XX股份有限公司內(nèi)部控制管理制度【稀缺資料路過(guò)別錯(cuò)過(guò)】

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1、 XX股份有限公司內(nèi)部控制管理制度 第一章 總則 第一條為有效落實(shí)天津松江股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）各職能部門(mén)專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和流程控制，保障公司經(jīng)營(yíng)管理的安全性和財(cái)務(wù)信息的可靠性，在公司的日常經(jīng)營(yíng)運(yùn)作中防范和化解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效率和盈利水平，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《公司法》）、《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》）及《加強(qiáng)上市公司內(nèi)部控制工作指引》、《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》、《天津松江股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《公司章程》）等有關(guān)規(guī)則，制定本制度。 第二條公司內(nèi)部控制制度的目的是： (一)確保國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和

2、公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行； (二)提高公司經(jīng)營(yíng)效益及效率，提升上市公司質(zhì)量，增加對(duì)公司股東的回報(bào)，保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)； (三)保障公司資產(chǎn)的安全、完整； (四)確保公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和公平。 第三條職責(zé)： (一)董事會(huì)：全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制制度的制定、實(shí)施和完善、并定期對(duì)公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行全面檢查和效果評(píng)估；(二)總經(jīng)理：全面落實(shí)和推進(jìn)內(nèi)部控制制度的相關(guān)規(guī)定，檢查公司各職能部門(mén)制定、實(shí)施和完善各自專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度的情況； (三)公司各職能部門(mén)：具體負(fù)責(zé)制定、完善和實(shí)施本專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度，配合完成對(duì)公司各專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

3、管理和控制情況的檢查。 第二章內(nèi)部控制的內(nèi)容第四條公司的內(nèi)部控制主要包括：環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制等內(nèi)容。 第五條環(huán)境控制包括授權(quán)管理和人力資源管理： (一)通過(guò)授權(quán)管理明確股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理和公司管理層、各職能部門(mén)和各子公司的具體職責(zé)范圍；由公司證券部和總理經(jīng)辦公室制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和改善。 1、股東大會(huì)享有《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和《公司章程》規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營(yíng)方針、籌資、投資、利潤(rùn)分配等重大事項(xiàng)的表決權(quán)。 2、董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使公司的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)以及負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健

4、全和有效實(shí)施。 3、監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)督公司董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員依法履行職責(zé)以及對(duì)實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。 4、經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施股東大會(huì)、董事會(huì)決議事項(xiàng)，主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作。5、子公司控制： (1)建立對(duì)控股子公司的控制制度，明確向控股子公司委派的董事、監(jiān)事及重要高級(jí)管理人員的選任方式和職責(zé)權(quán)限等； (2)依據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)策略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，督導(dǎo)控股子公司建立起相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理程序； (3)公司控股子公司應(yīng)根據(jù)相關(guān)內(nèi)部重大事項(xiàng)報(bào)告制度和審議程序，及時(shí)向公司分管負(fù)責(zé)人報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)以及其他可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)

5、格產(chǎn)生重大影響的信息，并及時(shí)將重大事項(xiàng)報(bào)公司董事會(huì)，由公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議； (4)公司控股子公司應(yīng)及時(shí)地向公司董事會(huì)秘書(shū)報(bào)送其董事會(huì)決議、股東會(huì)決議等重要文件，通報(bào)可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)； (5)公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期取得并分析控股子公司的月度報(bào)告，包括營(yíng)運(yùn)報(bào)告、產(chǎn)銷(xiāo)量報(bào)表、資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表、損益報(bào)表、現(xiàn)金流量報(bào)表、向他人提供資金及提供擔(dān)保報(bào)表等； (6)公司應(yīng)結(jié)合公司實(shí)際情況，建立和完善對(duì)各子公司的績(jī)效考核制度，并負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。 公司的控股子公司同時(shí)控股其他公司的，其控股子公司應(yīng)按本制度要求，逐層建立對(duì)各下屬控股子公司的管理控制制度。

6、 (二)通過(guò)人力資源管理為公司營(yíng)造科學(xué)、健康、公平、公正的人事環(huán)境，其內(nèi)容包括招聘管理、薪酬管理、考核管理、培訓(xùn)管理、勞動(dòng)合同管理和考勤休假管理等，由公司董事會(huì)提名與薪酬委員會(huì)和行政人力資源部在各自權(quán)屬范圍內(nèi)負(fù)責(zé)制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和完善。 1、招聘管理： （1）目的：規(guī)范招聘流程，提高招聘的專(zhuān)業(yè)水平。 （2）主要流程和內(nèi)容：公司各部門(mén)結(jié)合年度人力資源規(guī)劃及現(xiàn)時(shí)經(jīng)營(yíng)需要，每年初向公司申報(bào)職位空缺信息。公司首先考慮內(nèi)部的人力資源儲(chǔ)備情況，然后再面向社會(huì)公開(kāi)招聘。招聘渠道選擇、招聘信息發(fā)布嚴(yán)格按程序組織進(jìn)行，對(duì)應(yīng)聘資料進(jìn)行篩選后，由行政人力資源部和相關(guān)專(zhuān)業(yè)部門(mén)組織面試。經(jīng)過(guò)

7、初試、復(fù)試和測(cè)評(píng)確定預(yù)選人員，報(bào)公司管理層，領(lǐng)導(dǎo)面試后綜合評(píng)定最終確定人選。子公司招聘程序參照公司招聘程序執(zhí)行，招聘計(jì)劃和招聘錄用人員需公司行政人力資源部備案。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和子公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員需按照相關(guān)法律和《公司章程》、子公司《公司章程》等規(guī)定程序產(chǎn)生。新入職人員在報(bào)到后統(tǒng)一進(jìn)行入職培訓(xùn)。 2、薪酬管理： （1）目的：公司按照市場(chǎng)化原則，提供業(yè)內(nèi)富有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬，吸納和保有優(yōu)秀人才。 （2）主要流程和內(nèi)容：公司董事會(huì)提名與薪酬委員會(huì)和行政人力資源部依據(jù)行業(yè)薪酬調(diào)查結(jié)果、崗位評(píng)估結(jié)果、地區(qū)物價(jià)指數(shù)等確定薪酬政策。子公司執(zhí)行公司統(tǒng)一薪酬政策，但薪酬政

