易考網(wǎng)銀行從業(yè)資格考試真題及答案匯總下載

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1、- 銀行從業(yè)資格考試真題及答案匯總下載 一、單項選擇題 1. 銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運用〔　〕廣告，突出〔　〕策略。 A．產(chǎn)品；本錢優(yōu)先 B．形象；差異化 C．產(chǎn)品；差異化 D．形象；本錢優(yōu)先 ［答案］C ［解析］銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運用產(chǎn)品廣告，且產(chǎn)品廣告要突出差異化策略。 2. 采取"脫鉤〞方式轉(zhuǎn)貸的，每次展期最長期限不超過〔　〕。 A．24個月 B．12個月 C．6個月 D．3個月 ［答案］A ［解析］采用"脫鉤〞方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具

2、體情況允許適當(dāng)展期，但每次展期最長不超過2年。 3. 銀行營銷組織的主要職能不包括〔　〕。 A．組織設(shè)計 B．人員配備 C．組織運行 D．會計核算 ［答案］D ［解析］銀行營銷組織是銀行從事營銷管理活動的載體，包括對營銷組織構(gòu)造和營銷組織行為的分析和研究，其主要職能包括：組織設(shè)計；人員配備；組織運行。 4. 貸款的審批實行〔　〕審批制度，貸款展期的審批實行〔　〕審批制度。 A．分級；統(tǒng)一 B．統(tǒng)一；分級 C．統(tǒng)一；統(tǒng)一 D．分級；分級 ［答案］D ［解析］貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。 5. 貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容不包括對借款人〔　〕進(jìn)展調(diào)查。

3、 A．當(dāng)前經(jīng)營情況 B．過去3年的經(jīng)營效益情況 C．過去和未來給銀行帶來收入、存款等綜合效益情況 D．擔(dān)保是否符合規(guī)定 ［答案］D ［解析］業(yè)務(wù)人員開展的調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：①對借款人過去3年的經(jīng)營效益情況進(jìn)展調(diào)查，并進(jìn)一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力。②對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)展調(diào)查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性和可行性。③對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)展調(diào)查、分析、預(yù)測。 6. 對于"人及其行為〞的調(diào)查屬于〔　〕監(jiān)控。 A．財務(wù)狀況 B．經(jīng)營狀況 C．管理狀況 D．往來情況 ［答案］C ［解析］管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運

4、營的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對不利變化情況的調(diào)查。此局部調(diào)查的特點是對"人及其行為〞的調(diào)查。 7. 以下不屬于貸前調(diào)查內(nèi)容的是〔　〕。 A．合法性 B．效益性 C．風(fēng)險性 D．科學(xué)性 ［答案］D ［解析］貸前調(diào)查特別是對貸款合法合規(guī)性、平安性和效益性等方面進(jìn)展調(diào)查。 8. 實務(wù)操作中，建議采用〔　〕方式進(jìn)展現(xiàn)場調(diào)研，同時通過其他調(diào)查方法對考察結(jié)果加以證實。 A．屢次檢查 B．全面檢查 C．突擊檢查 D．約見檢查 ［答案］C ［解析］在實務(wù)操作中，建議采用突擊檢查方式進(jìn)展現(xiàn)場調(diào)研，同時可通過其他調(diào)查方法對考察結(jié)果加以證實。 9. 貸前調(diào)查的主要對象不包括〔　〕。 A．

5、借款人 B．擔(dān)保人 C．抵〔質(zhì)〕押物 D．貸款工程 ［答案］D ［解析］貸前調(diào)查的主要對象就是借款人、保證人、抵〔質(zhì)〕押人、抵〔質(zhì)〕押物等。 10. 臨時性貸款的期限一般不超過〔　〕。 A．12個月 B．6個月 C．3個月 D．1個月 ［答案］B ［解析］略。11. 不屬于銀行信貸人員在面談中需要了解的客戶信息的是〔　〕。 A．信用記錄 B．貸款背景 C．工程收益 D．抵押品變現(xiàn)難易程度 ［答案］C ［解析］面談中需了解的信息包括：客戶的公司狀況；客戶的貸款需求狀況；客戶的還貸能力；抵押品的可承受性；客戶與銀行關(guān)系。選項C不包括在內(nèi)。 12. 以下〔　〕不

6、屬于對外勞務(wù)承包工程貸款的常見風(fēng)險。 A．匯率變動的風(fēng)險 B．通貨膨脹的風(fēng)險 C．工程延期對工程財務(wù)效益的影響 D．費用超支對工程財務(wù)效益的影響 >［答案］B ［解析］對外勞務(wù)承包工程貸款的常見風(fēng)險主要包括：工程延期對工程財務(wù)效益的影響；費用超支對工程財務(wù)效益的影響；不能按期收回工程款，使承包人承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險；匯率變動的風(fēng)險。 13. 〔　〕不屬于銀行市場微觀環(huán)境的范疇。 A．銀行本身 B．銀行客戶 C．區(qū)域文化 D．競爭對手 ［答案］C ［解析］市場微觀環(huán)境是指與企業(yè)運行直接發(fā)生影響的市場因素。微觀環(huán)境主要具體包括：①企業(yè)內(nèi)部；②供給商；③中介單位；④顧客；⑤競爭者；⑥

7、公眾。 14. 銀行營銷機(jī)構(gòu)的組織形式不包括〔　〕。 A．直線職能制 B．事業(yè)部制 C．合伙合作制 D．矩陣制 ［答案］C ［解析］銀行公司信貸營銷組織的形式概括地說有直線職能制、矩陣制、事業(yè)部制。 15. 從多個方案的各種因素中評選出主要因素比擬理想的方案是指〔　〕。 A．效益本錢評比法 B．盈虧平衡點比擬法 C．凈現(xiàn)值比擬法 D．多因素評比法 ［答案］D ［解析］多因素評比法主要是將各類方案的各種因素進(jìn)展綜合考慮比擬，從中選擇大局部〔或主要〕因素比擬好的方案。 16. 公司信貸客戶市場細(xì)分時，以下細(xì)分角度錯誤的選項是〔　〕。 A．客戶所屬的產(chǎn)業(yè) B．客戶企

8、業(yè)屬性 C．客戶信用等級 D．客戶同信貸人員的關(guān)系 ［答案］D ［解析］商業(yè)銀行對公司信貸客戶市場的細(xì)分，一般按照企業(yè)所處區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、規(guī)模、所有者性質(zhì)和組織形式等來進(jìn)展。 17. 對設(shè)備使用壽命的評估主要考慮的因素不包括〔　〕。 A．設(shè)備的技術(shù)壽命 B．設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命 C．設(shè)備的物質(zhì)壽命 D．設(shè)備的文化壽命 ［答案］D ［解析］對設(shè)備的使用壽命和可維護(hù)性的評估包括：設(shè)備的物質(zhì)壽命；設(shè)備的技術(shù)壽命；設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命。 18. 屬于銀行市場定位的內(nèi)容是〔　〕。 A．產(chǎn)品定位和銀行形象 B．收益定位和價格定位 C．價格定位和競爭定位 D．競爭定位和銀行形象 ［答案］A

