shè)、作為一種交易的政治過程 11、 政府失靈的表現(xiàn)形式：選民、政治家、投票、官僚體系無效率、利益集團(tuán)與尋租 12、 建立現(xiàn)代財(cái)政制度 我國(guó)財(cái)政存在的主要問題：預(yù)算管理制度不健全、稅收制度不適應(yīng)、中央和地方的責(zé)任不清晰，轉(zhuǎn)移支付制度不完善、財(cái)政收入與支出不匹配 第12章 ：財(cái)政支出 一、根據(jù)編制預(yù)算需求分類：

20、 支出功能的分類（能看出是公共物品）：根據(jù)公共物品的產(chǎn)出性質(zhì)進(jìn)行分類，反映政府職能的（17大類） 一般公共支出、社會(huì)保障和就業(yè)、保險(xiǎn)醫(yī)療環(huán)境、轉(zhuǎn)移性支出等 支出經(jīng)濟(jì)分類（看不出是公共物品）：從公共物品的成本投入的角度分類，反映經(jīng)濟(jì)性質(zhì)和具體用途（12大類） 工資福利性支出、商品服務(wù)支付、轉(zhuǎn)移性支出等，轉(zhuǎn)移性支出是重合的 二、根據(jù)交易經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類 購(gòu)買性支出：反映出資源配置的職能 轉(zhuǎn)移性支出：反映出收入分配的職能 3、 財(cái)政支出規(guī)模變化的指標(biāo) 財(cái)政支出增長(zhǎng)率：與上年相比 財(cái)政支出增長(zhǎng)的彈性系數(shù)：財(cái)政支出增長(zhǎng)率和GDP增長(zhǎng)率的比例 財(cái)政支出增長(zhǎng)的邊際傾向：財(cái)政支出增長(zhǎng)額和G

21、DP增長(zhǎng)額的比例 4、 財(cái)政支出規(guī)模增長(zhǎng)的理論解釋 1、 瓦格納政府活動(dòng)擴(kuò)張法則 2、 匹考克威絲曼梯度漸進(jìn)增長(zhǎng)理論（公眾能夠容忍最大的稅收負(fù)擔(dān)是財(cái)政支出的最大限額） 3、 馬斯格雷夫經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段增長(zhǎng)理論 4、 鮑莫爾非均衡增長(zhǎng)理論 5、 公共選擇學(xué)派的解釋：從選民、政治家、官僚行為及民主制度的特征 財(cái)政幻覺是從選民的角度考慮的 6、 中國(guó)財(cái)政支出結(jié)構(gòu)的問題 購(gòu)買性支出比重大（轉(zhuǎn)移性支出） 投資性支出比重大（消費(fèi)性支出） 社會(huì)性支出比重小（行政性消費(fèi)支出、轉(zhuǎn)移性支付結(jié)構(gòu)） 7、 財(cái)政支出績(jī)效考評(píng) 主體：政府及其財(cái)政部門 對(duì)象：使用財(cái)政資金的部門或機(jī)構(gòu) 內(nèi)容：公共委

22、托-代理事項(xiàng) 原則：經(jīng)濟(jì)、效率、效果、公平 方法：公眾、比較、成本、因素 指標(biāo)選擇：確定合理的績(jī)效考核指標(biāo)是考評(píng)的關(guān)鍵 指標(biāo)選擇原則：相關(guān)、經(jīng)濟(jì)、可比、重要 第13章 ：財(cái)政收入 1、 衡量政府收入的口徑 最小口徑：稅收 小口徑：稅收+一般預(yù)算的非稅收入（是我國(guó)最常用的財(cái)政收入口徑） 中口徑;稅收+一般預(yù)算的非稅收入+社會(huì)保障繳費(fèi)收入 大口徑：全部的政府收入 因此債務(wù)收入是大口徑中的政府收入 2、 財(cái)政集中度（宏觀稅負(fù)） 三、稅收的特征：強(qiáng)制性、無償性（本質(zhì)特征）、固定性 4、 稅制分類 按征稅對(duì)象分 流轉(zhuǎn)稅：增消營(yíng)關(guān) 所得稅：個(gè)、企 財(cái)產(chǎn)稅:：土增、房、契