8、策需由子公司股東會(huì)、董事會(huì)（執(zhí)行董事）按各自權(quán)限審批。 3、考核管理 （1）目的：全面、客觀、科學(xué)評(píng)價(jià)人員工作業(yè)績(jī)、工作表現(xiàn)和工作能力，提升人員和公司績(jī)效。 （2）主要內(nèi)容：公司和子公司人員考核及收入分配與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛鉤。公司董事會(huì)提名與薪酬委員會(huì)制定董事、高級(jí)管理人員考核制度并進(jìn)行考核，嚴(yán)格依據(jù)考核指標(biāo)完成情況決定收入分配方案。公司行政人力資源部制定其他人員考核制度并進(jìn)行考核，嚴(yán)格依據(jù)考核指標(biāo)完成情況決定收入分配方案，分配方案需報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審批；子公司執(zhí)行公司統(tǒng)一考核辦法，但考核辦法需由子公司股東會(huì)、董事會(huì)（執(zhí)行董事）按各自權(quán)限審批。 4、培訓(xùn)管理： （1）目的

9、：為了適應(yīng)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展、促使公司的培訓(xùn)服務(wù)于公司發(fā)展戰(zhàn)略，明確培訓(xùn)職責(zé)的劃分，提升人力績(jī)效、促進(jìn)員工全面發(fā)展。 （2）主要內(nèi)容：由公司行政人力資源部和各子公司人事部門(mén)擬訂培訓(xùn)規(guī)劃和年度計(jì)劃、費(fèi)用預(yù)算；負(fù)責(zé)建設(shè)、完善以及調(diào)配培訓(xùn)資源；組織實(shí)施管理培訓(xùn)、專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)項(xiàng)目。公司和各子公司其他部門(mén)配合實(shí)施培訓(xùn)。 5、勞動(dòng)合同管理： （1）目的：規(guī)范公司用工行為，保障企業(yè)和員工的合法權(quán)益。 （2）主要流程和內(nèi)容：公司行政人力資源部和子公司人事部門(mén)為勞動(dòng)合同管理部門(mén)。錄用人員按照入職單位與公司或子公司簽訂勞動(dòng)合同。根據(jù)錄用人員情況和崗位情況，決定勞動(dòng)合同的簽訂期限。根據(jù)錄用人員實(shí)際工

10、作情況依據(jù)法律法規(guī)和公司相關(guān)制度解除、終止和變更勞動(dòng)合同。 6、考勤休假管理： （1）目的：明確工作時(shí)間，保障員工休假權(quán)益，規(guī)范請(qǐng)假程序及審批權(quán)限。 （2）主要內(nèi)容：公司和子公司施行每周5天，每天8小時(shí)工作制，特定部門(mén)、人員施行輪休制；公司和子公司嚴(yán)肅考勤記錄與核準(zhǔn)；公司和子公司人員必須按照相關(guān)規(guī)定履行請(qǐng)假手續(xù)；公司和子公司人員依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定，享有法定假日、帶薪年假、工傷假、婚假、喪假、產(chǎn)假和計(jì)劃生育假等假期。 第六條業(yè)務(wù)控制指上市公司各職能部門(mén)根據(jù)自身專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)需要，制定各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理規(guī)章、操作流程和崗位手冊(cè)，以及針對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定必要的控制程序等。本

11、制度所規(guī)定的業(yè)務(wù)控制包括：產(chǎn)品管理類(lèi)、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)運(yùn)營(yíng)類(lèi)、品牌管理類(lèi)、行政管理類(lèi)和其它。 一、產(chǎn)品管理類(lèi)：主要包括規(guī)劃建筑方案審核管理、施工圖紙?jiān)O(shè)計(jì)審核和優(yōu)化、工程質(zhì)量和施工安全管理制度、產(chǎn)品采購(gòu)管理制度、項(xiàng)目入住管理制度、項(xiàng)目拓展管理制度。 （一）規(guī)劃建筑方案審核管理： 各子公司應(yīng)階段性向公司匯報(bào)方案成果，并在經(jīng)公司產(chǎn)品管理部審核通過(guò)后方可進(jìn)行下一階段設(shè)計(jì)工作。公司及下屬各子公司的規(guī)劃及方案在通過(guò)政府主管部門(mén)審批后，須將最終成果以電子文件形式留存于公司產(chǎn)品管理部。 （二）施工設(shè)計(jì)圖紙審核和優(yōu)化管理： 公司所屬各項(xiàng)目施工圖紙必須做設(shè)計(jì)審核、優(yōu)化。所有大型項(xiàng)目工程，如各

12、類(lèi)大型公建（大型商業(yè)設(shè)施、寫(xiě)字樓、星級(jí)酒店等），必須進(jìn)行初步設(shè)計(jì)，初步設(shè)計(jì)深度應(yīng)符合地方設(shè)計(jì)文件編制深度；住宅設(shè)計(jì)原則上也須進(jìn)行建筑初步設(shè)計(jì)，以進(jìn)行設(shè)計(jì)審核及運(yùn)營(yíng)成本審核工作。 公司產(chǎn)品管理部督促各子公司進(jìn)行設(shè)計(jì)審核、優(yōu)化。各項(xiàng)目施工圖紙?jiān)瓌t上實(shí)行兩階段設(shè)計(jì)審核優(yōu)化：第一階段：在設(shè)計(jì)單位完成具有初步設(shè)計(jì)深度的設(shè)計(jì)成果后，各子公司設(shè)計(jì)研發(fā)部組織審核單位對(duì)其結(jié)構(gòu)選型、設(shè)備系統(tǒng)、建筑材料進(jìn)行審核優(yōu)化，將優(yōu)化意見(jiàn)落實(shí)后，進(jìn)行施工圖任務(wù)書(shū)的編制，然后方可委托施工圖設(shè)計(jì)；第二階段：正式出施工藍(lán)圖前，各子公司設(shè)計(jì)研發(fā)部進(jìn)一步組織對(duì)結(jié)構(gòu)、建筑、設(shè)備各專(zhuān)業(yè)進(jìn)行整體優(yōu)化。 各項(xiàng)目重大設(shè)計(jì)變更及簽證須填