9、 ［解析］銀行市場定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個方面。 19. 關(guān)于銀行矩陣制的營銷機(jī)構(gòu)組織形式，以下說法正確的選項是〔　〕。 A．容易滋長本位主義 B．加強了營銷部門和信貸業(yè)務(wù)部門的橫向聯(lián)系 C．增加了費用開支 D．業(yè)務(wù)部門間易缺乏溝通效率 ［答案］B ［解析］矩陣制的營銷機(jī)構(gòu)組織形式加強了橫向聯(lián)系，克制了信貸、結(jié)算、財務(wù)、信貸方案、外聯(lián)等各個部門相互脫節(jié)的現(xiàn)象；專業(yè)人員和專用設(shè)備能得到充分的利用；具有較大的機(jī)動性；各種人員在一起可以相互鼓勵、相得益彰。因此選項B正確。 20. 在保證期間主*權(quán)利的主體和關(guān)系是〔　〕。 A．債務(wù)人向債權(quán)人 B．債權(quán)人向保證人

10、C．保證人向借款人 D．保證人向債權(quán)人 ［答案］B ［解析］保證期間是指保證人承當(dāng)保證責(zé)任的起止時間，是指債權(quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主*權(quán)利的期限。 21. 在估計可持續(xù)增長率時，通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是〔　〕。 A．凈資本 B．留存收益 C．增發(fā)股票 D．增加負(fù)債 ［答案］B ［解析］在估計可持續(xù)增長率時通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是留存收益。 22. 〔　〕行業(yè)表現(xiàn)出較強的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。 A．水泥 B．軟件 C．金融 D．服裝 ［答案］A ［解析］是否靠近原料產(chǎn)地、是否接近市場，是判斷一個行業(yè)能否生存的重要依據(jù)。例如水泥行

11、業(yè)，受水泥產(chǎn)品的性質(zhì)、技術(shù)要求，表現(xiàn)出較強的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。 23. 借款人需要將其動產(chǎn)或權(quán)利憑證移交銀行占有的貸款方式為〔　〕。 A．質(zhì)押貸款 B．抵押貸款 C．信用貸款 D．留置貸款 ［答案］A ［解析］質(zhì)押是貸款擔(dān)保方式之一。質(zhì)押貸款是以債務(wù)人或者第三人移交給債權(quán)人的動產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物，以質(zhì)物作擔(dān)保發(fā)放的貸款。 24. 以下關(guān)于抵押物估價的正確說法是〔　〕。 A．可以由抵押人自行評估 B．可以由債務(wù)人自行評估 C．可委托具有評估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評估 D．可以由抵押人委托政府物價部門進(jìn)展估價 ［答案］C ［解析］我國的法律尚未對抵押物估價問題作出具體規(guī)

12、定，一般的做法就是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評估或銀行自行評估。 25. 以下各項中，可用來考察借款人與銀行關(guān)系的工程是〔　〕。 A．借款人經(jīng)濟(jì)效益 B．貸款人財務(wù)狀況 C．借款人規(guī)模 D．不良貸款比率 ［答案］D ［解析］反映借款人與銀行關(guān)系的工程包括：借款人在銀行開戶的情況；在銀行長短期貸款余額，以往借款的還款付息情況〔不良貸款比率和收息率〕、信用等級、授信限額及額度占用情況；在銀行日平均存款余額、結(jié)算業(yè)務(wù)量、綜合收益等等。 26. 以下〔　〕屬于借款人挪用貸款的情況。 A．用流動資金貸款購置輔助材料 B．外借母公司進(jìn)展房地產(chǎn)

13、投資 C．用流動資金貸款支付貨款 D．用中長期貸款購置機(jī)器設(shè)備 ［答案］B ［解析］只有選項B屬于借款人挪用貸款的情況。 27. 在以下〔　〕情況下，行業(yè)內(nèi)競爭比擬劇烈。 A．行業(yè)進(jìn)入導(dǎo)入期 B．行業(yè)進(jìn)入壁壘高 C．資本運作比擬頻繁期 D．行業(yè)內(nèi)用戶轉(zhuǎn)換本錢高 ［答案］C ［解析］資本運作比擬頻繁，說明產(chǎn)品進(jìn)入成熟期，競爭強度大。 28. 由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值的是〔　〕。 A．功能性貶值 B．實體性貶值 C．經(jīng)濟(jì)性貶值 D．泡沫經(jīng)濟(jì) ［答案］B ［解析］實體性貶值是指由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。 29. 損益表的編制原理是〔　〕。

14、 A．資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益 B．利潤=收入-費用 C．營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)本錢 D．利潤=收益-所得稅費 ［答案］B ［解析］略。 30. 〔　〕反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能力。 A．總資產(chǎn)收益率 B．貸款實際收益率 C．利息實收率 D．信貸平均損失率 ［答案］B ［解析］目標(biāo)區(qū)域的盈利性是通過總資產(chǎn)收益率、貸款實際收益率兩項主要指標(biāo)來衡量的。其中，貸款實際收益率反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能力。 31. 以下不屬于所有者權(quán)益工程的是〔　〕。 A．未分配利潤 B．資本公積 C．盈余公積 D．遞延資產(chǎn) ［答案］D ［解析］所有者權(quán)益由兩局部組成：一局部是投資

15、者投入的資本金，即投資者實際投入生產(chǎn)經(jīng)營活動供長期使用的資金；另一局部是在生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成的資本公積金、盈余公積金和未分配利潤。 32. 在信用評級操作程序中，不合要求的是〔　〕。 A．相關(guān)部門調(diào)查、初評 B．報送到信貸管理部門審批 C．上報至銀行主管風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)審批 D．銀行領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)定后直接反應(yīng)認(rèn)定信息 ［答案］D ［解析］銀行領(lǐng)導(dǎo)對風(fēng)險管理部門報送的客戶信用評級材料進(jìn)展簽字認(rèn)定后，由風(fēng)險管理部門向業(yè)務(wù)部門反應(yīng)認(rèn)定信息。選項D不符合要求。 33. 〔　〕指公司賺取利潤的能力。 A．營運能力 B．償債能力 C．生產(chǎn)能力 D．盈利能力 ［答案］D ［解析］略。

16、34. 以下關(guān)于國別風(fēng)險的說法，錯誤的選項是〔　〕。 A．國內(nèi)信貸屬于國別風(fēng)險分析的主體內(nèi)容 B．國別風(fēng)險比主權(quán)風(fēng)險或政治風(fēng)險概念更廣 C．國別風(fēng)險的具體內(nèi)容因評價目的不同而不同 D．國內(nèi)信貸不屬于國別風(fēng)險分析的主體內(nèi)容 ［答案］A ［解析］國內(nèi)信貸所發(fā)生的風(fēng)險屬于國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險，不屬于國別風(fēng)險分析的主體內(nèi)容。因此選項A錯誤。 35. 具有較強競爭力產(chǎn)品的特點不包括〔　〕。 A．性能先進(jìn) B．質(zhì)量穩(wěn)定 C．性價比高 D．無品牌優(yōu)勢 ［答案］D ［解析］略。 36. 以下關(guān)于貸款抵押額度，錯誤的表述是〔　〕。 > A．抵押人擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值 B．抵

