四川峨眉山榮高生化制品有限公司

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1、四川峨眉山榮高生化制品有限公司 四川峨眉山榮高生化制品有限公司 氨基酸產品擴大產能技改工程 可行性研究報告 四川峨眉山榮高生化制品有限公司 二00四年八月 目 錄 第一章、基本信息 3 第二章、總論 3 一、簡述項目的主要內容 3 二、項目的優(yōu)勢和風險 3 三、項目計劃目標 4 1、總體目標 4 2、經濟目標： 4 3、技術、質量指標 4 4、復合氨基酸粉劑 5 第三章、企業(yè)情況 5 一、企業(yè)基本情況 5 二、企業(yè)人員及項目保證力論述 6 1、企業(yè)法定代表 6 2、企業(yè)經營者 6 3、技術主管 6 4、人員結構及開發(fā)能力

2、7 三、企業(yè)財務經濟狀況 7 四、企業(yè)管理情況 7 第四章、項目工藝技術方案 8 一、國內外的技術概況 8 二、工藝流程 8 三、原料路線確定的原則及依據 8 四、項目知識產權情況 9 第五章、項目產品市場調查需求預測 9 一、市場基本容量 9 二、基本對比 9 三、認證與出口 9 第六章、項目實施方案 10 一、技術方案論述 10 1、產品及生產規(guī)模的選擇 10 2、工藝流程說明 10 3、單位產品單耗定額 10 二、生產方案論述 10 1、生產設備和原輔助料的供應 10 2、項目單位基礎條件 10 三、環(huán)境保護與勞動安全 11 1、環(huán)境保護 11

3、 2、安全和工業(yè)衛(wèi)生 12 第七章、投資估算、資金籌措 13 一、投資估算 13 1、本項目總投資 13 2、估算表 13 二、資金籌措 13 三、資金還款計劃 13 第八章、經濟、社會效益分析 14 一、生產成本和銷售收入估算 14 二、財務評價 14 三、財務分析 15 四、敏感性分析 15 1、成本 15 2、價格 16 五、社會效益分析 17 六、項目的風險性及不確定性分析 17 1、未確定性分析 17 2、市場風險 17 第九章、項目融資方式與用途 18 一、融資方式 18 二、融資額度 18 三、資金使用方向 18 第十章、項目可行性研究

4、報告的論證結論 18 第一章、基本信息 項目單位：四川峨眉山榮高生化制品有限公司 項目名稱：氨基酸產品擴大產能技改工程 法人代表：陳榮高 總經理：楊玉明 電話：0833-5572242 傳真：0833-5572299 Email：ronggao＠m(xù)ail.scinfo.；yutiane@vip.sina. 第二章、總論 一、簡述項目的主要內容 本項目是在四川峨眉山榮高生化制品有限公司產品原設計生產能力的基礎上,利用公司產品現有的成熟生產技術,擴大產品產能和品種。 氨基酸是人體和其他動物體必需氨基酸在醫(yī)用、營養(yǎng)、保健、輔助添加劑等方面用途廣泛在國內外有著廣

5、泛的市場銷售前景。 該系列產品產能的提高對企業(yè)提高經濟效益增強市場競爭能力增加就業(yè)帶動相關產業(yè)發(fā)展擴大出口創(chuàng)匯具有深遠的社會效益和經濟效益。 四川乃至西部有著發(fā)展氨基酸生產的豐富原料資源。而項目單位經多年的探索和發(fā)展具有先進的技術和先進的管理、工藝成熟、市場營銷網絡健全、管理體制完善等優(yōu)勢所以該項目符合企業(yè)發(fā)展的要求和市場經濟的要求。 二、項目的優(yōu)勢和風險 四川峨眉山榮高生化制品有限公司是四川較大規(guī)模的氨基酸生產企業(yè)是樂山市重點民營企業(yè)是四川省科委認定的高新技術企業(yè)是西部地區(qū)最大的氨基酸生產與出口基地是西部地區(qū)唯一通過GMP認證的企業(yè)具有產品品種豐富、質量好、成本低、結構合理、技