13、報(bào)變更申請(qǐng)表，報(bào)經(jīng)公司產(chǎn)品管理部和公司運(yùn)營(yíng)部共同審核通過(guò)。各子公司必須加強(qiáng)施工圖的會(huì)審，減少各專(zhuān)業(yè)矛盾造成的返工損失，對(duì)于會(huì)審各方發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)組織解決。 （三）工程質(zhì)量和施工安全管理公司產(chǎn)品管理部主要針對(duì)各在建項(xiàng)目的工程質(zhì)量、施工安全、管理體系的有效性和規(guī)范性展開(kāi)監(jiān)察。以工程質(zhì)量、施工安全監(jiān)察為主，以各子公司質(zhì)量、安全管理體系監(jiān)察為重點(diǎn)，主要包含：日常常規(guī)工程質(zhì)量、施工安全監(jiān)察；各項(xiàng)工程重點(diǎn)及關(guān)鍵部位的驗(yàn)收；公司高級(jí)經(jīng)營(yíng)層下達(dá)的特殊監(jiān)察事項(xiàng)。公司產(chǎn)品管理部將日常巡查和專(zhuān)項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量、安全隱患問(wèn)題及時(shí)反饋?zhàn)庸荆?duì)改進(jìn)工作流程、提高質(zhì)量安全管理水平提出合理的建議和意見(jiàn)。并有權(quán)對(duì)違

14、反國(guó)家質(zhì)量安全管理、公司有關(guān)質(zhì)量安全管理制度的單位、部門(mén)和個(gè)人提出處理意見(jiàn)。 公司產(chǎn)品管理部質(zhì)量監(jiān)查內(nèi)容主要包括工程開(kāi)工前準(zhǔn)備工作、工程施工過(guò)程中管理工作以及工程完工后驗(yàn)收工作幾個(gè)方面。 1、工程開(kāi)工前準(zhǔn)備工作 （1）各工程開(kāi)工前將工程施工圖紙的圖審意見(jiàn)報(bào)公司產(chǎn)品管理部備案。 （2）將各相關(guān)單位審查通過(guò)的施工方案報(bào)公司產(chǎn)品管理部備案。 （3）相關(guān)特殊部位的施工方案報(bào)公司產(chǎn)品管理部備案（特殊部位方案主要包括:安全施工方案、文明施工方案、外電防護(hù)方案、高層外檐架體方案、施工臨電方案、精裝修方案，基坑施工方案（含降水方案））。 （4）各工程項(xiàng)目相關(guān)管理人員名單及監(jiān)

15、理、施工單位項(xiàng)目管理人員名單報(bào)公司產(chǎn)品管理部備案。 工程開(kāi)工前須將以上資料報(bào)產(chǎn)品管理部，不報(bào)以上資料不允許開(kāi)工。 2、施工過(guò)程中管理工作 （1）公司對(duì)工程施工過(guò)程重要節(jié)點(diǎn)進(jìn)行驗(yàn)收，并要求驗(yàn)收前各子公司管理人員完成自檢，監(jiān)理及施工單位完成驗(yàn)收。 需公司報(bào)驗(yàn)收的有： 樁基礎(chǔ)施工驗(yàn)收、墊層施工前的地基基礎(chǔ)驗(yàn)收、基礎(chǔ)地板防水驗(yàn)收、基礎(chǔ)地板鋼筋驗(yàn)收、基礎(chǔ)地板砼澆注驗(yàn)收、零層板鋼筋驗(yàn)收、地下室外墻防水驗(yàn)收、標(biāo)準(zhǔn)層砼澆注前鋼筋、模板驗(yàn)收、頂層鋼筋模板驗(yàn)收、二次砌筑過(guò)程驗(yàn)收、主體竣工后驗(yàn)收。 水、暖、電、電梯門(mén)窗進(jìn)行分部工程驗(yàn)收，裝飾裝修工程由公司進(jìn)行巡檢。 （2）存

16、檔文件要求： 施工過(guò)程中材料進(jìn)場(chǎng)后的復(fù)式報(bào)告，鋼筋焊接報(bào)告，混凝土標(biāo)養(yǎng)、600度.天報(bào)告，需拆模提供砼同條件報(bào)告。公司隨時(shí)對(duì)進(jìn)場(chǎng)材料進(jìn)行抽檢，如有不合格現(xiàn)象發(fā)生，產(chǎn)品管理部有權(quán)下停工令并報(bào)公司相關(guān)部門(mén)停止支付工程款，直至按產(chǎn)品管理部要求整改完畢。施工過(guò)程中要求內(nèi)業(yè)資料齊全并與工程同步，公司隨時(shí)進(jìn)行抽檢。 （3）要求各子公司每個(gè)月底報(bào)工程月報(bào)。月報(bào)內(nèi)容包括工程每個(gè)棟號(hào)的工程完成情況、工程質(zhì)量情況、安全工作情況，本月工作計(jì)劃和完成情況，下月工作計(jì)劃。若工程月報(bào)沒(méi)有按時(shí)上報(bào)的項(xiàng)目，通知公司投資管理部不予支付工程款。 3、工程完工后驗(yàn)收工作除施工過(guò)程中驗(yàn)收，還必須進(jìn)行工程入住前預(yù)驗(yàn)收