17、押貸款額度=抵押物評估價值×抵押貸款率 C．再次抵押的財產(chǎn)的價值余額不能超出所擔(dān)保的債權(quán) D．抵押財產(chǎn)價值高于所擔(dān)保債權(quán)的余額局部不可以再次抵押 ［答案］D ［解析］財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額局部，可以再次抵押，但不得超出其余額局部。選項D錯誤。 37. 商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的〔　〕。 A．銷售業(yè)績 B．技術(shù)水平 C．償債能力 D．信息披露 ［答案］C ［解析］商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的償債能力。 38. 保證合同不能是〔　〕。 A．書面形式 B．口頭承諾 C．信函、 D．主合同中的擔(dān)保條款 ［答案］

18、B ［解析］擔(dān)保合同要以書面形式訂立，書面保證合同可以單獨訂立，包括當(dāng)事人之間的具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、 等，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。 39. 以下關(guān)于低經(jīng)營杠桿企業(yè)的說法，正確的有〔　〕。 A．固定本錢占有較大的比例 B．規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)明顯 C．當(dāng)市場競爭劇烈時更容易被淘汰 D．對銷售量比擬敏感 ［答案］C ［解析］低經(jīng)營杠桿意味著其固定本錢占總本錢的比例較小，變動本錢所占比例較大，選項A錯誤；對于經(jīng)營杠桿較高的企業(yè)，產(chǎn)品平均本錢隨著生產(chǎn)量的增加迅速下降，企業(yè)本錢會隨著生產(chǎn)銷售的增加被分配到每一個產(chǎn)品中去，這種現(xiàn)象被稱為"規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益〞，選項B錯誤；經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于

19、銷售量變化敏感度的指示劑，經(jīng)營杠桿越小，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越小，選項D錯誤；選項C為正確答案。 40. 關(guān)于質(zhì)押率確實定，說法錯誤的選項是〔　〕。 A．應(yīng)根據(jù)質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素，科學(xué)地確定質(zhì)押率 B．確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)能力。 C．質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢可從質(zhì)物的實體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性貶值或增值3方面進(jìn)展分析 D．對變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)提高質(zhì)押率 ［答案］D ［解析］對變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率。因此，選項D錯誤。 41. 以下各項中，能夠評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況的是〔　〕。

20、A．貸款實際收益率 B．銀行收益率 C．利息實收率 D．信貸資產(chǎn)相對不良率 ［答案］C ［解析］利息實收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況。 42. 對工程所采用設(shè)備的先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性和適用性等的綜合分析論證是指〔　〕。 A．工藝技術(shù)評估 B．生產(chǎn)條件評估 C．經(jīng)濟(jì)效益的評估 D．銀行效益評估 ［答案］A ［解析］工藝技術(shù)評估是對建立工程所采用的工藝技術(shù)設(shè)備的先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性和適用性所進(jìn)展的綜合論證分析。 43. *國的政治風(fēng)險評分為2.7分，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險評分為3.5分，法律風(fēng)險評分為1.3分，稅收風(fēng)險評分為2.8分，運作風(fēng)險評分為2.4分，平安性評分為1.1分

21、，則使用WMRC的計算方法得到的國家綜合風(fēng)險是〔　〕。 A．2.215 B．2.315 C．2.415 D．2.515 ［答案］D ［解析］世界市場研究中心〔WMRC〕的思路是將每個國家六項考慮因素中的每一項都給出風(fēng)險評分，分值1～5，1表示最低風(fēng)險，5表示最高風(fēng)險。風(fēng)險評級最小的增加值是0.5。國家風(fēng)險的最終衡量根據(jù)權(quán)重，綜合6個因素打分情況得出。其中政治、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險各占25%的權(quán)重，法律和稅收各占15%，運作和平安性各占10%。其計算方法為：分值為1.0～1.24代表風(fēng)險非常小，分值為4.5～5.0則代表風(fēng)險極高。則計算結(jié)果為：2.7×25%+3.5×25%+1.3×15%+2.

22、8×15%+2.4×10%+1.1×10%=2.515。 44. 關(guān)于貸款工程評估的意義，以下表述不準(zhǔn)確的是〔　〕。 A．有助于甄選貸款工程 B．有助于調(diào)節(jié)和優(yōu)化信貸構(gòu)造 C．有助于制訂合理的信貸方案 D．有助于解決工程實施過程遇到的問題 ［答案］D ［解析］略。 45. 以下屬于資產(chǎn)變化引起的資金需求是〔　〕。 P> A．商業(yè)信用的變動 B．資產(chǎn)效率的下降 C．債務(wù)重構(gòu) D．分紅的變化 ［答案］B ［解析］資產(chǎn)變化引起的需求包括：資產(chǎn)效率的下降；固定資產(chǎn)的充值和擴(kuò)*；股權(quán)投資這3個方面。 46. 下面〔　〕是貸款工程分析的核心工作和貸款決策的重要依據(jù)。 A．

23、生產(chǎn)規(guī)模分析 B．工程財務(wù)分析 C．工藝流程分析 D．工程環(huán)境分析 ［答案］B ［解析］工程財務(wù)分析是貸款工程分析的核心內(nèi)容，能為工程貸款的決策提供依據(jù)。 47. 風(fēng)險預(yù)警程序不包括〔　〕。 A．信用信息的收集和傳遞 B．事后評價 C．風(fēng)險處置 D．信用卡查詢 ［答案］D ［解析］風(fēng)險預(yù)警程序包括：①信用信息的收集和傳遞；②風(fēng)險分析；③風(fēng)險處置；④事后評價。 48. 投資利稅率是〔　〕。 A．使工程在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率 B．工程到達(dá)設(shè)計能力后的一個正常年份的年利潤總額與工程總投資的比率 C．工程到達(dá)設(shè)計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的

24、利稅總額或工程生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與工程總投資的比率 D．工程到達(dá)設(shè)計生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤總額或工程生產(chǎn)期內(nèi)平均利潤總額與資本金比率 ［答案］C ［解析］投資利稅率是工程到達(dá)設(shè)計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的利稅總額或工程生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與工程總投資的比率。 49. 以下關(guān)于長期償債能力指標(biāo)的說法，錯誤的選項是〔　〕。 A．資產(chǎn)負(fù)債率說明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重 B．債務(wù)股權(quán)比率反映了所有者權(quán)益對債權(quán)人權(quán)益的保障程度 C．有形凈資產(chǎn)債務(wù)率反映了企業(yè)可以隨時還債的能力 D．利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對到期債務(wù)利息的保證程度 ［答案］C ［解析］負(fù)