6、術先進、市場營銷網絡成熟等優(yōu)勢。 經過七年的創(chuàng)業(yè)發(fā)展無論原、輔材料的采購還是產品市場銷售都形成了一套獨立完善的網絡特別是產品銷售在公司獲得自營進出口權后廣交國際朋友產品遠銷英國、美國、德國、法國、日本、加拿大、西班牙等市場一些國際貿易商已成了公司固定客戶如現新開發(fā)的客戶荷蘭DSM藥物化學公司是世界500強公司之一其生產的藥品就需添加我公司生產的產品韓國SK公司、德國威廉公司等都一直使用我公司產品是公司經營上的忠誠朋友。 公司產品是符合國家產業(yè)政策和出口高新技術產品目錄中的產品是國家鼓勵發(fā)展的新興產業(yè)。 本項目擴大產能生產出的產品除部分供應國內制藥和其他氨基酸企業(yè)使用外其余大部份出口

7、國外所以該項目基本上不存在風險。 三、項目計劃目標 1、總體目標 該項目總投資為950萬元技改固定資產建設投資500萬元。本項目完工后公司最終產能1520噸的規(guī)模（不含復合氨基酸粉劑氨性4296噸、鈉性3480噸）。本項目可增加就業(yè)人員86人可實現年銷售總收入7900萬元利稅2423萬元。 2、經濟目標： 項目完成后可實現年新增工業(yè)產值5920萬元工業(yè)增加值3071萬元可實現年銷售收入7900萬元年交稅額1650萬元年凈利潤1623萬元出口創(chuàng)匯350萬美元。 3、技術、質量指標 其技術指標國內武漢大學生命科學院指標為： 特 性 胱氨酸 亮氨酸 酪氨酸 精氨酸 復

8、合粉劑 物理表現 白色結晶或結晶性粉末 白色結晶或結晶性粉末 白色針狀或結晶性粉末 白色結晶或結晶性粉末 淡黃色或其他色 收得率 8.0g—9.0g/L（以毛發(fā)計） 1.8g—2.2g/L（以毛發(fā)計） 0.6g—0.8g/L（以毛發(fā)計） 2.0g—2.5g/L（以毛發(fā)計） 30g—33g/L（母液） 比旋光度 [α]20 =-215?！?225。 [α]20 =+14.9?！?16.0。 [α]20 =-11.3?！?12.1。 [α]20 =37.40(C=8,6N HCL) 澄明度 ＞100.0% ＞100.0% ＞100.0%

9、 ＞100.0% 含量 98.5%～.0% 98.5%～100.5% 98.5%～100.5% 99%～.0% 各種氨基酸 含氯量(CL) ≤0.020% ≤0.020% ≤0.020% ≤0.020% 銨鹽 ≤0.02% ≤0.02% ≤0.02% ≤0.02% 鐵含量 ≤10ppm ≤10ppm ≤10ppm ≤10ppm 重金屬 ≤10ppm ≤10ppm ≤10ppm ≤10ppm 砷含量 ≤1ppm ≤1ppm ≤1ppm ≤1ppm 其他氨基酸 無 無 無 無 多種 熾灼殘渣

10、≤0.1% ≤0.1% ≤0.1% ≤0.1% 4、復合氨基酸粉劑 （1）符合國家飼料及有機肥料添加劑標準。 （2）以上氨基酸質量達到Aji97版標準并符合川衛(wèi)藥（1994）字第519號文的質量標準。 （3）目前四川峨眉山榮高生化制品有限公司已通過ISO9000國際質量體系的認證并于20__年8月通過藥品企業(yè)的GMP認證取得胱氨酸、亮氨酸、酪氨酸、精氨酸四種產品藥品批文。 第三章、企業(yè)情況 一、企業(yè)基本情況 四川峨眉山榮高生化制品有限公司坐落在風景如畫、舉世聞名的佛教圣地——峨眉山市九里鎮(zhèn)境內有成昆鐵路、川滇公路、成樂高速公路。公司于1996年3月由四川成都榮