17、工作，主要是對(duì)工程使用功能的全面驗(yàn)收。主要驗(yàn)收部位包括衛(wèi)生間防水、屋面防水、上水管道、下水管道、門(mén)窗使用情況、戶內(nèi)各計(jì)量設(shè)施（自來(lái)水表、中水表、煤氣表、熱力表、一戶一表）。公司驗(yàn)收時(shí)主要進(jìn)行抽查，并給出驗(yàn)收意見(jiàn)，要求公司項(xiàng)目部在三日內(nèi)給予回復(fù)，回復(fù)內(nèi)容包括整改方案，整改完成時(shí)間。 公司產(chǎn)品管理部組織安全檢查重點(diǎn)為：高空作業(yè)、垂直運(yùn)輸、臨時(shí)用電、施工防火、臨邊防護(hù)、機(jī)械設(shè)備安全。各子公司應(yīng)建立完整的工程質(zhì)量、安全管理體系，對(duì)各子公司定期組織自檢，對(duì)于質(zhì)量問(wèn)題、安全隱患堅(jiān)決予以整改，整改內(nèi)容、整改結(jié)果需形成文字記錄。各子公司確定相關(guān)質(zhì)量安全負(fù)責(zé)人，以便于和公司產(chǎn)品管理部對(duì)接工作，各子公司質(zhì)量

18、負(fù)責(zé)人除負(fù)責(zé)組織落實(shí)整改檢查意見(jiàn)外，對(duì)工程中的重要質(zhì)量問(wèn)題須及時(shí)準(zhǔn)確地向公司產(chǎn)品管理部上報(bào)。各子公司嚴(yán)格實(shí)行施工安全備案制度，對(duì)各項(xiàng)目必須定期組織安全檢查，并將檢查結(jié)果、整改落實(shí)情況、安全會(huì)議及安全培訓(xùn)等進(jìn)行備案，產(chǎn)品管理部對(duì)備案情況進(jìn)行抽檢。 各子公司對(duì)各項(xiàng)目均要制定相關(guān)施工安全應(yīng)急預(yù)案，做到組織落實(shí)、措施落實(shí)、責(zé)任落實(shí)。各子公司須積極配合公司檢查工作，提供檢查所必需的工作條件及所需的相關(guān)資料，并對(duì)提供資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。對(duì)于在各次檢查中質(zhì)量?jī)?yōu)秀的項(xiàng)目，由公司產(chǎn)品管理部推薦建議，由各子公司給予相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)，特別是對(duì)工程施工質(zhì)量?jī)?yōu)秀的總包，在結(jié)算時(shí)給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。 公司產(chǎn)品管理部

19、對(duì)整改不力的項(xiàng)目實(shí)行“紅黃牌”制度，經(jīng)復(fù)查，在整改通知單限定整改期內(nèi)沒(méi)有整改的項(xiàng)目，將對(duì)其提出黃牌警告，二次復(fù)查仍沒(méi)有整改的項(xiàng)目，將對(duì)其出示紅牌，公司產(chǎn)品管理部有權(quán)對(duì)有關(guān)責(zé)任人提出處理意見(jiàn)，并作為每年底對(duì)各子公司考核的依據(jù)。公司產(chǎn)品管理部對(duì)于質(zhì)量、安全、施工組織不合格的項(xiàng)目有權(quán)發(fā)出停工指令。 （四）產(chǎn)品采購(gòu)管理為統(tǒng)一規(guī)范采購(gòu)管理工作，各子公司必須嚴(yán)格遵照公司采購(gòu)管理制度內(nèi)容執(zhí)行。公司對(duì)品控設(shè)備、材料的供應(yīng)商實(shí)行準(zhǔn)入制度，公司產(chǎn)品部通過(guò)實(shí)際考察和現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研等一系列措施對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行綜合考核，選擇合格的供應(yīng)商錄入采購(gòu)名錄，各子公司項(xiàng)目采購(gòu)工作須嚴(yán)格按照采購(gòu)名錄要求進(jìn)行。 各子公司在進(jìn)行總包

20、單位招標(biāo)前一個(gè)星期，須將其項(xiàng)目品控設(shè)備、材料的品牌方案上報(bào)公司產(chǎn)品管理部，經(jīng)審核通過(guò)確認(rèn)后，方可報(bào)公司投資管理部履行下一步工作。各子公司需嚴(yán)格遵照采購(gòu)名錄選擇合作供應(yīng)商，如因特殊情況需選用采購(gòu)名錄外供應(yīng)商時(shí)，各子公司需組成考察小組對(duì)擬選用名錄外的供應(yīng)商進(jìn)行綜合評(píng)估后，向公司產(chǎn)品管理部遞交試用申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)批準(zhǔn)后方可選用。 公司產(chǎn)品管理部負(fù)責(zé)公司采購(gòu)名錄的修改、完善工作。為保證采購(gòu)名錄的適時(shí)性、合理性，產(chǎn)品管理部在每年年底對(duì)采購(gòu)名錄的使用情況進(jìn)行調(diào)查，并依據(jù)各子公司反饋的使用及建議情況對(duì)采購(gòu)名錄實(shí)施調(diào)整。公司產(chǎn)品管理部為能有效的控制采購(gòu)過(guò)程，保證采購(gòu)產(chǎn)品的質(zhì)量，對(duì)項(xiàng)目合作供應(yīng)商進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤評(píng)

21、鑒，即對(duì)各項(xiàng)目進(jìn)場(chǎng)所使用的設(shè)備、材料以及對(duì)廠家生產(chǎn)過(guò)程進(jìn)行抽查監(jiān)督，對(duì)不合格的產(chǎn)品，以及以次充好、弄虛作假的責(zé)任單位、個(gè)人提出處罰或退場(chǎng)的意見(jiàn)。 二、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)運(yùn)營(yíng)管理：主要包括成本管理、合同管理、建設(shè)工程招標(biāo)管理、投資計(jì)劃管理、項(xiàng)目結(jié)算管理、售后服務(wù)管理。 （一）成本管理各子公司在通過(guò)公司產(chǎn)品管理部規(guī)劃審核意見(jiàn)并取得項(xiàng)目詳規(guī)批復(fù)文件之后，必須嚴(yán)格按照公司下發(fā)的《天津松江成本明細(xì)填寫(xiě)模板》制定計(jì)劃成本，并在一個(gè)月內(nèi)上報(bào)公司投資管理部。 公司投資管理部審核計(jì)劃成本完成之后，即以《項(xiàng)目成本控制表》形式下發(fā)目標(biāo)成本，各子公司必須嚴(yán)格按照此目標(biāo)成本加以控制。 （二）合同管理各子公