25、債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債與有形凈資產(chǎn)的比例關(guān)系，用于表示有形凈資產(chǎn)對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。 50. 工程現(xiàn)金流量計算的內(nèi)容包括〔　〕。 A．折舊費支出 B．無形資產(chǎn)支出 C．固定資產(chǎn)投資 D．遞延資產(chǎn)攤銷 ［答案］C ［解析］現(xiàn)金流量只計算實際的現(xiàn)金收支，不計算非實際的現(xiàn)金收支〔如折舊等〕，并要如實記錄流入或流出的發(fā)生時間。因此，在計算現(xiàn)金流量時，折舊費支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出，因為這3項費用只是工程內(nèi)部的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移，固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資已按其發(fā)生時間作為一次性支出計入工程的現(xiàn)金流出中，如果再將折舊等視為現(xiàn)金流出，就會出現(xiàn)重復(fù)計算。51. 以

26、下各項要在稅收審查時計人工程總投資的有〔　〕。 A．車船牌照使用稅 B．土地使用稅 C．城市維護(hù)建立稅 D．投資方向調(diào)節(jié)稅 ［答案］D ［解析］車船牌照使用稅、土地使用稅、城市維護(hù)建立稅是計入稅金工程，不計入工程總投資。 52. 評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)不包括〔　〕。 A．信貸余額擴(kuò)*系數(shù) B．利息實收率 C．流動比率 D．加權(quán)平均期限 ［答案］C ［解析］評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下幾個指標(biāo)：①信貸平均損失比率；②信貸資產(chǎn)相對不良率；③不良率變幅；④信貸余額擴(kuò)*系數(shù)；⑤利息實收率；⑥加權(quán)平均期限。 53. 關(guān)于我國的貸款管理制度，錯誤的說法是〔　〕。 A．貸款的審查

27、人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查 B．貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)調(diào)查評估 C．貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)貸款清收 D．貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款檢查和清收 ［答案］C ［解析］銀行應(yīng)當(dāng)建立審貸別離、分級審批的貸款管理制度。審查人員應(yīng)當(dāng)對調(diào)查人員提供的資料進(jìn)展核實、評定，復(fù)測貸款風(fēng)險度，提出意見，按規(guī)定權(quán)限報批。貸款審批是決策過程的方案設(shè)計和方案選擇階段。方案設(shè)計就是貸與不貸、貸多貸少、貸款期限長短等。議案選擇就是對上述供選擇的假設(shè)干可能作出抉擇。貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)調(diào)查評估，貸款的審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查，貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收。 54. 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收

28、回，或只能收回極少局部的是〔　〕。 A．關(guān)注類貸款 B．次級類貸款 C．可疑類貸款

D．損失類貸款 ［答案］D ［解析］損失類貸款就是大局部或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的，或只能極少局部收回的貸款。 55. 關(guān)于銀行對關(guān)系人的貸款，錯誤的說法是〔　〕。 A．商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款 B．股份制銀行不得對其股東發(fā)放關(guān)系貸款 C．向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件 D．關(guān)系人包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親 ［答案］B ［解析］股份制銀行可以對其股東發(fā)放關(guān)系貸

29、款，只要提供有效的擔(dān)保，在銀行的授信額度內(nèi)。 56. 以下不屬于國別風(fēng)險的是〔　〕。 A．利率風(fēng)險 B．清算風(fēng)險 C．匯率風(fēng)險 D．國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險 ［答案］D ［解析］國別風(fēng)險表現(xiàn)為利率風(fēng)險、清算風(fēng)險、匯率風(fēng)險。選項D不屬于國別風(fēng)險。 57. 以下不屬于借款人提款用途的是〔　〕。 A．支付勞務(wù)費用 B．工程設(shè)備款 C．購置商品費用 D．彌補企業(yè)既往的虧損 ［答案］D ［解析］借款人提款用途通常包括：土建費用、工程設(shè)備款、購置商品費用、在建工程進(jìn)度款、支付勞務(wù)費用、其他與工程工程有關(guān)的費用、用于臨時周轉(zhuǎn)的款項。 58. 在銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，借款人財務(wù)狀況不包

30、括〔　〕。 A．資產(chǎn)負(fù)債比率 B．供給商和分銷渠道 C．流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度 D．存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度 ［答案］B ［解析］借款人財務(wù)狀況主要包括根據(jù)財務(wù)報表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動資產(chǎn)和流動負(fù)債構(gòu)造的近3年變化情況、未來變動趨勢，側(cè)重分析借款人的短期償債能力；流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度；存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況；應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項情況；對外投資情況，在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況；虧損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。選項B不包括在內(nèi)。 59. 銀行在收取承當(dāng)費時，不可以進(jìn)展的

31、行為是〔　〕。 A．借款人擅自變更提款方案的，銀行應(yīng)該查清原因并收取承當(dāng)費 B．在借款人的提款期限屆滿之前，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人 C．在借款人提款有效期內(nèi)，如果借款人局部或全部未提款，則銀行就應(yīng)該對未提局部在提款時自動注銷 D．對于允許變更提款方案的，銀行可以對借款人不收取貸款額度承當(dāng)費 ［答案］C ［解析］根據(jù)我國"貸款通則"的規(guī)定，銀行不得對自營貸款或特定貸款在計收利息之外收取任何其他費用。但是假設(shè)根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承當(dāng)費，則當(dāng)借款人變更提款方案時，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款方案局部的貸款金額收取承當(dāng)費。

32、借款人在提款有效期內(nèi)如局部或全額未提款，應(yīng)提未提局部的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承當(dāng)費。在提款期終了時自動注銷。公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。 60. 〔　〕是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。 A．貸款平安性調(diào)查 B．貸款合規(guī)性調(diào)查 C．貸款風(fēng)險性調(diào)查 D．貸款效益性調(diào)查 ［答案］D ［解析］貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。61. 以下關(guān)于抵押物處理錯誤的表述是〔　〕。 A．抵押物因為出險所得的賠償金應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶 B．抵押人應(yīng)該保持剩余抵押物價值不低于規(guī)定的

33、抵押率 C．抵押人轉(zhuǎn)讓或局部轉(zhuǎn)讓所得的價款應(yīng)當(dāng)存入商業(yè)銀行轉(zhuǎn)戶，必須在到期才能一并清償所擔(dān)債權(quán) D．借款人要對抵押物出險后所得的賠償數(shù)額缺乏清償?shù)木植刻峁┬碌膿?dān)保 ［答案］C ［解析］抵押人在抵押期間轉(zhuǎn)讓或處分抵押物的，商業(yè)銀行必須要求其提出書面申請，并經(jīng)銀行同意后予以辦理。經(jīng)商業(yè)銀行同意，抵押人可以全部轉(zhuǎn)讓并以不低于商業(yè)銀行認(rèn)可的最低轉(zhuǎn)讓價款轉(zhuǎn)讓抵押物的，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款應(yīng)當(dāng)優(yōu)先用于向商業(yè)銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或存入商業(yè)銀行賬戶。 62. 〔　〕是判斷貸款歸還可能性的最明顯標(biāo)志。 A．貸款目的 B．資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期 C．還款來源 D．還款記錄 ［答案］C ［解析

34、］還款來源是判斷貸款歸還可能性的最明顯標(biāo)志，需要分析貸款時合同約定的還款來源及目前歸還貸款的資金來源。 63. 紅色預(yù)警法重視的是〔　〕。 A．定量分析與風(fēng)險分析 B．定性分析與風(fēng)險分析 C．定量分析與定性分析相結(jié)合 D．警兆指標(biāo)循環(huán)波動特征的分析 ［答案］C ［解析］紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合。 64. 貸款平安性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意〔　〕對抵押擔(dān)保額的影響程度。 A．匯率變化 B．GDP增長率 C．通貨膨脹率 D．存款準(zhǔn)備金率 ［答案］A ［解析］在貸款平安性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證