11、高實業(yè)集團有限公司出資購買原峨眉山市第三鋼廠而組建的有限責任公司。公司占地150余畝注冊資金為1000萬元人民幣。現有員工115人其中大中專學歷以上員工49人占43%。公司可批量生產16種氨基酸產品主要品種有：L-胱氨酸、L-半胱氨酸、L-亮氨酸、L-酪氨酸、L-精氨酸、L-谷氨酸、L-焦谷氨酸等產品產品質量按國際先進標準Ali97版標準執(zhí)行并符合川衛(wèi)藥（1994）字第519號文發(fā)質量標準和有關行業(yè)標準。 二、企業(yè)人員及項目保證力論述 1、企業(yè)法定代表 陳榮高先生男現年47歲籍貫系四川省綿竹市人曾在地方任副鎮(zhèn)長、鎮(zhèn)長、鎮(zhèn)黨委書記、四川省綿竹市建委主任。于1993年投身商海組建成都高寶房

12、地產開發(fā)有限公司、成都榮高實業(yè)有限公司、四川峨眉山榮高生化制品有限公司、重慶萬州榮高實業(yè)有限公司、重慶東方制藥股份有限公司等10個全資或控股子公司任四川成都榮高實業(yè)集團有限公司董事長（法人代表）。陳云高先生創(chuàng)辦大型民營企業(yè)集團最初從房地產開始創(chuàng)業(yè)積累資金隨后涉足高科技生化制品、生物制藥等產業(yè)除自身有企業(yè)家敏銳的市場洞察力和雄渾的膽識外最主要的是重視科技、尊重人才創(chuàng)新意識十分鮮明走出了一條創(chuàng)新發(fā)展之路。 陳榮高先生是樂山市科技企業(yè)家理事會常務理事四川青年企業(yè)家協(xié)會副會長武漢大學、重慶大學客座教授第七屆全國優(yōu)秀青年企業(yè)家中國青年企業(yè)家協(xié)會常務理事。 2、企業(yè)經營者 楊玉明先生現年42歲籍

13、貫系峨眉山市人會計師、工商管理碩士、高級職業(yè)經理人曾任四川醫(yī)藥包裝股份有限公司財務部長、副總經理、安瓿總經理。楊玉明先生從事資本運作、企業(yè)管理等工作多年思維敏捷創(chuàng)新意識強具有敏銳的洞察力深遠的戰(zhàn)略眼光豐富的實踐經驗。 3、技術主管 周永紅先生男現年34歲是四川峨眉山榮高生化制品有限公司高級工程師從事氨基酸的生產與研究近十年是我國為數不多的年輕的氨基酸行業(yè)的專業(yè)骨干之一全面負責公司產品生產、工藝技術、新產品開發(fā)、產品質量管理等工作。 4、人員結構及開發(fā)能力 公司目前有員工115人其中管理人員16人占14%；技術開發(fā)人員18占16%；直接生產人員63人占55%；供銷人員16人占14%；

14、其它人員2人占1%。具有大專及以上學歷人員35人占30%其中本科以上學歷20人分布在企業(yè)各個部門平均年齡僅26.8歲。公司還專門設立新產品開發(fā)機構—新技術開發(fā)中心由12名都是本科以上學歷的質檢、化工、生化制藥等專業(yè)人員組成。 三、企業(yè)財務經濟狀況 20__年度公司總資產達5861萬元固定資產總額為2693萬元總負債為3299萬元負責率為56%。實現產品銷售收入4842萬元凈利潤644萬元。 四、企業(yè)管理情況 四川峨眉山榮高生化制品有限公司自1996年3月組建以來就十分重視企業(yè)的現代化管理明確地提出以“創(chuàng)一流的管理創(chuàng)一流的效益”為目標依照國家質量技術監(jiān)督局提出的企業(yè)標準化管理體系和行

15、業(yè)部門全面質量管理條例建立了適合企業(yè)長遠發(fā)展的規(guī)章管理制度、生產工藝和安全管理等系列操作規(guī)程不僅規(guī)范了員工行為而且保證了企業(yè)管理科學、技術領先、效益可觀的優(yōu)勢。特別是自20__年始在以楊玉明總經理為首的新的管理團隊帶領下公司提出了先進的經營管理理念:“抓改革、強管理、調結構、求發(fā)展”廣大員工充分發(fā)揚“誠信、開拓、拼搏、卓越”的企業(yè)精神“精誠合作的協(xié)調意識榮辱與共的家庭氛圍”的團隊精神“只認板凳不認人”的競爭精神“只求更好”的創(chuàng)新精神使得企業(yè)的經濟效益、管理效率、企業(yè)面貌都上了一個新的臺階為企業(yè)健康、快速、有序地發(fā)展打下了又一個堅實基礎。 目前公司已通過ISO9001:2000版質量管理體系