23、、船 資源稅：土、資源稅 行為稅：印花、城建 按稅收管理分 中央：消費(fèi)稅、關(guān)稅 中央和地方共享：增值稅、所得稅、證券交易印花稅 地方： 5、 拉弗曲線和征稅的限制 開口向下的拋物線（稅收收入和稅率的關(guān)系） 6、 稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁方式 前轉(zhuǎn)（順轉(zhuǎn)）、后轉(zhuǎn)（逆轉(zhuǎn)）、旁轉(zhuǎn)（側(cè)轉(zhuǎn)）、稅收資本化（未來預(yù)期） 影響稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁的因素：漲價(jià)、好、容易轉(zhuǎn)嫁 7、 國(guó)債的特征：自愿、有償、靈活 國(guó)債的功能：彌補(bǔ)財(cái)政赤字、籌集建設(shè)資金、調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率、調(diào)整宏觀經(jīng)濟(jì) 國(guó)債的負(fù)擔(dān);認(rèn)購(gòu)者、債務(wù)人、納稅人、代際 國(guó)債負(fù)擔(dān)率（國(guó)民經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)率） 第14章 ：政府預(yù)算 1、 政府預(yù)算原則：完整、統(tǒng)

24、一、可靠、合法、公開、年度性 2、 政府預(yù)算分類 1、按形式劃分：?jiǎn)问筋A(yù)算、復(fù)式預(yù)算（經(jīng)常預(yù)算（稅收）、資本預(yù)算（國(guó)債）） 2、按照內(nèi)容和方法：增量預(yù)算、零基預(yù)算 3、時(shí)間長(zhǎng)短：年度預(yù)算、多年預(yù)算 4、收支狀態(tài)： 平衡預(yù)算、差額預(yù)算 5、經(jīng)濟(jì)效益：投入預(yù)算、績(jī)效預(yù)算、規(guī)劃項(xiàng)目預(yù)算 6、管理層級(jí)：中央預(yù)算、地方預(yù)算 三、政府預(yù)算體系：一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保障預(yù)算 政府性基金管理原則：以收定支、?？顚Ｓ?、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用 4、 全面規(guī)范、公開透明預(yù)算管理制度 1、 建立健全機(jī)制、2、完善政府預(yù)算體系、3、跨年度預(yù)算平衡/4、中期財(cái)政規(guī)劃管理

25、（3年）5、預(yù)算績(jī)效管理/6、政府資產(chǎn)報(bào)告制度/7、建立權(quán)責(zé)發(fā)生制的政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度/8、建立財(cái)政庫底目標(biāo)余額管理 第15章 ：財(cái)政管理體制 1、 狹義的財(cái)政管理體制：預(yù)算管理體制 二、政府間事權(quán)及支出責(zé)任的劃分原則：技術(shù)性、效率性、區(qū)域性、收益性 稅收屬性是決定政府間財(cái)政收入劃分的主要標(biāo)準(zhǔn) 收入劃分原則：恰當(dāng)、集權(quán)、效率、收益與負(fù)擔(dān)對(duì)等 政府間收支劃分基本特征：收入結(jié)構(gòu)和支出結(jié)構(gòu)的非對(duì)稱性安排 3、 財(cái)政管理體制的類型 財(cái)政聯(lián)邦制類型（美國(guó)）：州余權(quán)主義，依靠分稅制和轉(zhuǎn)移支付制度實(shí)現(xiàn) 財(cái)政單一制模式（中法英日韓） 4、 中央稅：關(guān)稅、消費(fèi)稅和海關(guān)代收的增

26、值稅 中央和地方共享稅：增值稅（75%）、所得稅(60%)、資源稅、證券交易（印花）稅（97%） 五、最早提出轉(zhuǎn)移支付：庇古 財(cái)政轉(zhuǎn)移支付最基本的作用：為地方政府提供穩(wěn)定的收入來源，彌補(bǔ)收支差額 轉(zhuǎn)移支付包括一般轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付 專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付嚴(yán)格限于中央委托事務(wù)、共同事權(quán)事務(wù)、效益外溢事務(wù)、中央政策導(dǎo)向事務(wù) 第16章 ：財(cái)政政策 1、 財(cái)政政策的功能：導(dǎo)向、協(xié)調(diào)、控制、穩(wěn)定 財(cái)政政策目標(biāo)：充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定、國(guó)際收支平衡、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) 二、財(cái)政政策工具：支出增加，收入減少，配套 三、財(cái)政政策的類型 按照調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)周期作用：自動(dòng)穩(wěn)定的財(cái)政政策（累進(jìn)所得稅、政府福利支出等）、