35、人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵〔質(zhì)〕押擔(dān)保額的影響程度。 65. 銀行在依法收貸工作中應(yīng)該注意〔　〕。 A．要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸 B．銀行在依法收貸中要一視**、不能區(qū)別對待 C．信貸人員在依法收貸中必須由法律參謀進(jìn)展專業(yè)指導(dǎo) D．銀行在依法收貸中主要應(yīng)該依賴于訴訟手段 ［答案］A ［解析］依法收貸是保證信貸資金平安的有力措施，在依法收貸的工作中應(yīng)該注意以下四點：①信貸人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握法律知識；②要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸；③既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行；④在依法收貸工作中要區(qū)別對待。 66. 公司貸款平安性調(diào)查的內(nèi)容不包括〔

36、　〕。 A．對借款人法定代表人的品行進(jìn)展調(diào)查 B．對公司借款人財務(wù)經(jīng)理個人信用卡的額度進(jìn)展審核 C．對保證人的財務(wù)管理狀況進(jìn)展調(diào)查 D．對股份**對外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)展調(diào)查 ［答案］B ［解析］貸款的平安性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量防止各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，防止風(fēng)險，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和開展。選項ACD均屬于貸款平安性調(diào)查的內(nèi)容。 67. 下面〔　〕不屬于商業(yè)銀行一級押品的范疇。 A．銀行開出的本外幣存單、銀行本票和銀行承兌匯票 B．保險單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或其他權(quán)益證書 C．貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件 D．上市公司股票、政府債券和公司債券 ［答案］C ［

37、解析］一級文件〔押品〕主要包括：銀行開出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵〔質(zhì)〕押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。選項ABD屬于一級押品，而選項C屬于二級信貸文件。 68. 企事業(yè)單位支取工資、獎金等現(xiàn)金只能通過〔　〕進(jìn)展。 A．臨時存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬戶 D．根本存款賬戶 ［答案］D ［解析］略。 69. 三資企業(yè)比其他企業(yè)需要特別上交的客戶檔案是〔　〕。 A．借款人的營業(yè)執(zhí)照 B．法人代碼證的復(fù)印件 C．擔(dān)保人的開戶情況 D．企業(yè)成立的批文、公司章程 ［答案］D

38、 ［解析］如果是"三資〞企業(yè)，需要特別上交的客戶檔案有企業(yè)批準(zhǔn)證書、公司章程等。 70. 貸款檔案管理的原則不包括〔　〕。 A．集中統(tǒng)一 B．分散管理 C．定期檢查 D．按時交接 ［答案］B ［解析］檔案管理的原則包括：①實行集中統(tǒng)一管理原則；②采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時交接、定期檢查的管理模式。 71. 銀行營銷組織的主要職能不包括〔　〕。 A．組織設(shè)計 B．人員配備 C．組織運行 D．會計核算 ［答案］D ［解析］略。 72. 貸款總結(jié)評價的內(nèi)容不包括〔　〕。 A．對貸款的還款情況的評價分析 B．對貸款客戶選擇的評價分析 C．對貸款綜合效益的評價分析

39、 D．對貸款方式選擇的評價分析 ［答案］A ［解析］貸款總結(jié)評價的內(nèi)容主要包括：貸款根本評價；貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施；其他有益經(jīng)歷。其中，貸款的根本評價是就貸款的根本情況進(jìn)展分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進(jìn)展總結(jié)。 73. 公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，貸款利潤的上下與貸款價格有著直接的關(guān)系。貸款價格〔　〕，單筆利潤就〔　〕，貸款的需求會〔　〕。 A．低；低；增加 B．低；高；減少 C．低；高；增加 D．高；高；增加 ［答案］A ［解析］貸款價格高，利潤就高，但貸款的需求將因此減少。相反，貸款價格低，利潤就低，但貸款需求將會增加。

40、 74. 在貸款質(zhì)押擔(dān)保問題上，銀行在法律方面要重點考慮的是〔　〕。 A．擔(dān)保的合法性 B．擔(dān)保的有效性 C．擔(dān)保人的資格 D．擔(dān)保人的意愿 ［答案］B ［解析］在擔(dān)保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法律方面，即擔(dān)保的有效性；二是經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。 75. 處于成熟期的行業(yè)，價格競爭〔　〕，新產(chǎn)品的出現(xiàn)速度非?！病　?。 A．很劇烈；快 B．很劇烈；慢 C．不劇烈；快 D．不劇烈；慢 ［答案］B ［解析］成熟期的產(chǎn)品和效勞已經(jīng)非常標(biāo)準(zhǔn)化，行業(yè)中的價格競爭非常劇烈，新產(chǎn)品的出現(xiàn)速度也非常緩慢。這一時期，多數(shù)產(chǎn)品需要面對來自其他行業(yè)中替代品的競爭壓力

41、，這一行業(yè)中的很多企業(yè)可能會轉(zhuǎn)移到其他行業(yè)。 76. 下面〔　〕不屬于貸款損失準(zhǔn)備金的計提原則。 A．充足性原則 B．審慎性原則 C．及時性原則 D．風(fēng)險性原則 ［答案］D ［解析］計提貸款損失準(zhǔn)備金要符合審慎會計原則的要求，要堅持及時性和充足性原則。 77. 〔　〕是指具有高度相關(guān)陛的一組銀行產(chǎn)品。 A．產(chǎn)品線 B．產(chǎn)品類型 C．產(chǎn)品工程 D．產(chǎn)品組合 ［答案］A ［解析］產(chǎn)品線是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。 78. 銀行進(jìn)展貸款風(fēng)險分類的意義不包括〔　〕。 A．貸款風(fēng)險分類是銀行增加收益的需要 B．貸款風(fēng)險分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要 C．貸款風(fēng)險分類是

42、金融審慎監(jiān)管的需要 D．貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要 ［答案］A ［解析］銀行進(jìn)展貸款風(fēng)險分類有以下幾個意義：貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要；貸款分類是金融審慎監(jiān)管的需要；貸款分類標(biāo)準(zhǔn)是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要；貸款分類是不良資產(chǎn)的處置和銀行重組的需要。只有選項A不符合。 79. 以下關(guān)于對目標(biāo)市場進(jìn)展市場細(xì)分的說法，錯誤的選項是〔　〕。 A．有利于針對特定目標(biāo)市場制訂相應(yīng)的營銷策略 B．有利于銀行資金平安 C．有利于在細(xì)分市場上占優(yōu)勢 D．有利于開拓新的市場時機(jī) ［答案］B ［解析］市場細(xì)分有利于選擇目標(biāo)市場和制定營銷策略；有利于開掘市場時機(jī)，