16、認證并于20__年8月通過藥品企業(yè)的GMP認證并通過國外權威機構的Kosher認證。 公司是民營經濟性質的有限責任公司一開始就有產權和生產經營權的明晰標準。公司成立發(fā)起股東為成都榮高實業(yè)有限公司出資（資產）900萬元占股本的90%(現已轉讓給個人股東陳榮高先生)另一自然人股東陳文斌出資（資產）100萬元占股本的10%。 公司經過近七年的發(fā)展無論是原、輔材料的采購渠道還是產品市場銷售渠道都形成了一套獨立完善的市場化網絡特別是產品銷售在公司獲得全國首批二十家享有自營進出口權的民營企業(yè)之一后努力開發(fā)國際市場廣交國際朋友現產品遠銷英國、美國、德國、法國、韓國、加拿大、荷蘭等國家和地區(qū)贏得了一批

17、穩(wěn)固的客戶群體。 七年來的大力發(fā)展也為公司贏得了良好的經濟效益和社會榮譽。公司是獲全國首批有自營進出口權的民營企業(yè)是四川省科委認定的高新技術企業(yè)農行四川省分行評為20__年AA級信用企業(yè)樂山市二十家重點民營企業(yè)之一四川省樂山市工商行政管理局評為重合同守信用企業(yè)。是中國國際貿易促進委員會四川省分會、中國國際商會四川商會會員單位。 第四章、項目工藝技術方案 一、國內外的技術概況 此種氨基酸生產工藝是以動物毛發(fā)或植物蛋白為原料通過水解分離出各種氨基酸同時以各種氨基酸在不同的環(huán)境條件下的溶解度將產品分別結晶提取出。我們采用的工藝及裝配的設備可達到較高的提取率并克服了原工藝對環(huán)境造成的污染是

18、一項創(chuàng)新技術產品質量均達到規(guī)定標準。 二、工藝流程 見工藝流程圖 三、原料路線確定的原則及依據 從主要原料動物毛發(fā)及植物蛋白存量分析項目單位能滿足工藝要求原料能滿足生產所需。 綜上氨基酸產品產能擴大技改工程在總結以往經驗的基礎上大膽創(chuàng)新調整工藝線路控制工藝參數改進工藝技術達到收率高、質量好、成本低、無污染、綜合利用的目的符合工業(yè)化大規(guī)模開發(fā)。 四、項目知識產權情況 50T胱氨酸及系列產品產能擴大技改工程所需技術是四川峨眉山榮高生化制品有限公司在與高校聯合開發(fā)與引進的基礎上結合生產實際進行的一項產能擴大與技術創(chuàng)新（減少環(huán)境污染）的技術應用與創(chuàng)新該技術屬公司所有項目知識產權明晰

19、不存在產權糾紛問題。 第五章、項目產品市場調查需求預測 一、市場基本容量 氨基酸是所有動物肌體的組成物質是生命的本源。組成蛋白質的氨基酸是L型的а氨基酸公司開發(fā)生產的氨基酸都是其中之一。 產品廣泛用于醫(yī)藥、食品、飼料及化妝品工業(yè)。從化工部、經貿部有關信息獲知國際市場每年需求我國氨基酸600萬噸以上每年隨著相關產業(yè)的發(fā)展特別是隨著近年來分子生物工程的發(fā)展其需求還在不斷的擴大。此類氨基酸屬天然蛋白質化學方法不易合成故根本無替代品。 二、基本對比 四川峨眉山榮高生化制品有限公司是西南地區(qū)較大的氨基酸生產企業(yè)實力雄厚品種多產品科技含量高而且管理科學市場網絡成熟品牌過硬深受用戶好評。在

