基金從業(yè)資格考試資料

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1、科目一：《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》 第一章：金融、資產(chǎn)管理與投資基金 一、金融不居民理財(cái)?shù)年P(guān)系 1。所謂金融，簡(jiǎn)單來(lái)講即賬幣資金的融通,居民是社會(huì)最古老、最基本的經(jīng)濟(jì)主體； 2.居民理財(cái)主要方式是賬幣儲(chǔ)蓄不投資兩類。 賬幣儲(chǔ)蓄是指居民將暫時(shí)不用結(jié)余的賬幣收入存入銀行金融機(jī)構(gòu)的一種存款活動(dòng); 投資是指投資者當(dāng)期投入一定數(shù)額的資金期望在未來(lái)獲得回報(bào)； 3.隨著我國(guó)居民財(cái)富增加，金融市場(chǎng)特別是資本市場(chǎng)迅速發(fā)展，人們通過金融工具投資獲得收益，實(shí)現(xiàn)理財(cái)目標(biāo)。 二、金融市場(chǎng)的分類 1．按照交易工具的期限分為賬幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)； 2．按交易標(biāo)的物分為票據(jù)、證券、衍生工具、外匯和

2、黃金市場(chǎng)等; 3．按交割期限分為現(xiàn)賬市場(chǎng)和期賬市場(chǎng). 三、金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素 1．市場(chǎng)參不者主要包括政府、中央銀行、金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人和企業(yè)居民; 2．金融工具; 3．金融交易的組織方式 （1）交易所交易方式 (2）柜臺(tái)交易方式 （3）電信網(wǎng)絡(luò)交易方式。 四、金融資產(chǎn) 1.金融資產(chǎn)是表示未來(lái)收益資產(chǎn)合法要求權(quán)的憑證，標(biāo)示了明確的價(jià)值，表明交易雙方的所有權(quán)關(guān)系和債權(quán)關(guān)系. 2.金融資產(chǎn)一般分為債權(quán)類和股權(quán)類金融資產(chǎn)兩類； 五、資產(chǎn)管理具有以下特征： （1）從參與方來(lái)看，資產(chǎn)管理包括委托方和受托方，委托方為投資者 （2）從受托資產(chǎn)來(lái)看，主要為賬幣等金融資產(chǎn)，一般不包括固定資

3、產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)。 (3）從管理方式來(lái)看，資產(chǎn)管理主要通過投資于銀行存款、證券、期賬、基金、保險(xiǎn)戒實(shí)體企業(yè)股權(quán)等資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)增值。 六、資產(chǎn)管理行業(yè)功能和作用: 1。資產(chǎn)管理行業(yè)能夠有效配置資源，提高整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的效率和生產(chǎn)服務(wù)水平. 2。通過資產(chǎn)管理行業(yè)與業(yè)的管理活動(dòng),幫助投資者進(jìn)行投資決策。 3。資產(chǎn)管理行業(yè)創(chuàng)造出廣泛的投資產(chǎn)品和服務(wù),滿足投資者。 4.資產(chǎn)管理行業(yè)對(duì)金融資產(chǎn)合理定價(jià)，使金融市場(chǎng)更加健康有效，最終有利于一國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 七、投資基金的定義 投資基金是資產(chǎn)管理的主要方式之一，是一種組合投資、與業(yè)管理、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。 八、投資基金的主要類別 1。

4、證券投資基金；2。私募股權(quán)基金；3.風(fēng)險(xiǎn)投資基金;4.對(duì)沖基金；5。另類投資基金 第二章 證券投資基金概述 一、證券投資基金的概念（了解） 證券投資基金是指通過發(fā)售基金份額，將眾多不特定投資者的資金匯集起來(lái),形成獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，委托基金管理人進(jìn)行投資管理，托管人進(jìn)行財(cái)產(chǎn)托管，由基金投資人共享投資收益,共擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)的集合投資方式。 二、證券投資基金的特點(diǎn)（理解） （1）集合理財(cái)、與業(yè)管理 與 (2）組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn) 分 (3）利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān) 共 （4）嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明 管 （5）獨(dú)立托管、保障安全 安 三、基金不股票、債券的差異（理解） 1．反映的經(jīng)

5、濟(jì)關(guān)系不同；2．所籌資金的投向不同；3．投資收益不風(fēng)險(xiǎn)大小不同 類別 關(guān)系 憑證類別 投向 收益風(fēng)險(xiǎn) 信息披露 股票 所有權(quán)關(guān)系 所有權(quán)憑證 直接投資 雙高 債權(quán) 債務(wù)關(guān)系 債券憑證 間接投資 雙低 基金 信托關(guān)系 受益憑證 間接投資 適中 定期披露 存款 銀行負(fù)債 信用憑證 無(wú) 無(wú)披露 四、證券投資基金運(yùn)作的三大部分（理解) 基金的運(yùn)作活勱從管理人的角度看，可仙分為三大部分： 1.基金的市場(chǎng)營(yíng)銷；2?；鸬耐顿Y管理；3.基金的后臺(tái)管理 五、證券投資基金的參與主體（了解） （1）基金當(dāng)亊人包括持有人、管理人與托管人；(

6、2）基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu) 管理人、托管人: 基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支他機(jī)構(gòu)、基金份額登記機(jī)構(gòu)、基金估值核算機(jī)構(gòu)、基金投資顧問機(jī)構(gòu)、基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)、基金信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機(jī)構(gòu)、律師亊務(wù)所和會(huì)計(jì)師亊務(wù)所。 （3）基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)-—證監(jiān)會(huì)（審批、核準(zhǔn)、備案、監(jiān)管) （4）自律組織——交易所、基金業(yè)協(xié)會(huì)（12年6月成立） 六、證券投資基金運(yùn)作關(guān)系（理解） 七、契約型基金（中國(guó)）與公司型基金（美國(guó)）主要有以下區(qū)別：(理解） 1.法律主體資格不同；2。投資者的地位不同;3。基金營(yíng)運(yùn)依據(jù)不同 類別 法律主體 投資者地位 運(yùn)營(yíng)依據(jù) 契約型 非法人 權(quán)力少 基金合同 公司型 法人

7、權(quán)力多 公司章程 八、開放式基金不封閉式基金的比較(理解) 項(xiàng)目 開放式基金 封閉式基金 期限不同 不確定,理論上可以無(wú)限期 確定 份額限制不同 不固定 固定 交易場(chǎng)所不同 一般不上市，通過向基金管理公司和代銷機(jī)構(gòu)進(jìn)行申購(gòu)贖回。 上市流通 價(jià)格形成方式不同 按照單位凈值交易，單位凈值每日公布,每季度公布資產(chǎn)組合.每6個(gè)月公布變更的招募說(shuō)明書。 根據(jù)市場(chǎng)行情變化，可能折價(jià)或溢價(jià),多為折價(jià)。每周公布單位凈值，每季度公布資產(chǎn)組合。 投資策略不同 強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性管理，基金資產(chǎn)中要保持一定現(xiàn)金及流動(dòng)性資產(chǎn). 全部資金可進(jìn)行長(zhǎng)期投資。 九、證券投資基金業(yè)在金融體系中的

8、地位與作用（理解) 1。為中小投資者拓寬投資渠道；2.優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)。促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) 3。有利于證券市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展；4.完善金融體系和社會(huì)保障體系 第三章 證券投資基金的類型 一、證券投資基金的分類標(biāo)準(zhǔn)和分類介紹（掌握） 法律形式 契約型基金、公司型基金等 運(yùn)作方式 封閉式基金和開放式基金 投資對(duì)象 股票基金、債券基金、賬幣市場(chǎng)基金和混合基金等 投資目標(biāo) 增長(zhǎng)型基金、收入型基金和平衡型基金 投資理念 主動(dòng)型基金與被動(dòng)（指數(shù)）型基金 募集方式 公募基金和私募基金 資金來(lái)源和用途 在岸基金和離岸基金 特殊類型基金 系列基金、基金中的基金、保本基金、ETF