43、開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產(chǎn)品的需要；有利于集中人力、物力投入目標(biāo)市場，提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益。選項B不屬于市場細(xì)分的作用。 80. 短期貸款是指期限在〔　〕以內(nèi)的貸款，長期貸款是指期限在〔　〕以上的貸款。 A．1年；2年 B．1年；3年 C．1年；5年 D．1年；7年 ［答案］C ［解析］短期貸款是指貸款期限在1年以內(nèi)〔含1年〕的貸款，長期貸款是指貸款期限在5年〔不含5年〕以上的貸款。 81. 2021年，PRS集團(tuán)發(fā)布了年度風(fēng)險評估指南〔PRG〕，其中*國的得分為86分，則該國的國家風(fēng)險〔　〕。 A．非常高，無法投資 B．中等偏高 C．中等 D．非常低 ［答

44、案］D ［解析］在PRS集團(tuán)的計算方法中，國家綜合風(fēng)險〔CRR〕=0.5×〔PR+FR+ER〕，其中PR為政治風(fēng)險評級，F(xiàn)R為財務(wù)風(fēng)險評級，ER為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險評級。分值為100，風(fēng)險最低；分值為0，風(fēng)險最高。分值在0～50分之間，代表風(fēng)險非常高；分值在85～100分之間，代表風(fēng)險非常低。此題中得分為86分，屬于風(fēng)險非常低的。 82. 真實票據(jù)理論的局限性不包括〔　〕。 A．無視了貸款需求的多樣性 B．無視了貸款自償性的相對性 C．沒有認(rèn)識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性 D．強調(diào)銀行應(yīng)保持其資金來源的高度流動性 ［答案］D ［解析］真實票據(jù)理論的局限性包括：①無視了貸款需求的多樣性；②無

45、視了貸款自償性的相對性；③沒有認(rèn)識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性。 83. "貸款通則"從〔　〕起施行。 A．2003年8月1日 B．2004年8月1日 C．1996年8月1日 D．1999年8月1日 ［答案］C ［解析］略。 84. 按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括〔　〕。 A．根本建立貸款 B．技術(shù)改造貸款 C．流動資金貸款 D．自營貸款 ［答案］A ［解析］按貸款用途劃分，公司信貸的種類分為技術(shù)改造貸款、流動資金貸款、自營貸款。 85. 以下屬于財產(chǎn)保全的方式的是〔　〕。 A．訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全 B．訴前財產(chǎn)保全和訴后財產(chǎn)保全 C．執(zhí)行財產(chǎn)保全

46、和強制財產(chǎn)保全 D．強制財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全 ［答案］A ［解析］財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。 86. 一個行業(yè)的進(jìn)入壁壘越高，則該行業(yè)的自我保護(hù)越〔　〕，該行業(yè)的內(nèi)部競爭越〔　〕。 A．強；強 B．強；弱 C．弱；強 D．弱；弱 ［答案］B ［解析］行業(yè)壁壘，即行業(yè)進(jìn)入壁壘，指行業(yè)內(nèi)已有企業(yè)對準(zhǔn)備進(jìn)入或正在進(jìn)入該行業(yè)的新企業(yè)所擁有的優(yōu)勢，或者說是新企業(yè)在進(jìn)入該行業(yè)時遇到的不利因素和限制。由于市場容量和生產(chǎn)資源的有限性，所以一個行業(yè)的進(jìn)入壁壘越高，該行業(yè)的自我保護(hù)就越強，該行業(yè)內(nèi)部的競爭也就越弱。 87. 下面幾項不屬于抵債資產(chǎn)的保管方式的是〔　〕。

47、 A．親自保管 B．上收保管 C．就地保管 D．委托保管 ［答案］A ［解析］抵債資產(chǎn)的保管方式包括上收保管、就地保管、委托保管。 88. *銀行現(xiàn)有一筆貸款需要發(fā)放，目前有4個行業(yè)可以選擇：市場上只有一家廠商的A行業(yè)；市場上有許多廠商生產(chǎn)和銷售有差異同種產(chǎn)品的B行業(yè)；市場上有許多廠商生產(chǎn)和銷售無差異同質(zhì)商品的C行業(yè)；市場只有3家廠商的D行業(yè)。則銀行應(yīng)中選擇〔　〕。 A．A行業(yè) B．B行業(yè) C．C行業(yè) D．D行業(yè) ［答案］A ［解析］同一行業(yè)中的企業(yè)競爭程度在不同的行業(yè)中區(qū)別很大。處于競爭相對較弱的行業(yè)的企業(yè)短期內(nèi)受到的威脅就較小，反之則相反。由題可知，A行業(yè)只有一家廠

48、商，競爭力最小。 89. 在債務(wù)人所有的以下財產(chǎn)中，一般不能作為抵債資產(chǎn)的是〔　〕。 A．著作權(quán) B．土地使用權(quán) C．公益性質(zhì)的職工住宅 D．股票 ［答案］C ［解析］不得用于抵償債務(wù)的資產(chǎn)包括：抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費，接近、等于或超過該財產(chǎn)價值的；所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的；資產(chǎn)已經(jīng)先于銀行抵押或質(zhì)押給第三人的；依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn)；債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施、教育設(shè)施和醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施；其他無法或長期難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。選項C正確。 90. 以下不屬于工程的可行性研究同貸款工程評估的區(qū)別的是〔　〕。 A．發(fā)起主體不同 B．發(fā)生時間不同 C．范圍和側(cè)

49、重點不同 D．方法不同 ［答案］D ［解析］選項ABC均屬于工程的可行性研究同貸款工程評估的區(qū)別。 二、多項選擇題 91. 對于固定資產(chǎn)貸款，銀行確立貸款意向后，借款人除提供一般資料，還應(yīng)提供〔　〕。 A．國家相應(yīng)投資批件 B．資金到位情況證明 C．資產(chǎn)到位證明文件 D．工程可行性研究報告及有關(guān)部門對其批復(fù) E．其他配套條件落實的證明文件 ［答案］DE ［解析］選項DE均為借款人還應(yīng)提供的資料。 92. 貸前調(diào)查的方法主要包括〔　〕。 A．現(xiàn)場調(diào)研 B．定性調(diào)查 C．搜尋調(diào)查 D．委托調(diào)查 E．通過行業(yè)協(xié)會了解情況 ［答案］ACDE ［解析］貸前調(diào)查的方

50、法包括現(xiàn)場調(diào)研和非現(xiàn)場調(diào)查。而非現(xiàn)場調(diào)查又包括搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和其他方法。選項ACDE正確。 93. 現(xiàn)金清收的方式主要包括〔　〕。 A．貸款催收 B．依法收貸 > C．賬戶凍結(jié) D．處置抵〔質(zhì)〕押物 E．申請支付令 ［答案］A ［解析］現(xiàn)金清收包括催收、依法訴訟等手段。 94. 以下關(guān)于投資回收期的說法，正確的有〔　〕。 A．投資回收期是工程的累計凈現(xiàn)金流量開場出現(xiàn)正值的年份數(shù) B．投資回收期反映了工程的財務(wù)投資回收能力 C．投資回收期應(yīng)是整數(shù) D．工程投資回收期大于行業(yè)基準(zhǔn)回收期，說明該工程能在規(guī)定的時間內(nèi)收回投資 E．投資回收期是用工程凈收益抵償工程全部投