27、相機(jī)抉擇的財(cái)政政策（汲水政策和補(bǔ)償政策） 按照調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)總量和結(jié)構(gòu)的作用：擴(kuò)張型、緊縮性、中性 4、 財(cái)政政策乘數(shù)：，財(cái)政政策對(duì)國(guó)民收入的影響 平衡預(yù)算乘數(shù)=稅收乘數(shù)+政府支出乘數(shù)=1 政府支出乘數(shù)=投資乘數(shù)=1/（1-b） b為邊際消費(fèi)傾向 稅收乘數(shù)=-b/（1-b） 即使使用同等規(guī)模的稅收規(guī)模和政府購(gòu)買規(guī)模，對(duì)國(guó)民收入也具有1倍的效應(yīng) 財(cái)政政策時(shí)滯：認(rèn)識(shí)時(shí)滯、行政時(shí)滯、決策時(shí)滯、執(zhí)行時(shí)滯、效果時(shí)滯 第二部分：財(cái)政-公共物品與行政職能-財(cái)政支出-財(cái)政收入-財(cái)政政策-政府預(yù)算-政府財(cái)政管理體系 第三部分：貨幣與金融 第十七章：貨幣供求與貨幣均衡 一、貨幣需求：

28、經(jīng)濟(jì)需求、有效需求、派生需求、客觀需求 二、貨幣需求理論 費(fèi)雪現(xiàn)金交易數(shù)量說：MV=PT 劍橋?qū)W派現(xiàn)金余額數(shù)量說：貨幣價(jià)值與數(shù)量成反比 凱恩斯貨幣需求理論（流動(dòng)性偏好理論）： 2個(gè)基本假設(shè)：未來的不確定性、收入是短期資產(chǎn) 影響流動(dòng)性的三種動(dòng)機(jī)：交易（國(guó)民收入的增函數(shù)）、預(yù)防（國(guó)民收入的增函數(shù)）、投機(jī)（利率的減函數(shù)） 流動(dòng)性陷阱：利率低點(diǎn)時(shí)、貨幣需求量無限增大 弗里德曼現(xiàn)代貨幣數(shù)量說： 影響貨幣需求的因素：財(cái)富總額（恒久性收入越高，貨幣需求量月高）、財(cái)富構(gòu)成（人力財(cái)富越多，貨幣需求量越多）、金融資產(chǎn)的收益率越高，貨幣需求量越低 三、貨幣供給層次劃分 原則：依據(jù)流動(dòng)性 M0

29、（現(xiàn)金）/m1（現(xiàn)金+活期存款）/m2（現(xiàn)金+活期+定期（財(cái)政存款除外）） 股票、債券等均不是貨幣 社會(huì)融資規(guī)模：實(shí)體經(jīng)濟(jì)從金融系統(tǒng)獲取的資金總額（金融體系：證券、保險(xiǎn)、銀行），包括投資性房地產(chǎn) 四、貨幣供給機(jī)制 1、中央銀行的信用創(chuàng)造貨幣 2、商業(yè)銀行的信用擴(kuò)張、創(chuàng)造派生存款機(jī)制 受三類因素制約：存款準(zhǔn)備金、提現(xiàn)數(shù)量、需要交納的稅款 貨幣供應(yīng)量=貨幣乘數(shù)*基礎(chǔ)貨幣 基礎(chǔ)貨幣：包括現(xiàn)金和商業(yè)銀行在中央銀行的存款 貨幣乘數(shù)：商業(yè)銀行的信用擴(kuò)張能力=存款準(zhǔn)備金率和貨幣結(jié)構(gòu)比率合計(jì)的倒數(shù) 貨幣的增長(zhǎng)率略高于GDP的增長(zhǎng)率，才有利于經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng) 五、通貨膨脹 薩米爾森：在一定時(shí)期