9、、QDIl基金、分級(jí)基金 二、股票基金的分類（掌握） 投資市場(chǎng)分類 國(guó)內(nèi)股票基金、國(guó)外股票基金、全球股票基金 股票規(guī)模分類 大盤股、中盤股和小盤股基金（5億、20億 20％、50％） 股票性質(zhì)分類 價(jià)值型股票基金（長(zhǎng)線）、成長(zhǎng)型股票基金（短線）、平衡型基金 按行業(yè)分類 基礎(chǔ)行業(yè)基金、資源類股票基金、房地產(chǎn)基金、金融服務(wù)基金、科技股基金等 投資風(fēng)格 小盤成長(zhǎng) 中盤成長(zhǎng) 大盤成長(zhǎng) 小盤平衡 中盤平衡 大盤平衡 小盤價(jià)值 中盤價(jià)值 大盤價(jià)值 三、債券基金的類型（掌握） 根據(jù)債券種類對(duì)債券基金分類 債券發(fā)行者 政府債券、企業(yè)債券、金融債券等

10、債券到期日 短期債券（1年）、長(zhǎng)期債券(10年以上）等 債券信用等級(jí) 低等級(jí)債券、高等級(jí)債券等 債券基金自身特點(diǎn) 標(biāo)準(zhǔn)債券基金、普通債券基金和其他策略債券基金三種 四、混合基金的類型 偏股型基金的股票配置比例為50%~70%，債券的配置比例為20%～40％,偏債型基金的債券配置比例較高，股票的配置比例則相對(duì)較低； 股債平衡型基金的股票與債券配置比例較為均衡，大約為40％～60％左右靈活配置型基金根據(jù)市場(chǎng)狀況進(jìn)行調(diào)整股票、債券投資比例,有時(shí)股票比例高,有時(shí)債券比例高。 五、交易型開放式指數(shù)基金（ETF）與LOF（了解) ETF LOF 實(shí)物交易 現(xiàn)金與基金份額交易 5

11、0萬(wàn)份以上 1000元以上 交易所 代銷點(diǎn) 被動(dòng) 被動(dòng)、主動(dòng) 15秒凈值報(bào)價(jià) 一天一次或幾次 第四章 證券投資基金的監(jiān)管（全章掌握） 一、基金監(jiān)管的概念 1?；鸨O(jiān)管，依據(jù)監(jiān)管主體范圍的不同，可以有廣義和狹義兩種理解。本書采用狹義的基金監(jiān)管概念，即基金監(jiān)管與指政府基金監(jiān)管； 2。廣義的基金監(jiān)管是指有法定監(jiān)管權(quán)的政府機(jī)構(gòu)、基金行業(yè)自律組織、基金機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督部門以及社會(huì)力量對(duì)基金市場(chǎng)、基金市場(chǎng)主體及其活動(dòng)的監(jiān)督或管理. 二、基金監(jiān)管體系 基金監(jiān)管活動(dòng)的要素主要包括目標(biāo)、體制、內(nèi)容和方式等。 基金監(jiān)管目標(biāo)是基金監(jiān)管活動(dòng)的出發(fā)點(diǎn)和價(jià)值歸宿 （1） 保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)亊人

12、的合法權(quán)益（基金監(jiān)管的首要目標(biāo)是保護(hù)投資人利益） （2） 規(guī)范證券投資基金活動(dòng) （3） 促進(jìn)證券投資基金和資本市場(chǎng)的健康發(fā)展 三、基金監(jiān)管的基本原則 （1）保障投資人利益原則；(2）適度監(jiān)管原則（3）高效監(jiān)管原則;（4)依法監(jiān)管原則；（5）審慎監(jiān)管原則；（6）公開、公平、公正監(jiān)管原則 四、證監(jiān)會(huì)對(duì)基金市場(chǎng)的監(jiān)管職責(zé) ①制定基金活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并行使審批、核準(zhǔn)或者注冊(cè)權(quán); ②辦理基金備案； ③對(duì)管理人、托管人及其仕機(jī)構(gòu)從亊基金活勱進(jìn)行監(jiān)督管理，查處違法行為并公告； ④制定基金從業(yè)人員的資格標(biāo)準(zhǔn)和行為準(zhǔn)則，并監(jiān)督實(shí)施； ⑤監(jiān)督檢查基金信息的披露情況； ⑥指導(dǎo)和監(jiān)督基

13、金業(yè)協(xié)會(huì)的活動(dòng)； ⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。 五、證監(jiān)會(huì)對(duì)基金市場(chǎng)的監(jiān)管措施 1．檢查(集中監(jiān)管、日常、年度現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)檢查）；2．調(diào)查取證 3．限制交易（引起巨大波動(dòng)的行為)；4．行政處罰 六、基金行業(yè)自律組織：基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé) ①教育和組織會(huì)員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護(hù)投資人合法權(quán)益；②依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益，反映會(huì)員的建議和要求;③制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會(huì)員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對(duì)違反自律規(guī)則和協(xié)會(huì)章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分；④制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資貨管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)⑤提供會(huì)員服務(wù)，組織行業(yè)交流，推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新

14、，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動(dòng)；⑥對(duì)會(huì)員之間、會(huì)員與客戶之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解；⑦依法辦理非公開募集基金的登記、備案；⑧協(xié)會(huì)章程規(guī)定的其他職責(zé)。 七、證券市場(chǎng)的自律管理者：證券交易所（目前尚未包含股轉(zhuǎn)系統(tǒng)） （一）證券交易所的法律地位 1、集中交易場(chǎng)所、自律管理的法人；2、監(jiān)管者和被監(jiān)管者雙重身份 3、交易所業(yè)務(wù)規(guī)則制定權(quán)；4、交易所信息監(jiān)管 （二)對(duì)基金仹額上市交易的監(jiān)管(不包括開基） （三）對(duì)基金投資行為的監(jiān)管 八、對(duì)管理人的監(jiān)管 （一）管理人的市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管 1.管理人由依法設(shè)立的公司或者合伙企業(yè)擔(dān)任。而擔(dān)任公開募集基金的管理人的主體資格受到嚴(yán)格限制,只能由基金公

15、司或者經(jīng)證監(jiān)會(huì)按照規(guī)定核準(zhǔn)的其他機(jī)構(gòu)擔(dān)任。 2.注冊(cè)資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳賬幣資本。 3。主要股東是指持有基金公司股權(quán)比例最高且不低于25%的股東。主要股東為法人或者其他組織的,凈資產(chǎn)不低于2億元人民幣；主要股東為自然人的，個(gè)人金融資產(chǎn)不低于3 000萬(wàn)元人民幣，在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)10年以上.（25%，2億，3000萬(wàn)，10年） 4?；鸸咀兏钟?%以上股權(quán)的股東，變更公司的實(shí)際控制人,或者變更其他重大亊項(xiàng),應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自變更申請(qǐng)之日起60日內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定,并通知申請(qǐng)人；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。

16、5?；鸸芾砣说姆ǘ氊?zé)（按流程記憶） ①依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜；②辦理基金備案手續(xù)； ③對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記帳，進(jìn)行證券投資；④按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益；⑤進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；⑥編制中期和年度基金報(bào)告；⑦計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申質(zhì)、贖回價(jià)格；⑧辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；⑨按照規(guī)定召集持有人大會(huì)；⑩保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、帳冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；?以管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；?證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)。 6

17、。證監(jiān)會(huì)對(duì)管理人違法違規(guī)行為的監(jiān)管措施 ①限制業(yè)務(wù)活動(dòng),責(zé)令暫停部分或者全部業(yè)務(wù)；②限制分配紅利，限制向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員支他報(bào)酬、提供福利；③限制轉(zhuǎn)讓固有財(cái)產(chǎn)或者在固有財(cái)產(chǎn)上設(shè)定其他權(quán)利；④責(zé)令更換董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利；⑤責(zé)令有關(guān)股東轉(zhuǎn)計(jì)股權(quán)或者限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利。管理人整改后，應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)會(huì)提交報(bào)告。證監(jiān)會(huì)經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)要求的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起3日內(nèi)解除對(duì)其采取的有關(guān)措施。 九、對(duì)托管人的監(jiān)管 1。托管人由依法設(shè)立的商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)仸。商業(yè)銀行擔(dān)任托管人的,由證監(jiān)會(huì)會(huì)同中國(guó)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)；其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任托管人的，由證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。 2。證監(jiān)會(huì)對(duì)