51、資所需的時間 ［答案］BE ［解析］投資回收期是指用工程凈收益抵償工程全部投資所需時間，它是工程在財務(wù)投資回收能力方面的主要評價指標(biāo)。投資回收期可以通過計算公式得出，不一定為整數(shù)。當(dāng)工程投資回收期小于或等于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期時，說明該工程能在規(guī)定的時間內(nèi)收回投資。選項BE正確。 95. 資金周轉(zhuǎn)周期的延長引起的借款需求與〔　〕有關(guān)。 A．應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) B．應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) C．存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) D．設(shè)備使用年限 E．固定資產(chǎn)折舊年限 ［答案］AC ［解析］資金周轉(zhuǎn)期的延長引起的借款需求與應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)和應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)有關(guān)。 96. 衡量借款人短期償債能力

52、的指標(biāo)有〔　〕。 A．資產(chǎn)負(fù)債比率 B．現(xiàn)金比率 C．速動比率 D．流動比率 E．產(chǎn)權(quán)比率 ［答案］CD ［解析］資產(chǎn)負(fù)債比率、產(chǎn)權(quán)比率是衡量借款人長期償債能力的指標(biāo)。 97. 工程財務(wù)評估包括〔　〕。 A．工程投資估算 B．資金籌措評估 C．工程清償能力評估 D．工程根底財務(wù)數(shù)據(jù)評估 E．不確定性評估 ［答案］ACDE ［解析］選項ACDE均屬于工程財務(wù)評估的內(nèi)容。 98. 公司信貸的原則包括〔　〕。 A．合法合規(guī)原則 B．平安性、流動性和效益性原則 C．老實信用原則 D．統(tǒng)一對待原則 E．公平競爭、密切協(xié)作原則 ［答案］ACE ［解析］公司信貸

53、的原則是信貸經(jīng)營管理過程中必須堅持的行為準(zhǔn)則，是信貸決策的依據(jù)和信貸檢查的標(biāo)準(zhǔn)，它包括：①合法合規(guī)原則；②效益性、平安性和流動性原則；③平等、自立、公平和老實信用原則；④公平競爭、密切協(xié)作原則。故ACE選項符合題意。商業(yè)銀行目前堅持"區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植〞的原則，故D選項不符合題意。 99. 對借款人的貸后監(jiān)控包括〔　〕。 A．對管理狀況的監(jiān)控 B．對經(jīng)營狀況的監(jiān)控 C．對財務(wù)管理狀況的監(jiān)控 D．對借款人與銀行往來情況的監(jiān)控 E．對借款人關(guān)聯(lián)企業(yè)的監(jiān)控 ［答案］ABCD ［解析］對借款人的貸后監(jiān)控包括：經(jīng)營狀況監(jiān)控；管理狀況監(jiān)控；財務(wù)狀況監(jiān)控；還款賬戶監(jiān)控；與銀行往來情況監(jiān)控。

54、 100. 工程融資申報材料中應(yīng)該注意的事項包括〔　〕。 A．控制工程的財務(wù)收支 B．工程建立成敗與經(jīng)營效益分析 C．工程的風(fēng)險分析和風(fēng)險躲避措施 D．充分了解工程產(chǎn)品的買主或工程設(shè)施用戶的資信狀況 E．工程建立負(fù)責(zé)人的資信狀況 ［答案］ACD ［解析］略。 101. 關(guān)于工程的可行性研究同貸款工程評估關(guān)系的正確說法是〔　〕。 A．兩者權(quán)威性一樣 B．兩者發(fā)生時間不同 C．兩者范圍和側(cè)重點不同 D．兩者的目的不同 E．兩者發(fā)起主體一樣 ［答案］CD ［解析］工程的可行性研究與貸款工程評估就涉及的方面和采用的公式而言，是一樣的；但它們發(fā)起主體、發(fā)生的時間、研究范圍與

55、側(cè)重點、進(jìn)展工程評估和可行性研究的目的是不同的。 102. 以下屬于出口賣方信貸報審材料的有〔　〕。 A．出口許可證 B．出口合同或草本 C．進(jìn)口方銀行保函的審查文件 D．出口企業(yè)與進(jìn)口商簽訂的貿(mào)易合同 E．進(jìn)口國、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況 ［答案］ACDE ［解析］出口賣方信貸報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括：①出口許可證或其他證明文件；②借款人具有機(jī)電產(chǎn)品出口經(jīng)營權(quán)的證明文件；③出口企業(yè)與進(jìn)口商簽訂的貿(mào)易合同；④出口合同〔或草本〕和進(jìn)口方銀行保函/信用證的審查文件；⑤信用證、保函項下的權(quán)益是否已轉(zhuǎn)讓給銀行或借款人是否承諾在信用證、保函項下獲得的全部收益優(yōu)先還貸；⑥國內(nèi)保

56、險公司是否承諾辦理出口信用險；借款人是否同意出口信用險項下全部賠付款優(yōu)先用于還貸；⑦借款企業(yè)與供貨部門簽訂的購銷合同審查情況；⑧進(jìn)口國、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況。 103. 以下關(guān)于季節(jié)性融資的說法，正確的有〔　〕。 A．季節(jié)性融資一般是短期的 B．公司利用了內(nèi)部融資之后需要外部融資來彌補季節(jié)性資金的短缺 C．銀行對公司的季節(jié)性融資的還款期應(yīng)安排在季節(jié)性銷售頂峰之前或之中 D．銀行應(yīng)保證季節(jié)性融資不被用于長期投資 E．銀行應(yīng)保證發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資 ［答案］ADE ［解析］銀行對公司的季節(jié)性融資通常在一年以內(nèi)，而還款期安排在季節(jié)性銷售低谷之前或之中。選項C說法錯誤，

57、其余選項均正確。 104. 銀行對貸款保證人的審查內(nèi)容主要包括〔　〕。 A．是否具有合法資格 B．是否具有較高的信用等級 C．保證手續(xù)是否齊全 D．是否在銀行開立保證金專用賬戶 E．凈資產(chǎn)在擔(dān)保債務(wù)中的情況 ［答案］ACE ［解析］對貸款保證人的審查內(nèi)容應(yīng)主要注重以下幾個方面：審查保證人是否具有合法的資格，防止不符合法定條件的擔(dān)保主體充當(dāng)保證人；審查保證人的資信情況，核實其信用等級，一般而言，信用等級較低的企業(yè)不宜承受為保證人；審查保證人的凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)情況，確定其是否有與所設(shè)定的貸款保證相適應(yīng)的擔(dān)保能力。其次，審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當(dāng)