20、國內同行氨基酸生化企業(yè)都有各自的重點在此類生產技術、產品市場及環(huán)境保護方面他們與公司相比都有一定差距。 三、認證與出口 本項目產品與國外產品比因我們的制造成本低在同等條件下市場競爭能力更強。 公司是首批被外經貿部授予自營進出口權的民營企業(yè)之一通過了國際質量體系ISO9000認證并在美國FDA注冊。我國一致鼓勵產品出口創(chuàng)匯。在國內使用氨基酸特別是藥用氨基酸主要依賴進口故此在公司取得了藥品GMP認證和多年開拓國際市場的基礎上公司新增產品完全可直接出口和為國內制藥企業(yè)提供報務市場份額會進一步擴大產品市場前景樂觀。 第六章、項目實施方案 一、技術方案論述 1、產品及生產規(guī)模的選擇

21、在現有生產規(guī)?；A上按氨性生產法和鈉性生產法各一半按排生產并將所產出的精氨酸氨性液和一次鈉性液噴成復合氨基酸粉劑公司將達到年產各類氨基酸1520噸（不含復合氨基酸粉劑氨性4296噸、鈉性3480噸）產品。形成在原料上充分合理的綜合利用使成本綜合降低取得較高的經濟效益。 2、工藝流程說明 （見工藝流程項）。 3、單位產品單耗定額 （見單位成本測算表） 二、生產方案論述 1、生產設備和原輔助料的供應 生產所需設備全部國產化不會受到特殊性影響。 我國是資源大國特別是四川又是動物毛發(fā)、植物蛋白（玉米粉）的主要資源大省故能100%滿足本廠生產所需。主要輔料中的酸堿又是樂山市及成都等

22、地鹽堿化工廠的集散地它能輕易快捷地滿足生產所需完全能保證正常生產。 2、項目單位基礎條件 （1）廠區(qū)占地150畝已具備“三通一平”條件。 （2）水：以峨眉山市水電局許可地下取水有150T水塔自供水系統(tǒng)完全滿足項目需要。 （3）電：引自四川省樂山市電業(yè)局大電網“高水線”專線電壓10千伏總計325千伏安的變壓器兩臺符合項目要求。 （4）汽：供熱使用公司已有4T/h、1.275MPa快裝鍋爐兩臺項目新購置8T/h鍋爐一臺。 （5）交通：峨眉山是我國著名旅游勝地這里交通十分發(fā)達成昆鐵路成樂、樂峨、成樂高速公路過境而出。 （6）需新增加的基建包括有：新建2550m2㎡廠房。

23、 （7）購進全新生產裝置設備國產化率100%。 三、環(huán)境保護與勞動安全 1、環(huán)境保護 （1）建設地區(qū)環(huán)境現狀： 公司地處九里鎮(zhèn)以西300米三周為農田南面是臨江河距其它工礦企業(yè)造成的污染源較遠環(huán)境良好。 （2）污染物的情況：公司“三廢”排放情況如下： A、廢氣：該廠的廢氣主要是鍋爐房產生的煙塵氣。 B、廢渣：廠區(qū)產生的廢渣主要有鍋爐廢渣和工藝廢棄活性炭。 C、廢水：最后產生的廢水主要是生產車間產生的沖洗廢水和清洗地面水、鍋爐廢水。 （3）“三廢”治理措施 A、“三廢”治理原則和要求：“保護環(huán)境、造福人類”依據有關方面的要求采用先進的生產工藝將“三廢”污染物進行有效的治

24、理保證達到排放標準今年達到了排放標準通過了環(huán)保部門的驗收。 B、治理措施廢氣：對于鍋爐房產生的鍋爐煙塵配用旋風除塵器（效率90%）除塵然后經30米煙道煙塵氣中粉塵含量為225mg/NM3。 C、工藝廢棄活性炭：因其主要成分為碳不會對鍋爐造成損害的物質直接送往鍋爐燒掉利用能源。 D、對于鍋爐廢渣按一般處理方法可以用做輔路材料或送往當地的建筑材料廠用著原料（制磚）。 E、鍋爐廢水排入排污降溫池因其不含有害物質經降溫后可直接排放。 F、經過上述處理后“三廢”排放達到排放標準的要求。 2、安全和工業(yè)衛(wèi)生 （1）防護原則與要求 A、堅決貫徹實施“安全第一預防為主”的方針及防護