22、司及公司相關(guān)各部門(mén)須按照合同備案/審批表的內(nèi)容填寫(xiě)完整，并持合同及相關(guān)附件到公司投資管理部備案/審批。公開(kāi)招標(biāo)的合同須提供中標(biāo)通知書(shū)。 各子公司單個(gè)合同額超過(guò)500萬(wàn)（含500萬(wàn)）的合同仍需報(bào)公司投資管理部進(jìn)行審批。 合同金額應(yīng)控制在目標(biāo)成本范圍之內(nèi)，對(duì)于超出目標(biāo)成本等特殊情況的合同，須提交情況說(shuō)明文件及處理意見(jiàn)，并提供相關(guān)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理簽字的證明。公司相關(guān)部門(mén)及各子公司嚴(yán)禁未簽合同先施工。 合同審批完成并加蓋公章后２日內(nèi)，各子公司需將合同審批表、合同文本、相關(guān)附件復(fù)印留公司投資管理部備案。公司相關(guān)部門(mén)及各子公司需每月上報(bào)合同月報(bào)的電子版與文字版，統(tǒng)計(jì)當(dāng)月合同簽訂情況。

23、 （三）建設(shè)工程招標(biāo)管理各子公司項(xiàng)目的建設(shè)工程招標(biāo)工作必須按以下規(guī)定執(zhí)行： 1、嚴(yán)格符合國(guó)家工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定； 2、嚴(yán)格符合項(xiàng)目所在地工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定； 3、嚴(yán)格符合公司相關(guān)招標(biāo)規(guī)定； 4、各項(xiàng)目在取得開(kāi)發(fā)權(quán)后一個(gè)月內(nèi)必須應(yīng)向公司投資管理部報(bào)送項(xiàng)目總體開(kāi)發(fā)計(jì)劃（必須包括但不限于修建性詳規(guī)、項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目報(bào)建、規(guī)劃許可證、施工許可證、開(kāi)工日期、0.00時(shí)間、主體完成時(shí)間、大、小配套、預(yù)驗(yàn)收時(shí)間、竣工驗(yàn)收時(shí)間、入住時(shí)間）。 各子公司必須在新開(kāi)工項(xiàng)目招標(biāo)工作開(kāi)展前一個(gè)月將其整體招標(biāo)計(jì)劃按要求填寫(xiě)上報(bào)。各子公司須按照公司招標(biāo)一覽表內(nèi)所列的各分項(xiàng)目

24、的招標(biāo)時(shí)間進(jìn)行，如有變化及時(shí)通知公司投資管理部。 各子公司需每月上報(bào)《招標(biāo)月報(bào)》，將其項(xiàng)目當(dāng)月招標(biāo)工作實(shí)際完成情況、變化調(diào)整情況及下月計(jì)劃招標(biāo)情況匯總上報(bào)。在招標(biāo)前，各子公司必須將招標(biāo)項(xiàng)目的公告及相關(guān)文件上報(bào)公司投資管理部備案，通過(guò)后方可發(fā)布招標(biāo)公告；各子公司必須上報(bào)招標(biāo)文件進(jìn)行備案，招標(biāo)文件商務(wù)標(biāo)部分經(jīng)投資管理部審核通過(guò)后方可發(fā)售。若有補(bǔ)遺文件須同正式招標(biāo)文件一樣上報(bào)公司備案。招標(biāo)工作完成后一周內(nèi)，各子公司將中標(biāo)通知書(shū)及招標(biāo)情況說(shuō)明報(bào)送公司投資管理部備案。 （四）投資計(jì)劃管理各子公司在年初必須確定其年度投資和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，報(bào)公司投資管理部。經(jīng)投資管理部審核后，下發(fā)調(diào)整后的計(jì)劃作為各子

25、公司的年度考核指標(biāo)。年度投資計(jì)劃應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目工期進(jìn)度和項(xiàng)目總投資估算合理安排。上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目須結(jié)合上年實(shí)際完成投資的情況及項(xiàng)目總投資估算確定項(xiàng)目當(dāng)年投資計(jì)劃。當(dāng)年新開(kāi)工項(xiàng)目須根據(jù)項(xiàng)目的進(jìn)度安排，預(yù)計(jì)項(xiàng)目開(kāi)竣工時(shí)間，進(jìn)而確定當(dāng)年投資額和銷(xiāo)售面積等項(xiàng)目。月度投資、經(jīng)營(yíng)完成情況統(tǒng)計(jì)是在年度投資計(jì)劃的基礎(chǔ)上按月統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的實(shí)際投資、銷(xiāo)售情況。每月統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)必須延續(xù)上月統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)。 各子公司須對(duì)各項(xiàng)目的月度投資、經(jīng)營(yíng)完成情況通過(guò)報(bào)表形式進(jìn)行匯總并上報(bào)公司投資管理部。 （五）項(xiàng)目結(jié)算管理項(xiàng)目進(jìn)入竣工階段時(shí)，各子公司運(yùn)營(yíng)部應(yīng)及時(shí)辦理項(xiàng)目整體結(jié)算工作。辦理項(xiàng)目結(jié)算時(shí)，需向公司投資管理部提供工程竣工驗(yàn)收單

26、、結(jié)算明細(xì)表和匯總表、所有變更簽證及審定的預(yù)算書(shū)等結(jié)算相關(guān)資料。各子公司運(yùn)營(yíng)部在匯總項(xiàng)目結(jié)算資料之后，按照項(xiàng)目合約性文件約定的計(jì)價(jià)原則和結(jié)算計(jì)價(jià)方式審核結(jié)算價(jià)。 各子公司運(yùn)營(yíng)部完成項(xiàng)目結(jié)算初審后，應(yīng)填寫(xiě)《天津松江年度項(xiàng)目結(jié)算表》，并整理審核意見(jiàn)，編寫(xiě)相應(yīng)成本控制情況說(shuō)明，與結(jié)算資料一起報(bào)公司投資管理部進(jìn)行項(xiàng)目結(jié)算的復(fù)審工作。公司投資管理部保留聘請(qǐng)第三方造價(jià)咨詢公司復(fù)審各項(xiàng)目結(jié)算價(jià)的權(quán)利，各項(xiàng)目結(jié)算經(jīng)公司投資管理部復(fù)審后，合同雙方可簽訂結(jié)算協(xié)議。 原則上公建項(xiàng)目在竣工驗(yàn)收、交付使用后半年內(nèi)完成項(xiàng)目結(jié)算；住宅項(xiàng)目在入住后兩個(gè)月內(nèi)完成項(xiàng)目結(jié)算工作。各子公司應(yīng)分階段提前陸續(xù)完成各項(xiàng)目的結(jié)算