58、。最后，審查保證擔(dān)保的范圍和保證的時限，保證擔(dān)保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實現(xiàn)債權(quán)的費用，保證的時限是否為借款合同履行期滿后的一定時期。 105. 原輔料供給分析的內(nèi)容主要包括〔　〕。 A．價格的合理性 B．運輸?shù)葐栴}對本錢的影響 C．存儲所要求的條件及存儲數(shù)量等 D．規(guī)格和質(zhì)量等是否符合工程生產(chǎn)工藝的要求 E．供給來源及數(shù)量能否滿足工程生產(chǎn)的需要 ［答案］CDE ［解析］原輔料供給分析主要包括以下內(nèi)容：①分析和評價原輔料的質(zhì)量是否符合生產(chǎn)工藝的要求；②分析和評價原輔料的供給數(shù)量能否滿足工程的要求；③分析和評價原輔料的價格、運費及其變動趨勢對工程產(chǎn)品本錢的影響

59、；④分析和評價原輔料的存儲設(shè)施條件。 106. 出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔(dān)保時應(yīng)提供的材料包括〔　〕。 A．信貸申請報告和出質(zhì)人提交的"擔(dān)保意向書〞 B．質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件 C．出質(zhì)人**明 D．財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件 E．有權(quán)作出決議的機(jī)關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明 ［答案］ACDE ［解析］選項ACDE均為出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔(dān)保時所應(yīng)提供的材料。 107. 對擬建工程的投資環(huán)境評估的具體評價方法包括〔　〕。 A．等級尺度法 B．最低本錢分析法 C．冷熱圖法 D．相似度法 E．道氏評估法 ［答案］ACD

60、E ［解析］對擬建工程的投資環(huán)境評估需要先確定評價指標(biāo)體系和評價標(biāo)準(zhǔn)，然后選擇具體的評價方法，如等級尺度法、冷熱圖法、道氏評估法、抽樣評估法、相似度法等。 108. 短期貸款報審材料的內(nèi)容包括〔　〕。 A．借款申請文件 B．借款人資信審查文件 C．貸款擔(dān)保文件 D．借款用途證明文件 E．貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料 ［答案］ACDE ［解析］以上各項都屬于短期貸款報審材料的內(nèi)容。 109. 以下質(zhì)押品中，可以用市場價格作為公允價值的是〔　〕。 A．銀行承兌匯票 B．上市公司流通股 C．上市公司限售股 D．貨幣市場基金 E．公司債券和金融債券 ［答案

61、］A ［解析］對于有明確市場價格的質(zhì)押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，可以用市場價格作為其公允價值。 110. 貸款保證存在的主要風(fēng)險因素包括〔　〕。 A．虛假擔(dān)保人 B．保證人不具備擔(dān)保 資格 C．保證人不具備擔(dān)保能力 D．公司互保 E．保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險 ［答案］ACDE ［解析］貸款保證存在的主要風(fēng)險因素包括：保證人不具備擔(dān)保資格；保證人不具備擔(dān)保能力；虛假擔(dān)保人；公司互保；保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險；超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權(quán)。 111. 銀行防范質(zhì)押風(fēng)險的措施主要包括〔　〕。 A．選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權(quán)利

62、作為質(zhì)押物 B．對于需要進(jìn)展質(zhì)物登記的，必須按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記手續(xù) C．對難以確認(rèn)真實、合法、合規(guī)的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)該拒絕質(zhì)押 D．動產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記 E．質(zhì)物須經(jīng)具有行業(yè)資格并資信良好的評估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測部門認(rèn)定 ［答案］ABCDE ［解析］以上說法均正確。 112. 按照階段劃分，風(fēng)險處置可以分為〔　〕。 A．全面性處置 B．預(yù)控性處置 C．局部處置 D．重點處置 E．事后處置 ［答案］A ［解析］按照階段劃分，風(fēng)險處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置。 113. 潛在進(jìn)入者可能遇到的進(jìn)入壁壘包括〔　〕。

63、 A．規(guī)模經(jīng)濟(jì) B．產(chǎn)品差異 C．資本需要 D．轉(zhuǎn)換本錢 E．自然資源 ［答案］ACDE ［解析］進(jìn)入壁壘主要包括規(guī)模經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)品差異、資本需要、轉(zhuǎn)換本錢、銷售渠道開拓、政府行為與政策、不受規(guī)模支配的本錢劣勢、自然資源、地理環(huán)境等方面。 114. 公司客戶品質(zhì)根底分析的主要內(nèi)容包括〔　〕。 A．客戶歷史分析 B．法人治理構(gòu)造分析 C．股東背景 D．高管人員的素質(zhì) E．信譽情況 ［答案］ACDE ［解析］公司客戶品質(zhì)的根底分析包括：①客戶歷史分析；②法人治理構(gòu)造分析；③股東背景；④高管人員的素質(zhì)；⑤信譽狀況。 115. 以下關(guān)于抵押物估價的一般做法的說法，正確的有〔　

64、〕。 A．可由銀行自行評估 B．可由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值 C．可委托具有評估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評估 D．可由抵押人自行評估 E．可由債務(wù)人自行評估 ［答案］AC ［解析］由于我國的法律還未就抵押物估價問題作出具體規(guī)定，一般的做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評估或銀行自行評估。 116. 季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有〔　〕。 A．季節(jié)性負(fù)債增加 B．公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券 C．銀行貸款 D．應(yīng)收賬款 E．來自民間的借貸 ［答案］AC ［解析］季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有：季節(jié)性負(fù)債增加；內(nèi)部融資；銀行

65、貸款。 117. 還款來源存在風(fēng)險的預(yù)警信號有〔　〕。 A．貸款用途與借款人原定方案不同 B．償付來源與合同上的還款來源不同 C．貸款目的與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān) D．償付來源與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān) E．借款人與其擔(dān)保人所處行業(yè)一樣 ［答案］ACD ［解析］還款來源存在風(fēng)險的預(yù)警信號有3個，即貸款用途與借款人原定方案不同；與合同上還款來源不一致的償付來源；與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)的貸款目的或償付來源。 118. 在分析長期銷售增長引起的借款需求時，銀行應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容有〔　〕。 A．銷售增長率是否穩(wěn)定在一個較高的水平 B．實際銷售增長率是否明顯高于可持續(xù)增長率 C．經(jīng)營現(xiàn)金流缺乏以滿

66、足營運資本投資和資本支出增長的需要 D．公司月度和季度的營運資本投資變動情況 E．公司月度和季度的銷售額和現(xiàn)金收入水平變動情況 ［答案］AC ［解析］銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的方法一般有以下幾種：一是判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高；二是確定是否存在銷售收入保持穩(wěn)定快速增長、經(jīng)營現(xiàn)金流缺乏以滿足營運資本投資和資本支出的增長、資產(chǎn)效率相對穩(wěn)定的情況；三是確定假設(shè)干年的"可持續(xù)增長率〞并將其同實際銷售增長率相比擬。選項AC正確。 119. 質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括〔　〕。 A．主債權(quán)及利息 > B．質(zhì)物保管費用 C．實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費用 D．貸款擔(dān)保費用 E．違約金及損害賠償金 ［答案］ACE ［解析］質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費用和實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費用。選項ACE正確。 120. 國際通行的信用"6C〞標(biāo)準(zhǔn)原則包括〔　〕。 A．品德〔Character〕 B．擔(dān)保〔Collateral〕 C．資本〔Capital〕 D．環(huán)境〔Condition〕 E．控制〔Control〕 ［答案］ACDE ［解析］選項ACDE