30、內(nèi)，商品和生產(chǎn)要素價(jià)格總水平持續(xù)上漲 馬克思：由于紙幣過度發(fā)行引起紙幣貶值，物價(jià)上漲 共同點(diǎn)：有效需求大于有效供給、物價(jià)持續(xù)上漲 通貨膨脹的類型（按成因）： 1、 需求拉上型通貨膨脹 擴(kuò)張性財(cái)政政策導(dǎo)致 2、 成本推進(jìn)型通貨膨脹 工資推進(jìn)型通貨膨脹、利潤(rùn)推進(jìn)型通貨膨脹 3、 輸入型通貨膨脹 進(jìn)口商品價(jià)格上漲 4、 結(jié)構(gòu)型通貨膨脹 通貨膨脹的類型（按表現(xiàn)形式）： 1、 公開型通貨膨脹 物價(jià)上漲 2、抑制型通貨膨脹 貨幣流動(dòng)性變慢 通貨膨脹形成的原因 直接原因：過度的信貸供給 通貨膨脹的治理：緊縮需求、積極供給 第十八章：中央銀行和貨幣政策 一、中央銀行的業(yè)

31、務(wù)對(duì)象：政府、商業(yè)銀行、其他金融機(jī)構(gòu) 主要業(yè)務(wù)：發(fā)行貨幣、集中準(zhǔn)備金、最后貸款人、全國(guó)清算 二、中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)：資產(chǎn)、債權(quán) 負(fù)債：債券、儲(chǔ)備、存款 三、貨幣政策工具： 一般性貨幣政策工具：法定準(zhǔn)備金（猛藥貨幣乘數(shù)、時(shí)效慢）、再貼現(xiàn)、公開市場(chǎng)業(yè)務(wù) 選擇性貨幣政策工具：消費(fèi)者信用控制、證券市場(chǎng)信用控制、優(yōu)惠利率、預(yù)繳進(jìn)口保證金 直接信用控制：利率最高限、信用配額、流動(dòng)比率、直接干預(yù) 間接信用指導(dǎo)：道義勸告、窗口指導(dǎo) 第十九章：商業(yè)銀行和金融市場(chǎng) 一、商業(yè)銀行的性質(zhì) 金融企業(yè) 盈利 唯一能吸收存款的 商業(yè)銀行的職能：信用中介（最基本）、支付中介、信用創(chuàng)造 商

32、業(yè)銀行的業(yè)務(wù)：負(fù)債、資產(chǎn)、中間業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則：贏利性、流動(dòng)性、安全性 二、存款保險(xiǎn)制度 被保險(xiǎn)的存款不包括：同業(yè)存款、高管存款、外資銀行中國(guó)的存款、中資銀行海外的機(jī)構(gòu) 限額承付：50萬 3、 金融市場(chǎng)效率和有效市場(chǎng)理論 弱型效率：證券的歷史資料對(duì)證券的價(jià)格沒有任何影響 半強(qiáng)型效率:公開發(fā)表的資料對(duì)證券的價(jià)格沒有任何影響 強(qiáng)型效率：證券的所有信息包括內(nèi)幕信息對(duì)證券的價(jià)格沒有任何影響 金融市場(chǎng)分類：貨幣市場(chǎng)（同業(yè)拆借、票據(jù)市場(chǎng)、短期債券）、資本市場(chǎng)（長(zhǎng)期債權(quán)、股票、期貨） 第二十章：金融風(fēng)險(xiǎn)與金融監(jiān)管 1、 金融風(fēng)險(xiǎn)的特征：不確定性、相關(guān)性、高杠桿性、傳染性

33、 2、 金融風(fēng)險(xiǎn)的類型：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn) 三、金融危機(jī)的類型：債務(wù)危機(jī)、貨幣危機(jī)（實(shí)行固定、盯住匯率容易貨幣危機(jī)）、流動(dòng)性危機(jī)、綜合危機(jī) 次貸危機(jī)的三個(gè)階段：債務(wù)危機(jī)、流動(dòng)性危機(jī)、信用危機(jī) 4、 金融監(jiān)管首先是從銀行開始的 金融監(jiān)管 我國(guó)是獨(dú)立于中央銀行的分業(yè)監(jiān)管體系 1988巴塞爾報(bào)告：核心資本、附屬資本（資本充足率8%，核心資本充足率4%） 2003巴塞爾協(xié)議，三大支柱：最低資本要求（最基本的）、監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查、市場(chǎng)約束 2010巴塞爾協(xié)議 微觀審慎監(jiān)管和宏觀審慎監(jiān)管結(jié)合 資本監(jiān)管和流動(dòng)性監(jiān)管并重 資本充足率和杠桿率并行 內(nèi)容： 1、