27、，并上報(bào)公司投資管理部進(jìn)行復(fù)審工作。 （六）售后服務(wù)管理根據(jù)公司的組織和管理架構(gòu)，公司各子公司實(shí)行項(xiàng)目質(zhì)量的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。同時(shí)，各子公司的總經(jīng)理也是各項(xiàng)目售后服務(wù)工作的第一責(zé)任人。 三、品牌管理公司品牌管理部門(mén)根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)媒體發(fā)布、廣告宣傳、公司文化建設(shè)、公司視覺(jué)識(shí)別系統(tǒng)管理、活動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)及公關(guān)業(yè)務(wù)等品牌建設(shè)及管理工作。 公司品牌管理部門(mén)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略制定工作計(jì)劃及經(jīng)費(fèi)預(yù)算，與各子公司共同執(zhí)行，提升公司品牌形象。各子公司的經(jīng)營(yíng)行為須符合品牌管理要求，不得損害公司品牌形象。 公司品牌管理部門(mén)負(fù)責(zé)公司視覺(jué)識(shí)別系統(tǒng)的建立、推廣以及實(shí)施監(jiān)控。公司及各子公司以公司視覺(jué)識(shí)

28、別系統(tǒng)的要求為依據(jù)，嚴(yán)格規(guī)范使用。 各子公司負(fù)責(zé)售前、售中、售后服務(wù)工作的組織實(shí)施，接受并處理各類(lèi)投訴，及時(shí)將影響公司品牌形象的情況呈報(bào)公司，公司協(xié)助處理以維護(hù)品牌形象。對(duì)于有損公司品牌形象的侵權(quán)行為,公司及各子公司應(yīng)采取必要措施挽回?fù)p失,維護(hù)公司品牌形象。公司及各子公司相關(guān)品牌資料應(yīng)提交公司品牌管理部門(mén)歸檔保存。 四、行政管理：主要包括文件檔案管理、用章管理和辦公用品管理等。 目的在于完善公司行政管理機(jī)制，建立規(guī)范化的行政管理，使公司各項(xiàng)行政工作有章可循。 第七條會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制包括會(huì)計(jì)核算控制和財(cái)務(wù)管理控制，由財(cái)務(wù)審計(jì)部依據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》

29、、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等法律法規(guī)制定。 （一）會(huì)計(jì)核算控制：公司制定了相關(guān)會(huì)計(jì)制度及核算規(guī)范，包括會(huì)計(jì)政策、崗位設(shè)置、會(huì)計(jì)操作流程、會(huì)計(jì)檔案保管、財(cái)務(wù)交接、會(huì)計(jì)資料調(diào)閱、會(huì)計(jì)電算化及財(cái)務(wù)安全保障等各項(xiàng)控制內(nèi)容。 （二）財(cái)務(wù)管理控制：主要包括財(cái)務(wù)預(yù)算管理、成本費(fèi)用管理、實(shí)物資產(chǎn)管理、票據(jù)印鑒管理、稅務(wù)管理、或有事項(xiàng)管理等方面的制度。主要包括： 1、財(cái)務(wù)預(yù)算管理公司于每年第四季度開(kāi)始制定下年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算，預(yù)算的主要內(nèi)容包括資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)及成本、費(fèi)用預(yù)算，以及據(jù)此基礎(chǔ)編制的投融資預(yù)算和收入、利潤(rùn)計(jì)劃。 具體制定程序如下： 首先由投資管理

30、部和財(cái)務(wù)審計(jì)部聯(lián)合擬文下達(dá)預(yù)算編制任務(wù)。各責(zé)任單位根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況對(duì)下一年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算進(jìn)行預(yù)測(cè)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部、投資管理部匯總得出公司下一年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)計(jì)劃由公司投資管理部匯總審核，財(cái)務(wù)預(yù)算由財(cái)務(wù)審計(jì)部匯總審核，預(yù)算結(jié)果報(bào)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后。再將批準(zhǔn)后的預(yù)算層層分解下達(dá)到各責(zé)任單位，作為財(cái)務(wù)管理的剛性預(yù)算，于每年末對(duì)完成情況進(jìn)行考核落實(shí)。 當(dāng)實(shí)際情況與預(yù)算發(fā)生重大變化或客觀情況發(fā)生重大改變時(shí)，將由相關(guān)責(zé)任單位專(zhuān)題說(shuō)明原因報(bào)公司審批后調(diào)整。 2、成本費(fèi)用控制 公司實(shí)行成本預(yù)算管理制度，每年年初由各級(jí)職能部門(mén)（包括子公司）編制所在部門(mén)和各子公司成本

31、費(fèi)用支出計(jì)劃，經(jīng)各級(jí)財(cái)務(wù)部審核后由公司總部財(cái)務(wù)部匯總審核并報(bào)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過(guò)后向董事會(huì)匯報(bào)，年度預(yù)算審批確定后向各責(zé)任單位統(tǒng)一下發(fā)執(zhí)行。成本費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)，如果突破年度預(yù)算，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)提交專(zhuān)題經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審批后調(diào)整。 各責(zé)任單位負(fù)責(zé)人在其工作安排中應(yīng)主動(dòng)控制、節(jié)約費(fèi)用，對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用發(fā)生的必要性、合理性負(fù)責(zé)；各級(jí)財(cái)務(wù)部和各責(zé)任單位負(fù)責(zé)人對(duì)成本費(fèi)用管理制度遵守情況負(fù)責(zé)，組織成本費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)工作，對(duì)發(fā)生的成本費(fèi)用進(jìn)行監(jiān)督及審核，對(duì)重大開(kāi)支發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。 職員非公務(wù)事項(xiàng)不得從公司借支備用金。公司職員因公出差、接待客戶或購(gòu)買(mǎi)小額物品等，申請(qǐng)借支備用金時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)情