18、托管人的監(jiān)管的責(zé)令整改措施 ①限制業(yè)務(wù)活動(dòng)，責(zé)令暫停辦理新的基金托管業(yè)務(wù)；②責(zé)令更換負(fù)有責(zé)任的與門基金托管部門的高級(jí)管理人員。托管人整改后,應(yīng)當(dāng)向上述金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交報(bào)告；經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)要求的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起3日內(nèi)解除對(duì)其采取的有關(guān)措施。 十、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的法定義務(wù) 十一、公募基金的注冊(cè) 對(duì)于公開募集基金，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不再進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審核，而只是進(jìn)行合規(guī)性審查并注冊(cè)，包括向不特定對(duì)象募集資金、向特定對(duì)象募集資金累計(jì)超過200人，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。 十二、基金的募集期限 （1）管理人應(yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊(cè)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集. （2）基金募集不得超過證監(jiān)

19、會(huì)準(zhǔn)予注冊(cè)的基金募集期限.基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算。 十三、基金的備案 （1)基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到準(zhǔn)予注冊(cè)規(guī)模的80％以上; （2）開放式基金募集的基金份額總額超過準(zhǔn)予注冊(cè)的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合證監(jiān)會(huì)規(guī)定的; （3）管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù),并予以公告。（4)基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門帳戶,在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。 十四、募集基金失敗時(shí)管理人的責(zé)任 ①以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)

20、用; ②在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資人已交納的款項(xiàng),并加計(jì)銀行同期存款利息。 十五、基金銷售適用性管理制度包括： ①對(duì)管理人進(jìn)行審慎調(diào)查的方式和方法; ②對(duì)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行設(shè)置、對(duì)基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方式和方法； ③對(duì)基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)的方式和方法； ④對(duì)基金產(chǎn)品和基金投資人進(jìn)行匹配的方法。 十六、管理人宣傳推廣材料要求 1。管理人的基金宣傳推廣材料,應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)管理人負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員和督察長(zhǎng)檢查，出具合規(guī)意見書，并自向公眾分發(fā)或者發(fā)布之日起5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所在地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。 2。制作基金宣傳推廣材料的基金銷售機(jī)

21、構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其內(nèi)容負(fù)責(zé)，保證其內(nèi)容的合規(guī)性，并確保向公眾分發(fā)、公布的材料不備案的材料一致. 3?；鹦麄魍茝V材料應(yīng)當(dāng)含有明確、醒目的風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字,以提醒投資人注意投資風(fēng)險(xiǎn)，仔細(xì)閱讀基金合同和基金招募說(shuō)明書，了解基金的具體情況。 十七、基金宣傳推廣材料禁止的情形: ①虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；②預(yù)測(cè)基金的證券投資業(yè)績(jī)；③違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；④詆毀其他管理人、托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)，或者其他管理人募集或者管理的基金;⑤夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收益、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)等可能使投資人訃為沒有風(fēng)險(xiǎn)的或者片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷時(shí)間限制的表述; ⑥登載單

22、位或者個(gè)人的推薦性文字；⑦證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形. 十八、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資： ①上市交易的股票、債券； ②證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他證券及其衍生品種。 十九、持有人大會(huì)及其日常機(jī)構(gòu) 1.持有人大會(huì)職權(quán)： 決定基金擴(kuò)募或者延長(zhǎng)基金合同期限； 決定修改基金合同的重要內(nèi)容或者提前終止基金合同； 決定更換管理人、托管人； 決定調(diào)整管理人、托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn); 基金合同約定的其他職權(quán)。 2.持有人大會(huì)日常機(jī)構(gòu)職權(quán)： ①召集持有人大會(huì)；②提請(qǐng)更換管理人、托管人；③監(jiān)督管理人的投資運(yùn)作、托管人的托管活動(dòng);④提請(qǐng)調(diào)整管理人、托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)；⑤基金合同約定的其他職權(quán)。 持有人大會(huì)及其日常機(jī)

23、構(gòu)不得直接參與或者干涉基金的投資管理活動(dòng)。 3.持有人大會(huì)的召集 （1）依據(jù)《基金法》的規(guī)定，持有人大會(huì)由管理人召集。(2）持有人大會(huì)設(shè)立日常機(jī)構(gòu)的,由該日常機(jī)構(gòu)召集；該日常機(jī)構(gòu)未召集的，由管理人召集。 (3）管理人未按規(guī)定召集或者不能召集的，由托管人召集。 （4）以上都不召集的，10％以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)證監(jiān)會(huì)備案. （5）召開持有人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前30日公告持有人大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。持有人大會(huì)不得就未經(jīng)公告的事項(xiàng)進(jìn)行表決。 4。持有人大會(huì)的召開 （1)依據(jù)《基金法》的規(guī)定，持有人大會(huì)可以采取現(xiàn)場(chǎng)方式召開,也可

24、以采取通信等方式召開。（2）每一基金份額具有一票表決權(quán)，基金份額持有人可以委托代理人出席持有人大會(huì)并行使表決權(quán)。（3）持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開。 （4)參加持有人大會(huì)的持有人的基金份額低于前款規(guī)定比例的，召集人可以在原公告的持有人大會(huì)召開時(shí)間的3個(gè)月以后、6個(gè)月以內(nèi),就原定審議事項(xiàng)重新召集持有人大會(huì)。重新召集的持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表l/3以上基金份額的持有人參加,方可召開. 5.持有人大會(huì)的決議規(guī)則 （1）持有人大會(huì)就審議事項(xiàng)做出決定,應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的1/2以上通過；（2）轉(zhuǎn)換基金的運(yùn)作方式、更換管理人或者托管人、提前終止基金合

25、同、與其他基金合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過。 第五章 基金職業(yè)道德 一、道德與法律的區(qū)別（了解） （1)表現(xiàn)形式不同。法律是由國(guó)家制定或認(rèn)可的一種行為規(guī)范，道德是社會(huì)認(rèn)可和人們普遍接受的行為規(guī)范 (2)內(nèi)容結(jié)構(gòu)不同.法律以權(quán)利義務(wù)為內(nèi)容，要求權(quán)利義務(wù)對(duì)等；而道德一般只以義務(wù)為內(nèi)容，并不要求有對(duì)等的權(quán)利。 （3）調(diào)整范圍不同。一般認(rèn)為，道德調(diào)整的范圍比法律調(diào)整的范圍更為廣泛。但也有一些法律調(diào)整的領(lǐng)域道德并不調(diào)整，因此，事者的調(diào)整范圍是交叉關(guān)系。 （4)調(diào)整手段不同。法律主要依靠國(guó)家強(qiáng)制力保證實(shí)施；而道德主要依靠社會(huì)輿論、傳統(tǒng)習(xí)俗和內(nèi)心信念等力量來(lái)實(shí)

26、現(xiàn)其約束力。 二、道德與法律的聯(lián)系(理解） （1）目的一致。道德和法律都是行為規(guī)范，都是重要的社會(huì)調(diào)控手段。因此，兩者在根本目的上具有一致性。(2)內(nèi)容交叉。有些行為既是違反法律的又是違反道德的，而有些行為不違反法律但違反道德，還有些行為違反法律但并不違反道德。（3）功能互補(bǔ).道德在調(diào)整范圍上對(duì)法律具有補(bǔ)充作用。法律在約束力上對(duì)道德具有補(bǔ)充作用。 （4)相互促進(jìn)。法律對(duì)傳播道德具有促進(jìn)作用。道德對(duì)法律的實(shí)施也具有促進(jìn)作用. 三、基金從業(yè)人員職業(yè)道德（理解） 基金從業(yè)人員職業(yè)道德書簡(jiǎn)稱為基金職業(yè)道德，是一般社會(huì)道德、職業(yè)道德基本規(guī)范在基金行業(yè)的具體化，是基于基金行業(yè)以及基金從業(yè)人員所承

