XX股份有限公司內(nèi)部控制管理制度【稀缺資料路過別錯過】

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1、 XX股份有限公司內(nèi)部控制管理制度 第一章 總則 第一條為有效落實天津松江股份有限公司（以下簡稱“公司”）各職能部門專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險管理和流程控制，保障公司經(jīng)營管理的安全性和財務(wù)信息的可靠性，在公司的日常經(jīng)營運作中防范和化解各類風(fēng)險，提高經(jīng)營效率和盈利水平，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）及《加強上市公司內(nèi)部控制工作指引》、《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》、《天津松江股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）等有關(guān)規(guī)則，制定本制度。 第二條公司內(nèi)部控制制度的目的是： (一)確保國家有關(guān)法律、法規(guī)和

2、公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行； (二)提高公司經(jīng)營效益及效率，提升上市公司質(zhì)量，增加對公司股東的回報，保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)； (三)保障公司資產(chǎn)的安全、完整； (四)確保公司信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整和公平。 第三條職責(zé)： (一)董事會：全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制制度的制定、實施和完善、并定期對公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行全面檢查和效果評估；(二)總經(jīng)理：全面落實和推進(jìn)內(nèi)部控制制度的相關(guān)規(guī)定，檢查公司各職能部門制定、實施和完善各自專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險管理和控制制度的情況； (三)公司各職能部門：具體負(fù)責(zé)制定、完善和實施本專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險管理和控制制度，配合完成對公司各專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險

3、管理和控制情況的檢查。 第二章內(nèi)部控制的內(nèi)容第四條公司的內(nèi)部控制主要包括：環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會計系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計控制等內(nèi)容。 第五條環(huán)境控制包括授權(quán)管理和人力資源管理： (一)通過授權(quán)管理明確股東大會、董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理和公司管理層、各職能部門和各子公司的具體職責(zé)范圍；由公司證券部和總理經(jīng)辦公室制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實施和改善。 1、股東大會享有《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和《公司章程》規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權(quán)。 2、董事會對股東大會負(fù)責(zé)，依法行使公司的經(jīng)營決策權(quán)以及負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健

4、全和有效實施。 3、監(jiān)事會對股東大會負(fù)責(zé)，監(jiān)督公司董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員依法履行職責(zé)以及對實施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。 4、經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織實施股東大會、董事會決議事項，主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。5、子公司控制： (1)建立對控股子公司的控制制度，明確向控股子公司委派的董事、監(jiān)事及重要高級管理人員的選任方式和職責(zé)權(quán)限等； (2)依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險管理政策，督導(dǎo)控股子公司建立起相應(yīng)的經(jīng)營計劃、風(fēng)險管理程序； (3)公司控股子公司應(yīng)根據(jù)相關(guān)內(nèi)部重大事項報告制度和審議程序，及時向公司分管負(fù)責(zé)人報告重大業(yè)務(wù)事項、重大財務(wù)事項以及其他可能對公司股票及其衍生品種交易價

5、格產(chǎn)生重大影響的信息，并及時將重大事項報公司董事會，由公司董事會或股東大會審議； (4)公司控股子公司應(yīng)及時地向公司董事會秘書報送其董事會決議、股東會決議等重要文件，通報可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響的事項； (5)公司財務(wù)部門應(yīng)定期取得并分析控股子公司的月度報告，包括營運報告、產(chǎn)銷量報表、資產(chǎn)負(fù)債報表、損益報表、現(xiàn)金流量報表、向他人提供資金及提供擔(dān)保報表等； (6)公司應(yīng)結(jié)合公司實際情況，建立和完善對各子公司的績效考核制度，并負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。 公司的控股子公司同時控股其他公司的，其控股子公司應(yīng)按本制度要求，逐層建立對各下屬控股子公司的管理控制制度。