25、原則以確保項目建成投產后符合職業(yè)安全和衛(wèi)生要求保障勞動者和勞動過程中的安全和健康。 B、設計必須符合國家職業(yè)安全與衛(wèi)生方面的有關規(guī)定標準及法律。 C、設有安全保衛(wèi)科對全廠的安全及工業(yè)衛(wèi)生進行教育監(jiān)督及管理。 （2）安全衛(wèi)生防護措施 A、生產過程中其不安全因素主要為：液氨、鹽酸均是對操作人員有害的物質。 B、針對上述的不安全因素設置了如下安全及衛(wèi)生設施：按照生產裝置特點嚴格劃分防爆及防火等級并遵照建筑物防火規(guī)范及電氣防爆規(guī)范進行安全防范提出安全預案。 設備齊全的消防設施并保證設備足夠的消防器材并對有關人員進行消防培訓?？傮w布置充分考慮安全距離及消防通道與當地消防隊建立有較先

26、進的報警聯絡系統(tǒng)。 對生產有害物質的崗位設置勇氣除塵設施。工人都配勞保用品衛(wèi)生所配有急救設施及裝備等。 合理調協(xié)建筑物、高大設備的避雷及防靜電接地并充分考慮采光照明。 對管道、設備等按規(guī)定進行保溫及防護。 提高機械化程度及自動控制水平盡量減少勞動強度。 全廠設沐浴衛(wèi)生裝置。 第七章、投資估算、資金籌措 一、投資估算 1、本項目總投資 概算為950萬元。 2、估算表 新增固定資產投資和流動資金占用估算表 序號 投資項目 投資金額 % 備 注 一、 固定資產投資估算分析 500 52.6 1 生產車間基建項目 95 10.0

27、2 生產設備項目 315 33.2 3 輔助安裝項目 50 5.3 4 不可預見項目 40 4.1 二、 流動資產投入估算分析 350 36.8 新增 1 原、輔材料 250 26.3 20天儲備量 2 產成品 100 10.5 10天儲備量 三、 市場網絡 100 10.5 10天儲備量 1 國外市場拓展 70 7.3% 2 國內市場拓展 30 3.2% 總計 950萬元 二、資金籌措 本項目總投資950萬元資金來源分為二部分：外部融資800萬元企業(yè)自籌150萬元。 三、資金

28、還款計劃 本項目技術創(chuàng)新性強科技含量高產品成本低產量高可實現當年投產當年見效加之企業(yè)經營規(guī)范業(yè)績良好作為AA級信用企業(yè)和重合同守信用企業(yè)我們一向誠信諾言擬按下列計劃還款： 銀行貨款還款：從本項目凈利潤和折舊中提取歸還。 第八章、經濟、社會效益分析 一、生產成本和銷售收入估算 1、該項目總投資950萬元其中固定資產投資500萬元流動資金350萬元市場網絡100萬元。 2、全廠新增員工86人全為直接操作工人不增加管理及后勤人員人均月工資800元左右。 3、該項目按設計生產能力滿負荷生產時年新增各種氨基酸1520噸（不含復合氨基酸粉劑）。 4、本項目建設期為8個月。 二、

29、財務評價 1、本項目完工后年銷售收入為7900萬元年利稅為2423萬元。 2、項目完工后損益及利潤計算表 單位：萬元 序號 項目名稱 技改后 合計 備 注 1 銷售收入 7900 胱氨酸每月用20%生產半胱氨酸、亮氨酸全出口含粉劑收入。 2 付現銷售成本 4829 付現部份（含鍋爐耗電36萬元及生產輔助部門人工工資、機物料等54萬元） 3 非付現銷售成本 196 公司全年折舊部份（新增100） 4 銷售費用 175 增100萬元(主要為運輸及包裝費) 5 銷售利潤 2700 6 財務費用 122 新增12萬元 7 管理