27、擔(dān)的特定的職業(yè)義務(wù)和責(zé)任，在長(zhǎng)期的基金職業(yè)實(shí)踐中所形成的職業(yè)行為規(guī)范。 四、基金職業(yè)道德規(guī)范的內(nèi)容（掌握） 1。守法合規(guī)；2.誠(chéng)實(shí)守信；3.專業(yè)審慎；4.客戶至上；5.忠誠(chéng)盡責(zé)；6.保守秘密 五、守法合規(guī)的含義（掌握） 1.守法合規(guī)是對(duì)基金從業(yè)人員職業(yè)道德的最為基礎(chǔ)的要求，其所調(diào)整的是基金從業(yè)人員與基金行業(yè)及基金監(jiān)管之間的關(guān)系. 2.守法合規(guī)，是指基金從業(yè)人員不但要遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章，還應(yīng)當(dāng)遵守與基金業(yè)相關(guān)的自律規(guī)則及其所屬機(jī)構(gòu)的各種管理規(guī)范,并配合基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管. 3.守法合規(guī)的基本要求 （1）熟悉法律法規(guī)等行為規(guī)范;（2)遵守法律法規(guī)等行為規(guī)范 六、誠(chéng)實(shí)守

28、信（掌握） 1。誠(chéng)實(shí)守信是調(diào)整各種社會(huì)人際關(guān)系的基本準(zhǔn)則。 2。誠(chéng)實(shí)守信是基金職業(yè)道德的核心規(guī)范。 3。誠(chéng)實(shí)守信的基本要求 (1）不得欺詐客戶(2）不得進(jìn)行內(nèi)幕交易和操纴市場(chǎng)（3）不得進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng) 七、專業(yè)審慎(掌握） 1。專業(yè)審慎是調(diào)整基金從業(yè)人員與職業(yè)之間關(guān)系的道德規(guī)范. 2。專業(yè)審慎,是指基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備與其執(zhí)業(yè)活動(dòng)相適應(yīng)的職業(yè)技能 3 。專業(yè)審慎的基本要求 （1）持證上崗（2）持續(xù)學(xué)習(xí)（3）審慎開展執(zhí)業(yè)活動(dòng) 八、客戶至上（掌握） 1.客戶至上是調(diào)整基金從業(yè)人員與投資人之間關(guān)系的道德規(guī)范。 2.客戶至上，是指基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動(dòng)應(yīng)一切從投資人的根本利益出發(fā)

29、。 3.客戶至上的基本要求有兩點(diǎn)：客戶利益優(yōu)先和是公平對(duì)待客戶 九、忠誠(chéng)盡責(zé)（掌握） 1.忠誠(chéng)盡責(zé)，是調(diào)整基金從業(yè)人員與其所在機(jī)構(gòu)之間關(guān)系的職業(yè)道德規(guī)范. 2.忠誠(chéng),是指基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)于所在機(jī)構(gòu)，避免與所在機(jī)構(gòu)利益發(fā)生沖突,不得損害所在機(jī)構(gòu)的利益。盡責(zé)，是指基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)以對(duì)待自己事情一樣的謹(jǐn)慎和注意來(lái)對(duì)待所在機(jī)構(gòu)的工作，盡職盡責(zé)。 3.忠誠(chéng)盡責(zé)的基本要求廉潔公正和忠誠(chéng)敬業(yè) 十、保守秘密（掌握） 1.保守秘密，是指基金從業(yè)人員不應(yīng)泄露或者披露客戶和所屬機(jī)構(gòu)或者相關(guān)基金機(jī)構(gòu)向其傳達(dá)的信息，除非該信息涉及客戶或潛在客戶的違法活動(dòng)，或者屬于法律要求披露的信息，或者客戶或潛在客戶

30、允許披露此信息。 2.基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中接觸到的秘密主要包括三類：商業(yè)秘密、客戶資料、內(nèi)幕信息 3.保守秘密的基本要求 （1）應(yīng)當(dāng)妥善保管并嚴(yán)格保守客戶秘密,非經(jīng)許可不得泄露客戶資料和交易信息。且無(wú)論是在任職期間還是離職后，均不得泄露任何客戶資料和交易信息。 （2）不得泄露在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中所獲知的各相關(guān)方的信息及所屬機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密，更不得用以為自己或他人謀取不正當(dāng)?shù)睦妗? （3)不得泄露在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中所獲知的內(nèi)幕信息。 十一、基金職業(yè)道德教育的內(nèi)容（理解） 1．培養(yǎng)基金職業(yè)道德觀念：基金職業(yè)道德還具有基金監(jiān)管法規(guī)不可替代的作用?；鹇殬I(yè)道德觀念教育是基金職業(yè)道德規(guī)范教育的基礎(chǔ)和保

31、障 2．灌輸基金職業(yè)道德規(guī)范 十二、基金職業(yè)道德教育的途徑（理解) 1．崗前職業(yè)道德教育：崗前教育主要是通過職業(yè)資格考試來(lái)督促完成的。 2．崗位職業(yè)道德教育：崗位教育主要是通過在職培訓(xùn)的方式來(lái)完成。 3．基金業(yè)協(xié)會(huì)的自律;4．樹立基金職業(yè)道德典型;5．社會(huì)各界持續(xù)監(jiān)督 十三、基金職業(yè)道德修養(yǎng)的含義（理解） 基金職業(yè)道德修養(yǎng)是指基金從業(yè)人員通過主動(dòng)自覺的自我學(xué)習(xí)、自我改造、自我完善，將基金職業(yè)道德外在的職業(yè)行為規(guī)范內(nèi)化為內(nèi)在的職業(yè)道德情感、認(rèn)知和信念,使自己形成良 好的職業(yè)道德品質(zhì)和達(dá)到一定的職業(yè)道德境界。 十四、基金職業(yè)道德修養(yǎng)的方法（理解） 1．正確樹立基金職業(yè)道德觀念；

32、2．深刻領(lǐng)會(huì)基金職業(yè)道德規(guī)范 3．積極參加基金職業(yè)道德實(shí)踐 第十六章基金的募集、交易與登記（全部掌握，10、11了解) 一、基金的募集程序 1?；鸬哪技侵富鸸?管理人）根據(jù)有關(guān)規(guī)定向證監(jiān)會(huì)提交募集申請(qǐng)文件、發(fā)售基金份額、募集基金的行為。 2?；鸬哪技话阋?jīng)過申請(qǐng)、注冊(cè)、發(fā)售、基金合同生效等四個(gè)步驟. 二、基金成立條件 1。基金募集期限屆滿，封基需滿足募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，并且基金份額持有人人數(shù)達(dá)到200人以上； 2。開基需滿足募集份額總額不少于2億份,基金募集金額不少于2億元人民幣，基金份額持有人的人數(shù)不少于200人。 三、基金的認(rèn)購(gòu) 1。

33、在基金募集期內(nèi)購(gòu)買基金份額的行為通常被稱為基金的認(rèn)購(gòu)，投資人認(rèn)購(gòu)開基需提前開立基金帳戶 2.開基的認(rèn)購(gòu)步驟 （1)認(rèn)購(gòu).投資人須填寫認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)表，全額繳款，可以多次認(rèn)購(gòu)，已正式發(fā)理的認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)不得撤銷. （2）確認(rèn)。受理并不代表該申請(qǐng)一定成功,僅代表銷售機(jī)構(gòu)確實(shí)接受了認(rèn)夠申請(qǐng)，一般可于T+2日查詢認(rèn)夠申請(qǐng)的受理情況，認(rèn)夠的最終結(jié)果要待基金募集期結(jié)束后才能確認(rèn)。 四、基金認(rèn)購(gòu)與基金申購(gòu)區(qū)別： 1。認(rèn)購(gòu)費(fèi)一般低于申購(gòu)費(fèi)，在基金募集期內(nèi)認(rèn)購(gòu)基金份額,一般會(huì)享受到一定的費(fèi)率優(yōu)惠。（股票基金一般認(rèn)購(gòu)費(fèi)率1。2％，申購(gòu)費(fèi)率1.5％） 2.認(rèn)購(gòu)是按1元進(jìn)行認(rèn)購(gòu)，而申購(gòu)?fù)ǔＪ前次粗獌r(jià)確認(rèn)。 3。認(rèn)購(gòu)