6、 (二)通過人力資源管理為公司營造科學(xué)、健康、公平、公正的人事環(huán)境，其內(nèi)容包括招聘管理、薪酬管理、考核管理、培訓(xùn)管理、勞動合同管理和考勤休假管理等，由公司董事會提名與薪酬委員會和行政人力資源部在各自權(quán)屬范圍內(nèi)負(fù)責(zé)制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實施和完善。 1、招聘管理： （1）目的：規(guī)范招聘流程，提高招聘的專業(yè)水平。 （2）主要流程和內(nèi)容：公司各部門結(jié)合年度人力資源規(guī)劃及現(xiàn)時經(jīng)營需要，每年初向公司申報職位空缺信息。公司首先考慮內(nèi)部的人力資源儲備情況，然后再面向社會公開招聘。招聘渠道選擇、招聘信息發(fā)布嚴(yán)格按程序組織進(jìn)行，對應(yīng)聘資料進(jìn)行篩選后，由行政人力資源部和相關(guān)專業(yè)部門組織面試。經(jīng)過

7、初試、復(fù)試和測評確定預(yù)選人員，報公司管理層，領(lǐng)導(dǎo)面試后綜合評定最終確定人選。子公司招聘程序參照公司招聘程序執(zhí)行，招聘計劃和招聘錄用人員需公司行政人力資源部備案。公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和子公司董事、監(jiān)事、高級管理人員需按照相關(guān)法律和《公司章程》、子公司《公司章程》等規(guī)定程序產(chǎn)生。新入職人員在報到后統(tǒng)一進(jìn)行入職培訓(xùn)。 2、薪酬管理： （1）目的：公司按照市場化原則，提供業(yè)內(nèi)富有競爭力的薪酬，吸納和保有優(yōu)秀人才。 （2）主要流程和內(nèi)容：公司董事會提名與薪酬委員會和行政人力資源部依據(jù)行業(yè)薪酬調(diào)查結(jié)果、崗位評估結(jié)果、地區(qū)物價指數(shù)等確定薪酬政策。子公司執(zhí)行公司統(tǒng)一薪酬政策，但薪酬政

8、策需由子公司股東會、董事會（執(zhí)行董事）按各自權(quán)限審批。 3、考核管理 （1）目的：全面、客觀、科學(xué)評價人員工作業(yè)績、工作表現(xiàn)和工作能力，提升人員和公司績效。 （2）主要內(nèi)容：公司和子公司人員考核及收入分配與經(jīng)營業(yè)績掛鉤。公司董事會提名與薪酬委員會制定董事、高級管理人員考核制度并進(jìn)行考核，嚴(yán)格依據(jù)考核指標(biāo)完成情況決定收入分配方案。公司行政人力資源部制定其他人員考核制度并進(jìn)行考核，嚴(yán)格依據(jù)考核指標(biāo)完成情況決定收入分配方案，分配方案需報總經(jīng)理辦公會審批；子公司執(zhí)行公司統(tǒng)一考核辦法，但考核辦法需由子公司股東會、董事會（執(zhí)行董事）按各自權(quán)限審批。 4、培訓(xùn)管理： （1）目的

9、：為了適應(yīng)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展、促使公司的培訓(xùn)服務(wù)于公司發(fā)展戰(zhàn)略，明確培訓(xùn)職責(zé)的劃分，提升人力績效、促進(jìn)員工全面發(fā)展。 （2）主要內(nèi)容：由公司行政人力資源部和各子公司人事部門擬訂培訓(xùn)規(guī)劃和年度計劃、費用預(yù)算；負(fù)責(zé)建設(shè)、完善以及調(diào)配培訓(xùn)資源；組織實施管理培訓(xùn)、專業(yè)培訓(xùn)項目。公司和各子公司其他部門配合實施培訓(xùn)。 5、勞動合同管理： （1）目的：規(guī)范公司用工行為，保障企業(yè)和員工的合法權(quán)益。 （2）主要流程和內(nèi)容：公司行政人力資源部和子公司人事部門為勞動合同管理部門。錄用人員按照入職單位與公司或子公司簽訂勞動合同。根據(jù)錄用人員情況和崗位情況，決定勞動合同的簽訂期限。根據(jù)錄用人員實際工