30、費用 155 含無形資產攤銷,新增20萬元 8 利潤總額 2423 9 所得稅 800 10 凈利潤 1623 3、單位產品成本 見附表共同成本如毛發(fā)成本由產值分別計入產品中 4、該項目的固定資產殘值為1%新增固定資產綜合使用年限為5年（綜合）。 三、財務分析 1、投資凈利潤率=投資凈利潤總投資100%=154% 2、投資利潤率=（利+稅）總投資100%=229% 3、投資收益率=（利+折舊）總投資100%=240% 4、靜態(tài)投資回收期：總投資（年凈利+折舊）+建設期=1.24年 注：如果以半年時間作為生產磨合期按平均發(fā)揮出一半的生產能

31、力收率造成的成本利潤率水平下降一半測算則投資回收期將為1.34年 四、敏感性分析 上述利潤是以胱氨酸含稅售價8萬元、半胱氨酸含稅售價7.2萬元、酪氨酸含稅售價10萬元、精氨酸含稅售價10萬元、亮氨酸全出口售價6.5萬元、氨性粉劑含稅售價0.13萬元、鈉性粉劑含稅售價0.20萬元測算。另外主要原料毛發(fā)以3700元/噸鹽酸550元/噸煤180元/噸測算出的。 1、成本 單位：萬元 序號 產品 品名 售價 單位制造成本 銷量 銷售利潤 固定費用 備 注 現原料成本 上漲20% 上漲50% 原成本利潤 上漲20% 上漲50% 1 胱氨酸 6.84

32、4.78 5.74 7.17 120 247 132 -40 648 胱氨酸為平均單位制造成本; 產品原料成本上升,其中的人工成本較小,也視同同比上升 固定費用為折舊和三大費用(費用中的一些半變動費用在此視同固定費用) 2 半胱氨酸 6.15 3.93 4.72 5.90 672 1492 961 168 3 亮氨酸 6.50 4.09 4.91 6.14 120 289 191 43 4 酪氨酸 8.55 3.73 4.48 5.60 52.8 254 215 156 5 精氨酸 8.55 3.59 4

33、.31 5.39 75 372 318 237 6 鈉性粉劑 0.17 0.09 0.11 0.14 3480 278 209 104 7 氨性粉劑 0.11 0.07 0.08 0.11 4296 172 129 0 8 合計 8816 3104 2155 668 648 從以上表中數據看出在售價不變的情況看成本上升20%公司可盈利為銷售利潤-固定費用=2155-648=1507萬元； 公司盈虧平衡點在當前售價、成本水平下為銷售收入1845萬元如果成本在當前水平上升50%也能保持盈虧平衡。 即∑產

34、量（售價-成本）-固定費用=0 2、價格 序號 產品 品名 單位制造成本 售 價 銷量 銷售利潤 固定費用 備 注 現售價 下降20% 下降30.67% 現售價 下降20% 下降30.67% 1 胱氨酸 4.78 6.84 5.47 4.74 120 247 83 -5 648 胱氨酸為平均單位制造成本; 產品原料成本上升,其中的人工成本較小,也視同同比上升 固定費用為折舊和三大費用(費用中的一些半變動費用在此視同固定費用)未含90萬元水電汽費用 2 半胱氨酸 3.93 6.15 4.92 4.26 672

35、 1492 665 222 3 亮氨酸 4.09 6.5 5.20 4.51 120 289 133 50 4 酪氨酸 3.73 8.55 6.84 5.93 52.8 254 164 116 5 精氨酸 3.59 8.55 6.84 5.93 75 372 244 176 6 鈉性粉劑 0.09 0.17 0.14 0.12 3480 278 174 104 7 氨性粉劑 0.07 0.11 0.09 0.08 4296 172 42 43 8 合計 8816 3104

36、1509 706 648 從以上看出售價在現有水平上最多能下降30.67%公司就處于盈虧平衡點銷售利潤706-固定費用648=58萬元。 但公司產品除胱氨酸與半胱氨酸價格波動較大外其他產品價格相對穩(wěn)定所以在其他產品售價和所有產品產量不變的情況下胱氨酸與半胱氨酸價格最多能下降49%分別為3.49萬元/噸和3.14萬元/噸。 通過以上敏感性分析數據可以看出公司產品的按經營風險非常強技術可靠性高只要公司加大投入就能取得非常優(yōu)厚的經濟利益回報。 五、社會效益分析 本項目從農副產品等天然蛋白制備氨基酸后工業(yè)化生產工藝屬國內首創(chuàng)、國際先進的技術是農副產品深加工項目符合國家產業(yè)政策。