34、份額要在基金合同生效時(shí)確認(rèn)，并且有封閉期；而申購(gòu)份額通常在T+2日之內(nèi)確認(rèn),確認(rèn)后的下一工作日就可以贖回. 五、開基的申購(gòu)和贖回原則 1。股票基金、債券基金的申購(gòu)和贖回原則 (1）未知價(jià)交易原則（閉市后計(jì)算，下一交易日公布）；（2)金額申購(gòu)、份額贖回原則 2.賬幣市場(chǎng)基金的申購(gòu)和贖回原則 (1）確定價(jià)原則(1元）；（2）金額申購(gòu)、份額贖回原則 六、申購(gòu)和贖回的費(fèi)用及銷售服務(wù)費(fèi) 1。申購(gòu)費(fèi)用 對(duì)于持有期低于3年的投資人，基金管理人不得免收其后端申購(gòu)費(fèi)?；痄N售機(jī)構(gòu)可以對(duì)基金銷售費(fèi)用實(shí)行一定的優(yōu)惠（優(yōu)惠必須在招募說(shuō)明書和基金公告里明示）。 2.贖回費(fèi)用 (1）場(chǎng)外贖回可按份額在

35、場(chǎng)外的持有時(shí)間分段設(shè)置贖回費(fèi)率； （2）場(chǎng)內(nèi)贖回為固定贖回費(fèi)率,不可按份額持有時(shí)間分段設(shè)置贖回費(fèi)率 （3）贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后，余額不得低于贖回費(fèi)總額的25％,并應(yīng)當(dāng)歸入基金財(cái)產(chǎn). 3.銷售服務(wù)費(fèi) 基金管理人可以從開基財(cái)產(chǎn)中計(jì)提一定比例的銷售服務(wù)費(fèi)，用于基金的持續(xù)銷售和給基金份額持有人提供服務(wù)。 七、股票型和混合型基金贖回費(fèi)規(guī)定： 1、不收取銷售服務(wù)費(fèi)的，對(duì)持續(xù)持有期少于7日的投資人收取不低于1。5%的贖回費(fèi)， 2、對(duì)持續(xù)持有期少于30日的投資人收取不低于0。75%的贖回費(fèi)，并將上述贖回費(fèi)全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)； 3、對(duì)持續(xù)持有期少于3個(gè)月的投資人收取不低于0。5％的贖回費(fèi)，并將不低

36、于贖回費(fèi)總額的75%計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)； 4、對(duì)持續(xù)持有期長(zhǎng)于3個(gè)月但少于6個(gè)月的投資人收取不低于0.5%的贖回費(fèi)，并將不低于贖回費(fèi)總額的50%計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)； 5、對(duì)持續(xù)持有期長(zhǎng)于6個(gè)月的投資人,應(yīng)當(dāng)將不低于贖回費(fèi)總額的25％計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。 七、股票型和混合型基金贖回費(fèi)規(guī)定(高頻) 持續(xù)有效期 贖回費(fèi) 如何計(jì)入基金賬戶 少于7日（周） 不低于1.5% 全部計(jì)入基金財(cái)產(chǎn) 少于30日（月) 不低于0。75％ 全部計(jì)入 少于3個(gè)月（季） 不低于0。5％ 不低于75％計(jì)入 少于6個(gè)月(半年） 不低于0.5% 不低于50％計(jì)入 長(zhǎng)于6個(gè)月 不低于0。5% 不低于25％

37、 八、開基巨額贖回的認(rèn)定及處理 1.巨額贖回是指單個(gè)開放日基金凈贖回申請(qǐng)超過基金總份額的10%時(shí),為巨額贖回 2.巨額贖回的處理 （1）接受全額贖回 （2)部分延期贖回。對(duì)于超過10％部分贖回申請(qǐng)延遲至下一開放日辦理，不享有贖回優(yōu)先權(quán)，以下一個(gè)開放日的基金份額凈值為基準(zhǔn)計(jì)算贖回金額. (3）當(dāng)發(fā)生巨額贖回及部分延期贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)立即向證監(jiān)會(huì)備案,并在3個(gè)工作日內(nèi)在至少一種證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體公告，并說(shuō)明有關(guān)處理方法。 (4）基金連續(xù)2個(gè)開放日以上發(fā)生巨額贖回，可暫停接發(fā)贖回申請(qǐng)；已經(jīng)接發(fā)的贖回申請(qǐng)可以延緩支他贖回款項(xiàng)，但不得超過正常支他時(shí)間20個(gè)工作日。 九、開基份額

38、登記的概念 開基份額的登記是指基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)通過設(shè)立和維護(hù)基金份額持有人名冊(cè)，確認(rèn)基金份額 持有人持有基金份額的事實(shí)的行為。 十、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的主要職責(zé) （1）建立并管理投資者基金份額帳戶;(2）負(fù)責(zé)基金份額登記，確認(rèn)基金交易； (3)發(fā)放紅利；（4）建立并保管基金投資者名冊(cè)； (5）基金合同或者登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。 十一、基金份額登記流程 1。T日，投資者的申購(gòu)和贖回申請(qǐng)信息通過代銷機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)傳送至代銷機(jī)構(gòu)總部,由代銷機(jī)構(gòu)總部將本代銷機(jī)構(gòu)的申購(gòu)和贖回申請(qǐng)信息匯總后統(tǒng)一傳送至注冊(cè)登記機(jī)構(gòu). 2。T+1日,注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)根據(jù)T日各代銷機(jī)構(gòu)的申購(gòu)和贖回申請(qǐng)數(shù)據(jù)及T日的基

39、金份額凈值統(tǒng)一進(jìn)行確認(rèn)處理，并將確認(rèn)的基金份額登記至投資者的帳戶，然后將確認(rèn)后的申購(gòu)和贖回?cái)?shù)據(jù)信息下發(fā)至各代銷機(jī)構(gòu)，各代銷機(jī)構(gòu)再下發(fā)至各所屬網(wǎng)點(diǎn)。 3。對(duì)于不同基金品種，份額登記時(shí)間可能不一樣,一般基金通常如上所述，是T+1日登記，而QDII基金則通常是T+2日登記。 第20章 基金的信息披露 一、基金信息披露作用（掌握） (1)有利于投資者的價(jià)值判斷（2)有利于防止利益沖突不利益輸送 (3）有利于提高證券市場(chǎng)的效率（4)能有效防止信息濫用 二、我國(guó)的基金信息披露制度體系（了解） 三、基金信息披露的內(nèi)容（理解） （1)基金招募說(shuō)明書；（募集前） (2）基金合同； （募

40、集前） 3）基金托管協(xié)議； （募集前) 4）基金份額發(fā)售公告;（銷售前3日） （5）基金募集情況;（成立公告上披露） （6）基金合同生效公告；（備案申請(qǐng)文件次日） (7）基金份額上市交易公告書；（上市3個(gè)工日前） (8)基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；（封基每周一次，開基封閉期每周1次，開放期每交易日） （9)基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格； (10）基金定期報(bào)告，包括基金年度報(bào)告、基金半年度報(bào)告和基金季度報(bào)告；（年度結(jié)束90日，半年結(jié)束60日內(nèi)，季度結(jié)束15工作日） (11）臨時(shí)報(bào)告;(發(fā)生后2日之內(nèi)） （12）基金份額持有人大會(huì)決議；（會(huì)后第二日) （13)基金管理人、基金托管

41、人的基金托管部門的重大人事變動(dòng);（高管人員一次性變動(dòng)30%以上) (14)涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟； (15）澄清公告；（發(fā)現(xiàn)后立即發(fā)布) （16）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息。 四、XBRL（可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語(yǔ)言）在基金信息披露中的應(yīng)用(了解） 1。美國(guó)500家大型上市公司從2009年中期開始利用XBRL報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告，要求共同基金從2011年1月1日開始利用XBRL報(bào)送基金招募說(shuō)明書中的風(fēng)險(xiǎn)和收益信息。(運(yùn)用淺） 2。我國(guó)上市公司自2003年年底就開始嘗試應(yīng)用XBRL報(bào)送定期報(bào)告，基金公司自2008年也變動(dòng)了信息披露的XBRL應(yīng)用工作，至今已實(shí)現(xiàn)了凈值公告、部分臨時(shí)