32、況，確定借支備用金的合理限額，嚴(yán)格控制職員借取大額備用金。公司制定統(tǒng)一的成本費(fèi)用管理制度，各子公司按固定格式每月上報(bào)成本費(fèi)用發(fā)生明細(xì)表，由公司財(cái)務(wù)審計(jì)部定期進(jìn)行匯總、分析，找出差異及原因，并執(zhí)行預(yù)警程序，從而實(shí)施有效控制。 3、會(huì)計(jì)入帳程序及會(huì)計(jì)資料保管會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)必須取得原始憑證并經(jīng)財(cái)務(wù)主管審核無(wú)誤后才能入帳，原始憑證必須票據(jù)合法、手續(xù)齊全、填列完整，不得涂改、挖補(bǔ)。對(duì)不合規(guī)的票據(jù)憑證拒絕受理。 記賬憑證應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生并取得完整的原始憑證后及時(shí)錄入，不得積壓。錄入的記帳憑證需經(jīng)財(cái)務(wù)主管稽核后方可過(guò)賬，更正錯(cuò)誤的方法必須符合財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求。 公司嚴(yán)格按照國(guó)家《會(huì)計(jì)

33、檔案管理辦法》規(guī)定的建檔要求、調(diào)閱手續(xù)、保管期限、銷(xiāo)毀辦法等管理會(huì)計(jì)檔案。 年度終了后，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)指定專(zhuān)人對(duì)上年度的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)人員移交清冊(cè)和重要的經(jīng)濟(jì)合同等會(huì)計(jì)資料進(jìn)行收集、核對(duì)、整理立卷、編制目錄，進(jìn)行妥善保管，防止丟失損壞。 公司內(nèi)部單位之間調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案，需經(jīng)本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同意；外單位人員調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案，需持正式介紹信，經(jīng)本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；調(diào)閱人員原則上不得將會(huì)計(jì)檔案攜帶外出，特殊情況需帶出室外或需要復(fù)制的，需經(jīng)本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同意，并限期歸還；對(duì)已入庫(kù)會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱，檔案管理人員必須詳細(xì)登記。 4、財(cái)務(wù)匯報(bào)管理各子公司必須定期或不定期地向公

34、司總部上報(bào)各種財(cái)務(wù)信息，其中定期信息按固定格式編制，主要有財(cái)務(wù)月報(bào)、季報(bào)和年報(bào)等，以及反映銷(xiāo)售和動(dòng)態(tài)結(jié)算情況的經(jīng)營(yíng)信息表、資金計(jì)劃表等；不定期信息包括公司總部要求的其他重大財(cái)務(wù)信息，如滾動(dòng)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃等。對(duì)各子公司實(shí)行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)制度，遇到重大事項(xiàng)，各級(jí)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要及時(shí)匯報(bào)，由公司總部對(duì)問(wèn)題的處理情況及時(shí)進(jìn)行跟蹤，對(duì)因信息報(bào)送不及時(shí)或漏報(bào)造成嚴(yán)重后果的，將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。 公司每季度向董事會(huì)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表并匯報(bào)經(jīng)營(yíng)情況。年度財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)報(bào)董事會(huì)審批通過(guò)后對(duì)外報(bào)送和披露，其他定期報(bào)告也根據(jù)有關(guān)規(guī)定，經(jīng)過(guò)董事會(huì)批準(zhǔn)后及時(shí)報(bào)出。 第八條信息傳遞控制分為內(nèi)部信息

35、溝通控制和公開(kāi)信息披露控制，主要包括： (一)內(nèi)部信息傳遞管理：為確保公司信息傳遞通暢，提高工作效率，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，公司制定制度政策，以促進(jìn)內(nèi)部信息共享，增強(qiáng)信息的透明度，并定期進(jìn)行信息反饋。 (二)對(duì)外信息披露管理：公司嚴(yán)格按《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、公司《信息披露管理制度》所明確的重大信息的范圍和內(nèi)容做好信息披露工作，董事會(huì)秘書(shū)為公司對(duì)外發(fā)布信息的聯(lián)系人。 當(dāng)出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能對(duì)公司股票及其衍生品種的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的情形或事件時(shí)，負(fù)有報(bào)告義務(wù)的責(zé)任人應(yīng)及時(shí)將相關(guān)信息向公司董事會(huì)和董事會(huì)秘書(shū)進(jìn)行報(bào)告；當(dāng)董事會(huì)秘書(shū)需了解重大事項(xiàng)的情況和進(jìn)展時(shí)，相關(guān)部門(mén)（包括

36、公司控股子公司）及人員應(yīng)予以積極配合和協(xié)助，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行回復(fù)，并根據(jù)要求提供相關(guān)資料。 公司完善建立重大信息的內(nèi)部保密制度。因工作關(guān)系了解到相關(guān)信息的人員，在該信息尚未公開(kāi)披露之前，負(fù)有嚴(yán)格保密義務(wù)。若信息不能保密或已經(jīng)泄漏，公司應(yīng)采取及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告和對(duì)外披露的措施。 公司按照《上海證券交易所上市公司公平信息披露指引》、《上海證券交易所上市公司投資者關(guān)系管理指引》等規(guī)定，規(guī)范公司對(duì)外接待、網(wǎng)上路演等投資者關(guān)系活動(dòng)，確保信息披露的公平性。 公司董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)對(duì)上報(bào)的內(nèi)部重大信息進(jìn)行分析和判斷。如按規(guī)定需要履行信息披露義務(wù)的，董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告，提請(qǐng)董事會(huì)履