37、 我國特別是四川是我國養(yǎng)豬和糧食大省素有“豬糧安天下”之美喻具有豐富的動物毛發(fā)和糧食資源。四川峨眉山榮高生化制品有限公司聯合武漢大學、上海第二軍醫(yī)大學、在氨基酸新產品項目上的成功開發(fā)不僅充分利用了當地的自然資源變廢為寶保護環(huán)境和有利生態(tài)平衡而且促進了養(yǎng)殖、運輸、商貿等行業(yè)的繁榮。 六、項目的風險性及不確定性分析 1、未確定性分析 本項目的生產經營風險、不確定因素主要表現在原料價格不穩(wěn)定收率受季節(jié)性影響但四川峨眉山榮高生化制品有限公司已做好了調整市場售價和根據季節(jié)調整工藝的幾種方案應變可把風險降至最低點。 2、市場風險 即一旦發(fā)生國際貿易戰(zhàn)出口受阻。但我國已加入WTO國際貿易戰(zhàn)

38、機會極小且氨基酸生產逐漸轉入發(fā)展中國家大量進口氨基酸的發(fā)達國家不可能挑起貿易戰(zhàn)。我國人力資源豐富改革開放及社會主義市場經濟正逐步建立此行業(yè)在我國屬鼓勵類的高科技出口產業(yè)因此人員風險、政策風險基本不存在。 第九章、項目融資方式與用途 一、融資方式 1、借貸融資 2、權益性融資 二、融資額度 本次項目融資額度為人民幣800萬元。 三、資金使用方向 1、流動資金：200萬元。 2、固定資產投資：500萬元。 3、市場網絡：100萬元。 第十章、項目可行性研究報告的論證結論 1、氨基酸用途廣泛國內外生產能力不能滿足社會需求故本項目產品有著廣闊市場前景。四川峨眉山榮高生

39、化制品有限公司地理位置優(yōu)越交通便捷水、電、汽供應條件及原材料資源等基礎條件很好能滿足生產需要。 2、四川峨眉山榮高生化制品有限公司是西南地區(qū)較大的氨基酸生產企業(yè)是全國首批二十家享有自營進出口權的民營企業(yè)之一是第一家經過GMP藥品認證的企業(yè)是經四川省科委認定的高新技術企業(yè)被樂山市人民政府評為二十家重點民營企業(yè)和優(yōu)秀私營企業(yè)之一。該公司領導班子年富力強具有很強的市場開拓能力和較高的經營管理水平重視高新技術的應用創(chuàng)新意識很高。全公司人員僅115人但大專以上專業(yè)人員就有35人占30%12名都是本科以上的專職技術開發(fā)人員占10%。 3、氨基酸廣泛應用于醫(yī)藥、化工、食品、飼料添加劑和化妝品。公司技

40、術依托大專院校、科研院所技術引進多自我消化應用力強在實踐中能對技術進行創(chuàng)新。公司產品品種多、質量好、檔次高、市場銷售渠道多。符合國家產業(yè)政策而且在農副產品深加工合理利用社會有限資源保護環(huán)境上都有重大的社會意義。 4、該項目經費預算合理其產品市場前景十分樂觀投資回收期短。本項目由企業(yè)在原引進消化產品生產技術的同時創(chuàng)新和改進了工藝技術使得產品的成本降低并避免了環(huán)境污染提高了資源的綜合利用有利于環(huán)境保護符合國家產業(yè)政策。所選用的生產工藝技術經過項目單位幾年的實踐發(fā)展技術含量高創(chuàng)新性強具有良好的產業(yè)化和市場化前景處于國內領先世界先進的水平。從經濟效益來看具有投資少、見效快、效益高的優(yōu)勢。 綜上該企業(yè)擁有一個團結拼搏、積極向上的管理團隊項目技術具有創(chuàng)新性、突破性、先進性不僅能為企業(yè)帶來可觀的經濟效益而且保護環(huán)境綜合利用資源具有十分明顯的社會經濟效益建議立即實施該項目。 第 24 頁 共 24 頁