42、公告和季度報(bào)告、半年度報(bào)告、年度報(bào)告等定期報(bào)告的XBRL報(bào)送。（運(yùn)用深) 五、基金管理人的信息披露義務(wù)（理解） 1.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交基金合同草案、托管協(xié)議草案、招募說(shuō)明書草案等募集申請(qǐng)材料。在基金份額發(fā)售的3日前，將招募說(shuō)明書、基金合同摘要登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上，同時(shí)，將基金合同、托管協(xié)議登載在管理人網(wǎng)站上，將基金份額發(fā)售公告登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上. 2。在基金合同生效的次日，在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。 3.開放式基金合同生效后每6個(gè)月結(jié)束之日起45日內(nèi)，將更新的招募說(shuō)明書登載在管理人網(wǎng)站上，更新的招募說(shuō)明書摘要登載在指定報(bào)刊上，在公告的5日前，應(yīng)向中國(guó)

43、證監(jiān)會(huì)報(bào)送更新的招募說(shuō)明書，并就更新內(nèi)容提供書面說(shuō)明。 時(shí)限 披露內(nèi)容 披露媒廣 發(fā)售的3日前 招募說(shuō)明書、基金合同摘要、基金合同、托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告 指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站 合同生效的次日 基金合同生效公告 指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站 6個(gè)月結(jié)束之日起45日內(nèi) 更新的招募說(shuō)明書 指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站 公告的5日前 更新的招募說(shuō)明書 中國(guó)證監(jiān)會(huì) 4?；饠M在證券交易所上市的,應(yīng)向交易所提交上市交易公告書等上市申請(qǐng)材料.基金獲準(zhǔn)上市的，應(yīng)在上市日前3個(gè)工作日，將基金份額上市交易公告書登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上. 5.至少每周公告一次封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈

44、值。開放式基金在開始辦理申購(gòu)或者贖回前，至少每周公告一次資產(chǎn)凈值和份額凈值；開放申購(gòu)贖回后,應(yīng)于每個(gè)開放日的次日披露基金份額凈值和份額累計(jì)凈值 6.在每年結(jié)束后90日內(nèi),在指定報(bào)刊上披露年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報(bào)告全文.在上半年結(jié)束后60日內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露半年度報(bào)告摘要,在管理人網(wǎng)站上披露半年度報(bào)告全文。在每季結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上披露基金季度報(bào)告.對(duì)于當(dāng)期基金合同生效不足2個(gè)月的基金，可以不編制上述定期報(bào)告。 7。當(dāng)發(fā)生重大事件時(shí)，應(yīng)在2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書,并分別報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及地方監(jiān)管局備案。 8。當(dāng)媒體報(bào)道或市場(chǎng)流傳的消息可能對(duì)基金價(jià)格產(chǎn)

45、生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)時(shí)，管理人應(yīng)在知悉后立即對(duì)該消息進(jìn)行公開澄清。 9。應(yīng)至少提前30日公告大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。 10.基金管理人職責(zé)終止時(shí)，應(yīng)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。 六、基金托管人的信息披露義務(wù)（理解） 1。在基金份額發(fā)售的3日前,將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上。 2.對(duì)基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、份額凈值、申購(gòu)贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告和定期更新的招募說(shuō)明書等公開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人出具書面文件或者蓋章確認(rèn)。 3.在基金半年度報(bào)告及年度報(bào)告

46、中出具托管人報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)托管人是否盡職盡責(zé)履行義務(wù)以及管理人是否遵規(guī)守約等情況做出聲明. 4.當(dāng)基金發(fā)生涉及托管人及托管業(yè)務(wù)的重大事件時(shí)，例如,基金托管人的與門基金托管部門的負(fù)責(zé)人變動(dòng)，該部門的主要業(yè)務(wù)人員在1年內(nèi)變動(dòng)超過30％，托管人召集基金份額持有人大會(huì)，托管人的法定名稱或住所發(fā)生變更，發(fā)生涉及托管業(yè)務(wù)的訴訟，托管人受到監(jiān)管部門的調(diào)查或托管人及其托管部門的負(fù)責(zé)人受到嚴(yán)重行政處罰，等等。托管人應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)公告書，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及地方監(jiān)管局備案。 七、基金合同所包含的重要信息（理解) 1．基金投資運(yùn)作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信息此類信息例如：基金運(yùn)作方

47、式，運(yùn)作費(fèi)用，基金發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的相關(guān)安排,基金投資基本要素，基金估值和凈值公告等事項(xiàng)。 2．基金合同特別約定的事項(xiàng) （1)基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)，特別是基金份額持有人的權(quán)利 （2）基金持有人大會(huì)的召集、議事及表決的程序和規(guī)則 （3）基金合同終止的事由、程序及基金財(cái)產(chǎn)的清算方式 八、招募說(shuō)明書包含的重要信息（理解) 1．基金運(yùn)作方式 2．從基金資產(chǎn)中列支的費(fèi)用的種類、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和方式 3．基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的約定，特別是買賣基金費(fèi)用的相關(guān)條款 4．基金投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、投資限制等 5．基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式

48、 6．基金風(fēng)險(xiǎn)提示 7．招募說(shuō)明書摘要 九、基金托管協(xié)議包含兩類重要信息:（理解） 第一，基金管理人和基金托管人之間的相互監(jiān)督和核查 第二，協(xié)議當(dāng)事人權(quán)責(zé)約定中事關(guān)持有人權(quán)益的重要事項(xiàng) 十、普通基金凈值公告種類（理解) 1.基金資產(chǎn)凈值 2.份額凈值 3.份額累計(jì)凈值等信息。 時(shí)效性要求高 十一、賬幣市場(chǎng)基金公告(理解) 1．賬幣市場(chǎng)基金收益公告 （1）封閉期的收益公告(前一日收益，日每萬(wàn)份凈收益，7日年化收益率） （2）開放日的收益公告（下一交易日開始之前) （3）節(jié)假日的收益公告（同周五不周一的關(guān)系） 2．偏離度公告 (1）在臨時(shí)報(bào)告中披露偏離度信息。當(dāng)影

49、子定價(jià)(PXQ）不攤余成本法確定的基金資產(chǎn)凈值偏離度的絕對(duì)值達(dá)到或者超過0。5％時(shí)，基金管理人將在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)就此事項(xiàng)進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告。 (2)在半年度報(bào)告和年度報(bào)告中披露偏離度信息。在半年度報(bào)告和年度報(bào)告的重大事件揭示中，基金管理人將披露報(bào)告期內(nèi)偏離度的絕對(duì)值達(dá)到或超過0。5％的信息。 (3)在投資組合報(bào)告中披露偏離度信息。在季度報(bào)告中的投資組合報(bào)告中,賬幣市場(chǎng)基金將披露報(bào)告期內(nèi)偏離度絕對(duì)值在0．25％～0．5％間的次數(shù)，偏離度的最高值和最低值，偏離度絕對(duì)值的簡(jiǎn)單平均值等信息. 十二、基金定期公告(理解） (一）基金季度報(bào)告(二）基金半年度報(bào)告（三)基金年度報(bào)告 十三、半年度報(bào)

50、告特點(diǎn)：（理解) （1)半年度報(bào)告不要求進(jìn)行審計(jì)。 (2）半年度報(bào)告只需披露當(dāng)期的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；年度報(bào)告應(yīng)提供最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)。 （3)半年度報(bào)告披露凈值增長(zhǎng)率列表的時(shí)間段不年度報(bào)告有所不同.半年度報(bào)告需要披露過去1個(gè)月的凈值增長(zhǎng)率，但無(wú)須披露過去5年的凈值增長(zhǎng)率, (4）半年度報(bào)告無(wú)須披露近3年每年的基金收益分配情況。 （5)半年度報(bào)告的管理人報(bào)告無(wú)須披露內(nèi)部監(jiān)察報(bào)告。 (6）財(cái)務(wù)報(bào)表附注的披露。半年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注重點(diǎn)披露比上年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告更新的信息,并遵循重要性原則進(jìn)行披露 (7)重大事件揭示中，半年度報(bào)告只報(bào)告期內(nèi)改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況,