37、行相應(yīng)程序并對(duì)外披露。 公司及其控股股東以及實(shí)際控制人存在公開(kāi)承諾事項(xiàng)的，由公司指定專(zhuān)人跟蹤承諾事項(xiàng)的落實(shí)情況，關(guān)注承諾事項(xiàng)履行條件的變化，及時(shí)向公司董事會(huì)報(bào)告事件動(dòng)態(tài)，按規(guī)定對(duì)外披露相關(guān)事實(shí)。 第九條內(nèi)部審計(jì)控制(一)審計(jì)部嚴(yán)格按照內(nèi)部審計(jì)制度及內(nèi)部審計(jì)操作規(guī)范執(zhí)行審計(jì)作業(yè),并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門(mén)提供真實(shí)、完整的審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)建議書(shū)，對(duì)被審單位進(jìn)行客觀、公正的評(píng)價(jià)；跨部門(mén)組成聯(lián)合審計(jì)時(shí),實(shí)行組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,部門(mén)人員應(yīng)相互配合，對(duì)其獲取的審計(jì)證據(jù)負(fù)責(zé)，并將工作底稿及情況匯總交小組負(fù)責(zé)人； (二)審計(jì)部門(mén)的主要工作是主要環(huán)節(jié)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，建立營(yíng)銷(xiāo)、設(shè)計(jì)、工程、成本、物業(yè)、離任審計(jì)等

38、工作程序，并逐步完善； (三)審計(jì)部根據(jù)公司年度發(fā)展規(guī)劃制訂年度審計(jì)計(jì)劃,報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，經(jīng)批準(zhǔn)后，按年度審計(jì)計(jì)劃組織審計(jì)； (四)審計(jì)人員根據(jù)需要采用檢查、監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)、觀察、查詢、函證、計(jì)算、分析性復(fù)核等方法獲取審計(jì)證據(jù)審計(jì)人員執(zhí)行審計(jì)作業(yè)時(shí)應(yīng)形成完整、正確、規(guī)范的審計(jì)工作底稿。 (五)內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)對(duì)報(bào)告中反映的問(wèn)題提出建議后加以追蹤，并定期撰寫(xiě)落實(shí)情況報(bào)告，對(duì)相關(guān)部門(mén)的整改措施進(jìn)行評(píng)估。上述工作底稿、專(zhuān)項(xiàng)工作審計(jì)報(bào)告、整改落實(shí)報(bào)告及其他相關(guān)資料等至少應(yīng)保存五年。 第十條內(nèi)部控制制度總結(jié)報(bào)告由證券部和財(cái)務(wù)審計(jì)部依據(jù)本制度相關(guān)規(guī)定共同完成。 (一)證券部和財(cái)務(wù)審計(jì)

39、部共同成立“內(nèi)部控制審計(jì)聯(lián)合工作小組”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“工作小組”），負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查本制度的執(zhí)行情況、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制有效性、提出完善內(nèi)部控制和糾正錯(cuò)弊的建議。 (二)每年四月底前向董事會(huì)提交上一年度內(nèi)部控制審計(jì)總結(jié)報(bào)告，內(nèi)部控制審計(jì)總結(jié)報(bào)告應(yīng)據(jù)實(shí)反映上一年度中所發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制的缺陷及異常事項(xiàng)、對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及異常事項(xiàng)的處理建議及整改情況等內(nèi)容。 第三章內(nèi)部控制的檢查和披露第十一條公司審計(jì)部門(mén)或?qū)Ｘ?zé)崗位要定期檢查公司內(nèi)部控制缺陷，評(píng)估其執(zhí)行的效果和效率，并及時(shí)提出改進(jìn)建議。 第十二條公司審計(jì)部門(mén)或?qū)Ｘ?zé)崗位要對(duì)公司內(nèi)部控制運(yùn)行情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，并將檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷和異常事項(xiàng)、

40、改進(jìn)建議及解決進(jìn)展情況等形成內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告。如發(fā)現(xiàn)公司存在重大異常情況，可能或已經(jīng)遭受重大損失時(shí)，應(yīng)立即報(bào)告公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。由公司董事會(huì)提出切實(shí)可行的解決措施，必要時(shí)要及時(shí)報(bào)告上海證券交易所并公告。 第十三條公司董事會(huì)依據(jù)公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，對(duì)公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行審議評(píng)估，形成內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。公司監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事要對(duì)此報(bào)告發(fā)表意見(jiàn)。 自我評(píng)價(jià)報(bào)告至少應(yīng)包括以下內(nèi)容： (一)對(duì)照本制度及有關(guān)規(guī)定，說(shuō)明公司內(nèi)部控制制度是否建立健全和有效運(yùn)行，是否存在缺陷； (二)說(shuō)明本制度重點(diǎn)關(guān)注的控制活動(dòng)的自查和評(píng)估情況； (三)說(shuō)明內(nèi)部控制缺陷和異常事

41、項(xiàng)的改進(jìn)措施及進(jìn)展情況（如適用）； 第十四條注冊(cè)會(huì)計(jì)師在對(duì)公司進(jìn)行年度審計(jì)時(shí)，應(yīng)參照有關(guān)主管部門(mén)的規(guī)定，就公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制情況出具評(píng)價(jià)意見(jiàn)。 第十五條如注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司內(nèi)部控制有效性表示異議的，公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)要針對(duì)該審核意見(jiàn)涉及事項(xiàng)做出專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明，專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：(一)異議事項(xiàng)的基本情況； (二)該事項(xiàng)對(duì)公司內(nèi)部控制有效性的影響程度； (三)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)該事項(xiàng)的意見(jiàn)； (四)消除該事項(xiàng)及其影響的可能性； (五)消除該事項(xiàng)及其影響的具體措施。 第十六條公司將內(nèi)部控制制度的健全完備和有效執(zhí)行情況，作為對(duì)公司各部門(mén)（含分支機(jī)構(gòu)）、控股子公司的績(jī)效考核重要指標(biāo)之一，并建立起責(zé)任追究機(jī)制。要對(duì)違反內(nèi)部控制制度和影響內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有關(guān)責(zé)任人予以查處。 第十七條公司審計(jì)部門(mén)或?qū)Ｘ?zé)崗位的工作底稿、審計(jì)報(bào)告及相關(guān)資料，保存時(shí)間應(yīng)遵守有關(guān)檔案管理規(guī)定。 第四章附則 第十八條本制度由本公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 第十九條本制度經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后生效，于董事會(huì)決議公告之日起開(kāi)始實(shí)施。