34、強(qiáng)化資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) 3個(gè)充足率： 普通股充足率：4.5%--7% 一級(jí)資本充足率：6%-8% 總資本充足率：8%--10% 2個(gè)超額資本： 留存超額資本 反周期超額資本 2、 杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) 自2011年3%的標(biāo)準(zhǔn)（一級(jí)資本/總資本） 3、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化監(jiān)管 流動(dòng)性覆蓋率（短期壓力） 凈穩(wěn)定融資比率（長(zhǎng)期） 4、 新監(jiān)管過渡期為8年 第二十一章：對(duì)外金融關(guān)系與政策 1、 國(guó)際貨幣體系的演變： 1、固定匯率體系： 金本位制度（英國(guó)、鑄幣平價(jià)是各國(guó)匯率的決定基礎(chǔ)、黃金的輸送點(diǎn)是匯率波動(dòng)的上下限）、 布雷頓森林體系：以美元為中心的人為可調(diào)整的固定匯

35、率制度 短期失衡通過國(guó)際貨幣基金組織提供信貸資金 長(zhǎng)期失衡通過調(diào)整匯率平價(jià)來解決 2、浮動(dòng)匯率體系 牙買加體系： 多元化的國(guó)際儲(chǔ)備體系 多種匯率安排并存的浮動(dòng)匯率體系 國(guó)際收支的調(diào)節(jié)：通過匯率、利率、市場(chǎng)融通、國(guó)際貨幣基金組織等 3、 影響一個(gè)國(guó)家匯率制度的因素 傾向選擇固定匯率制度的因素：經(jīng)濟(jì)開放程度高、 4、 人民幣匯率制度：以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)，參考一攬子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)，有管理的浮動(dòng)匯率制度 5、 國(guó)際儲(chǔ)備的構(gòu)成 貨幣性黃金、外匯儲(chǔ)備（銀行存款、國(guó)庫券）、IMF的儲(chǔ)備頭寸、特別提款權(quán) 國(guó)際儲(chǔ)備（外匯儲(chǔ)備）管理的基本原則：獲取收益 第4部 分：統(tǒng)計(jì) 1、 統(tǒng)計(jì)2分支

36、 描述統(tǒng)計(jì)：研究數(shù)據(jù)收集、整理和描述的統(tǒng)計(jì)方法 推斷統(tǒng)計(jì)：利用樣本數(shù)據(jù)推斷總體特征 參數(shù)估計(jì)：樣本推斷總體 假設(shè)檢驗(yàn)：利用樣本的信息判斷總體的假設(shè)是否成立 變量: 定量變量：數(shù)值 定性變量：分類變量（性別等）、順序變量（高低程度等） 描述統(tǒng)計(jì)： 集中趨勢(shì)：均值、中位數(shù)、眾數(shù)（唯一適用分類數(shù)據(jù)） 離散程度：方差（差的平方的平均數(shù)）、標(biāo)準(zhǔn)差、變異系數(shù)（即標(biāo)準(zhǔn)差系數(shù)、離散系數(shù)，是標(biāo)準(zhǔn)差/均值） 偏態(tài)： 分布形態(tài)的測(cè)度指標(biāo)： 偏態(tài)系數(shù)（離差三次方/標(biāo)準(zhǔn)差三次方，0，-1，-0.5,1,0.5的意義） 標(biāo)準(zhǔn)分?jǐn)?shù)：離差/標(biāo)準(zhǔn)差 正態(tài)分布【-1,1】68%，【-2,2】95%，【-3,3】99% 變量間的相關(guān)關(guān)系：（完全相關(guān)、不相關(guān)、不完全相關(guān)） 散點(diǎn)圖 相關(guān)系數(shù)【-1,1】，皮爾孫相關(guān)系數(shù) 0-0.3-0.5-0.8-1 依次為相關(guān)程度極弱、低度相關(guān)，中度相關(guān)，高度相關(guān)