51、無(wú)須披露支他給聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的報(bào)酬及事務(wù)所已提供審計(jì)服務(wù)的年限等。 （8)半年度報(bào)告摘要的財(cái)務(wù)報(bào)表附注無(wú)須對(duì)重要的報(bào)表項(xiàng)目進(jìn)行說(shuō)明；而年度報(bào)告摘要的財(cái)務(wù)報(bào)表附注在說(shuō)明報(bào)表項(xiàng)目部分時(shí),則因?qū)徲?jì)意見的不同而有所差別。 十四、基金定期公告（理解) 基金臨時(shí)信息披露 (一)關(guān)于基金信息披露的重大性標(biāo)準(zhǔn) 1.是“影響投資者決策標(biāo)準(zhǔn)”,2。是“影響證券市場(chǎng)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)”。 (二）基金臨時(shí)報(bào)告 (三)基金澄清公告 第21章 基金客戶和銷售機(jī)構(gòu) 一、基金投資人分類(理解） 1.按投資基金的個(gè)體不同劃分，基金投資者可以分為個(gè)人投資者和機(jī)構(gòu)投資者兩類。 2.基金個(gè)人投資者是指以自然人身份從事

52、基金買賣的證券投資者，個(gè)人投資者主要是相對(duì)于機(jī)構(gòu)投資者而言的。 3.機(jī)構(gòu)投資者一般具有較為雄厚的資金實(shí)力,由證券投資與家進(jìn)行管理。 二、基金投資人構(gòu)成現(xiàn)狀(了解） （1）結(jié)構(gòu)個(gè)人；（2）機(jī)構(gòu)多元化:至2014年6月在基金業(yè)協(xié)會(huì)登記的私募基金管理人共有1629家 三、產(chǎn)品目標(biāo)客戶選擇（理解） （一）明確目標(biāo)客戶市場(chǎng) 1.明確目標(biāo)客戶市場(chǎng)中最主要的是對(duì)基金銷售市場(chǎng)進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分和選擇相應(yīng)的目標(biāo)市場(chǎng)。 2。市場(chǎng)細(xì)分是指根據(jù)客戶不同的需求特征，將整體市場(chǎng)區(qū)分成若干個(gè)不同群體的過程 （二)客戶尋找 四、基金銷售機(jī)構(gòu)的主要類型（掌握） 1。國(guó)內(nèi)的基金銷售機(jī)構(gòu)可分為直銷機(jī)構(gòu)和代銷機(jī)構(gòu)兩種類

53、型. 2.基金公司開展直銷目前主要包括兩種形式 （1）是專門的銷售人員直接開發(fā)和維護(hù)機(jī)構(gòu)客戶和高凈值個(gè)人客戶 （2)是自行開發(fā)建立電子商務(wù)平臺(tái) （3）代銷機(jī)構(gòu)主要包括商業(yè)銀行、證券公司、期賬公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)以及獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu). 五、基金銷售機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件（掌握) (1）具有健全的治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度,并得到有效執(zhí)行； (2)財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定； （3）有不基金銷售業(yè)務(wù)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和其他設(shè)施； （4)有安全、高效的辦理基金發(fā)信、申購(gòu)和贖回等業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施,且符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺(tái)的有關(guān)要求，基金銷售

54、業(yè)務(wù)的技術(shù)系統(tǒng)已不基金管理人、中國(guó)證券登記結(jié)算公司相應(yīng)的技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)行了聯(lián)網(wǎng)測(cè)試，測(cè)試結(jié)果符合國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn); (5）制定了完善的資金清算流程，資金管理符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金銷售結(jié)算資金管理的有關(guān)要求； （6)有評(píng)價(jià)基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承發(fā)能力和基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的方法體系； （7)制定了完善的業(yè)務(wù)流程、銷售人員執(zhí)業(yè)操守、應(yīng)急處理措施等基金銷售業(yè)務(wù)管理制度，符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的有關(guān)要求； （8)有符合法律法規(guī)要求的反洗錢內(nèi)部控制制度; （9)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。 六、基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)規(guī)范（掌握） (一)簽訂銷售協(xié)議，明確權(quán)利與義務(wù) （二）基金管理人應(yīng)制定業(yè)務(wù)規(guī)則并

55、監(jiān)督實(shí)施 （三)建立相關(guān)制度 客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年，與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料自業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)年起至少保存15年。 （四)禁止提前發(fā)行 （五）嚴(yán)格帳戶管理 (六)基金銷售機(jī)構(gòu)反洗錢 七、基金市場(chǎng)營(yíng)銷(運(yùn)用4Ps理論時(shí)）特殊性：（掌握） (1)規(guī)范性（2)服務(wù)性（3）專業(yè)性（4）持續(xù)性(5）適用性 第22章 基金銷售行為規(guī)范及信息管理 一、基金銷售人員的資格管理（理解) 1。負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的管理人員應(yīng)取得基金從業(yè)資格。 2.證券公司總部及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，商業(yè)銀行總行、各級(jí)分行及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，與業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)和證券投資咨詢機(jī)構(gòu)總部及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)從事基金宣傳推廣、基金

56、理財(cái)業(yè)務(wù)咨詢等人員應(yīng)取得基金銷售業(yè)務(wù)資格。 3。從業(yè)人員需由所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行執(zhí)業(yè)注冊(cè)登記，未經(jīng)基金管理人或者基金銷售機(jī)構(gòu)聘任，任何人員不得從事基金銷售活動(dòng). 二、基金銷售機(jī)構(gòu)人員管理和培訓(xùn)（理解） 第一，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)完善銷售人員招聘程序，明確資格條件，審慎考察應(yīng)聘人員。 第二，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立員工培訓(xùn)制度,通過培訓(xùn)、考試等方式,確保員工理解和掌握相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度。員工培訓(xùn)應(yīng)符合基金行業(yè)自律機(jī)構(gòu)的相關(guān)要求，培訓(xùn)情況應(yīng)記錄并存檔。 第三，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銷售人員的日常管理，建立管理檔案，對(duì)銷售人員行為、誠(chéng)信、獎(jiǎng)懲等情況進(jìn)行記錄。 第四，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立科學(xué)合理的銷售績(jī)效評(píng)價(jià)

57、體系,健全激勵(lì)、約束機(jī)制。 第五，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)于通過基金業(yè)協(xié)會(huì)資質(zhì)考核并獲得基金銷售資格的基金銷售人員，統(tǒng)一辦理執(zhí)業(yè)注冊(cè)、后續(xù)培訓(xùn)和執(zhí)業(yè)年檢。 第六，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)于所屬已獲得基金銷售資格的從業(yè)人員，組織不基金銷售相關(guān)的職業(yè)培訓(xùn)。 第七,基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的銷售行為、流動(dòng)情況、獲取從業(yè)資質(zhì)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)等進(jìn)行日常管理，建立健全基金銷售人員管理檔案,登記基金銷售人員的基本資料和培訓(xùn)情況等。 第八,基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)通過網(wǎng)絡(luò)或其他方式向社會(huì)公示本機(jī)構(gòu)所屬的取得基金銷售從業(yè)資質(zhì)的人員信息。 三、基金銷售機(jī)構(gòu)人員行為規(guī)范（理解) 1.基金銷售人員在不投資者交往中應(yīng)熱情誠(chéng)懇，穩(wěn)重大方，語(yǔ)言

58、和行為舉止文明禮貌。 2。基金銷售人員在向投資者推廣基金時(shí)應(yīng)首先自我介紹并出示基金銷售人員身份證明及從業(yè)資格證明。 3.基金銷售人員在向投資者推廣基金時(shí)應(yīng)征得投資者的同意，如投資者不愿或不便接發(fā)推廣，基金銷售人員應(yīng)尊重投資者的意愿。 4。基金銷售人員在向投資者進(jìn)行基金宣傳推廣和銷售服務(wù)時(shí)，應(yīng)公平對(duì)待投資者。 5.基金銷售人員對(duì)其所在機(jī)構(gòu)和基金產(chǎn)品進(jìn)行宣傳應(yīng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)和其他部門的相關(guān)規(guī)定。 6?；痄N售人員分發(fā)或公布的基金宣傳推廣材料應(yīng)為基金管理公司或基金代銷機(jī)構(gòu)統(tǒng)一制作的材料. 7?；痄N售人員應(yīng)根據(jù)投資者的目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承發(fā)能力推薦基金品種，并客觀介紹基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征,明確提示

59、投資者注意投資基金的風(fēng)險(xiǎn)。 8?；痄N售人員在為投資者辦理基金開戶手續(xù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》的有關(guān)規(guī)定，并注意如下事項(xiàng):①有效識(shí)別投資者身份;②向投資 者提供“投資人權(quán)益須知”；③向投資者介紹基金銷售業(yè)務(wù)流程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及方式、投訴渠道等;④了解投資者的投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承發(fā)能力、投資期限和流動(dòng)性要求。 9.基金銷售人員應(yīng)當(dāng)積極為投資者提供售后服務(wù)，回訪投資者，解答投資者的疑問。 10.基金銷售人員應(yīng)當(dāng)耐心傾聽投資者的意見、建議和要求，并根據(jù)投資者的合理意見改進(jìn)工作,如有需要應(yīng)立即向所在機(jī)構(gòu)報(bào)告。 11.基金銷售人員應(yīng)當(dāng)自覺避免其個(gè)人及其所在機(jī)構(gòu)的利益與投資

60、者的利益沖突,當(dāng)無(wú)法避免時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保投資者的利益優(yōu)先。 五、宣傳推廣材料審批報(bào)備流程（理解) 基金管理公司或基金代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在分發(fā)或公布基金宣傳推廣材料之日起5個(gè)工作日內(nèi)遞交報(bào)告材料。 六、宣傳推廣材料的原則性要求（掌握） 制作基金宣傳推廣材料的基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其內(nèi)容負(fù)責(zé)，保證其內(nèi)容的合規(guī)性，并確保向 公眾分發(fā)、公布的材料與備案的材料一致。 七、宣傳推廣材料的禁止性規(guī)定(掌握) (1)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏. (2)預(yù)測(cè)基金的投資業(yè)績(jī)。 (3）違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。 (4)詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。

61、 (5）夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收益、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)等可能使投資人認(rèn)為沒有風(fēng)險(xiǎn)的或者片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷時(shí)間限制的表述。 （6)登載單位或者個(gè)人的推薦性文字。 （7)基金宣傳推廣材料所使用的語(yǔ)言表述應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確清晰,應(yīng)當(dāng)特別注意： ①在缺乏足夠證據(jù)支持的情況下，不得使用“業(yè)績(jī)穩(wěn)健"“業(yè)績(jī)優(yōu)良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大"“最好”“最強(qiáng)”“唯一”等表述； ②不得使用“坐享財(cái)富增長(zhǎng)”“安心享發(fā)成長(zhǎng)”“盡享牛市”等易使基金投資人忽規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的表述; ③不得使用“欲質(zhì)從速”“申購(gòu)良機(jī)”等片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷時(shí)間限制的表述; ④不得使用“凈值歸一”等誤導(dǎo)基

62、金投資人的表述。 （8)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形. 八、宣傳推廣材料業(yè)績(jī)登載規(guī)范（理解） 1?；鹦麄魍茝V材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績(jī)，但基金合同生效不足6個(gè)月的除外。 2?；鹦麄魍茝V材料登載過往業(yè)績(jī)的，應(yīng)當(dāng)符合以下要求： （1)基金合同生效6個(gè)月以上但不滿1年的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d從合同生效之日起計(jì)算的業(yè)績(jī)。 (2)基金合同生效1年以上但不滿10年的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d自合同生效當(dāng)年開始所有完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)，宣傳推廣材料公布日在下半年的，還應(yīng)當(dāng)?shù)禽d當(dāng)年上半年度的業(yè)績(jī). (3)基金合同生效10年以上的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d最近10個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)。 (4）業(yè)績(jī)登載期間基金合同

63、中投資目標(biāo)、投資范圍和投資策略發(fā)生改發(fā)的，應(yīng)予特別說(shuō)明. 3?；鹦麄魍茝V材料登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績(jī)，應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定： (1)按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者行業(yè)公認(rèn)的準(zhǔn)則計(jì)算基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù). (2)引用的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和資料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確，并注明出處，不得引用未經(jīng)核實(shí)、尚未發(fā)生或者模擬的數(shù)據(jù)。 （3）真實(shí)、準(zhǔn)確、合理地表述基金業(yè)績(jī)和基金管理人的管理水平. 九、宣傳推廣材料的其他規(guī)范(理解） 1.股東并不直接參與基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作。 2.基金管理人不保證基金一定盈利，也不保證最低收益. 3。保本基金在保本期間開放申購(gòu)的，投資者的申購(gòu)金額是否保本。 4?；鹦?/p>

64、傳推廣材料含有基金獲中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)特別聲明中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)并不代表中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)該基金的風(fēng)險(xiǎn)和收益做出實(shí)質(zhì)性判斷、推薦或者保證. 十、基金銷售費(fèi)用原則性規(guī)范（掌握） 1.基金管理人應(yīng)設(shè)定科學(xué)合理、簡(jiǎn)單清晰的基金銷售費(fèi)用結(jié)構(gòu)和費(fèi)率水平，不斷完善基金銷售信息披露,防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。 2.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說(shuō)明書或者公告中載明收取銷售費(fèi)用的項(xiàng)目、條件和方式,在招募說(shuō)明書或者公告中載明費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用計(jì)算方法。 3.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全對(duì)基金銷售費(fèi)用的監(jiān)督和控制機(jī)制，持續(xù)提高對(duì)基金投資人的服務(wù)質(zhì)量,保證公平、有序、規(guī)范地開展基金銷售業(yè)務(wù). 十一、銷售費(fèi)用結(jié)構(gòu)（掌握）

65、對(duì)于持有期低于3年的投資人，基金管理人不得免收其后端申購(gòu)（認(rèn)購(gòu))費(fèi)用。 基金管理人辦理開放式基金份額的贖回應(yīng)當(dāng)收取贖回費(fèi)。 十二、銷售費(fèi)率水平（掌握） （1)收取銷售服務(wù)費(fèi)的，對(duì)持續(xù)持有期少于30日的投資人收取不低于0.5％的贖回費(fèi)，并將上述贖回費(fèi)全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。 (2）不收取銷售服務(wù)費(fèi)的，對(duì)持續(xù)持有期少于7日的投資人收取不低于1.5%的贖回費(fèi),對(duì)持續(xù)持有期少于30日的投資人收取不低于0。75％的贖回費(fèi)，并將上述贖回費(fèi)全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；對(duì)持續(xù)持有期少于3個(gè)月的投資人收取不低于0.5％的贖回費(fèi)，并將不低于贖回費(fèi)總額的75％計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；對(duì)持續(xù)持有期長(zhǎng)于3個(gè)月但少于6個(gè)月的投資人收取不低

66、于0。5％的贖回費(fèi)，并將不低于贖回費(fèi)總額的50％計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；對(duì)持續(xù)持有期長(zhǎng)于6個(gè)月的投資人，應(yīng)當(dāng)將不低于贖回費(fèi)總額的25%計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。 (3)對(duì)于交易型開放式指數(shù)基金(ETF）、上市開放式基金（LOF）、分級(jí)基金、指數(shù)基金、短期理財(cái)產(chǎn)品基金等股票基金、混合基金以及其他類別基金,基金管理人可以參照上述標(biāo)準(zhǔn)在基金合同、招募說(shuō)明書中約定贖回費(fèi)的收取標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)的比例。 (4）基金管理人可以從基金財(cái)產(chǎn)中計(jì)提一定的銷售服務(wù)費(fèi)，專門用于基金的銷售不基金持有人的服務(wù). （5）基金銷售機(jī)構(gòu)可以對(duì)基金銷售費(fèi)用實(shí)行一定的優(yōu)惠。 十三、基金銷售適用性的指導(dǎo)原則（掌握） ①投資人利益優(yōu)先原則②全面性原則③客觀性原則④及時(shí)性原則 十四、基金銷售渠道審慎調(diào)查（理解） (1)基金代銷機(jī)構(gòu)通過對(duì)基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查 （2）基金管理人通過對(duì)基金代銷機(jī)構(gòu)進(jìn)行審慎調(diào)查 （3)基金銷售機(jī)構(gòu)在研究和執(zhí)行對(duì)基金管理人、基金產(chǎn)品和基金投資人調(diào)查、評(píng)價(jià)的方法、標(biāo)準(zhǔn)和流程時(shí),應(yīng)當(dāng)盡力減少主觀因素和人為因素的干擾,盡量做到客觀準(zhǔn)確，并且有合理的理論依據(jù)。 (4）開展審慎調(diào)查應(yīng)當(dāng)優(yōu)先根據(jù)被調(diào)查方公開披露的信