10、作情況依據(jù)法律法規(guī)和公司相關(guān)制度解除、終止和變更勞動合同。 6、考勤休假管理： （1）目的：明確工作時間，保障員工休假權(quán)益，規(guī)范請假程序及審批權(quán)限。 （2）主要內(nèi)容：公司和子公司施行每周5天，每天8小時工作制，特定部門、人員施行輪休制；公司和子公司嚴(yán)肅考勤記錄與核準(zhǔn)；公司和子公司人員必須按照相關(guān)規(guī)定履行請假手續(xù)；公司和子公司人員依據(jù)國家法律、法規(guī)規(guī)定，享有法定假日、帶薪年假、工傷假、婚假、喪假、產(chǎn)假和計劃生育假等假期。 第六條業(yè)務(wù)控制指上市公司各職能部門根據(jù)自身專業(yè)系統(tǒng)的特點和業(yè)務(wù)需要，制定各項業(yè)務(wù)管理規(guī)章、操作流程和崗位手冊，以及針對各個風(fēng)險點制定必要的控制程序等。本

11、制度所規(guī)定的業(yè)務(wù)控制包括：產(chǎn)品管理類、項目開發(fā)運營類、品牌管理類、行政管理類和其它。 一、產(chǎn)品管理類：主要包括規(guī)劃建筑方案審核管理、施工圖紙設(shè)計審核和優(yōu)化、工程質(zhì)量和施工安全管理制度、產(chǎn)品采購管理制度、項目入住管理制度、項目拓展管理制度。 （一）規(guī)劃建筑方案審核管理： 各子公司應(yīng)階段性向公司匯報方案成果，并在經(jīng)公司產(chǎn)品管理部審核通過后方可進(jìn)行下一階段設(shè)計工作。公司及下屬各子公司的規(guī)劃及方案在通過政府主管部門審批后，須將最終成果以電子文件形式留存于公司產(chǎn)品管理部。 （二）施工設(shè)計圖紙審核和優(yōu)化管理： 公司所屬各項目施工圖紙必須做設(shè)計審核、優(yōu)化。所有大型項目工程，如各

12、類大型公建（大型商業(yè)設(shè)施、寫字樓、星級酒店等），必須進(jìn)行初步設(shè)計，初步設(shè)計深度應(yīng)符合地方設(shè)計文件編制深度；住宅設(shè)計原則上也須進(jìn)行建筑初步設(shè)計，以進(jìn)行設(shè)計審核及運營成本審核工作。 公司產(chǎn)品管理部督促各子公司進(jìn)行設(shè)計審核、優(yōu)化。各項目施工圖紙原則上實行兩階段設(shè)計審核優(yōu)化：第一階段：在設(shè)計單位完成具有初步設(shè)計深度的設(shè)計成果后，各子公司設(shè)計研發(fā)部組織審核單位對其結(jié)構(gòu)選型、設(shè)備系統(tǒng)、建筑材料進(jìn)行審核優(yōu)化，將優(yōu)化意見落實后，進(jìn)行施工圖任務(wù)書的編制，然后方可委托施工圖設(shè)計；第二階段：正式出施工藍(lán)圖前，各子公司設(shè)計研發(fā)部進(jìn)一步組織對結(jié)構(gòu)、建筑、設(shè)備各專業(yè)進(jìn)行整體優(yōu)化。 各項目重大設(shè)計變更及簽證須填

13、報變更申請表，報經(jīng)公司產(chǎn)品管理部和公司運營部共同審核通過。各子公司必須加強施工圖的會審，減少各專業(yè)矛盾造成的返工損失，對于會審各方發(fā)現(xiàn)的問題及時組織解決。 （三）工程質(zhì)量和施工安全管理公司產(chǎn)品管理部主要針對各在建項目的工程質(zhì)量、施工安全、管理體系的有效性和規(guī)范性展開監(jiān)察。以工程質(zhì)量、施工安全監(jiān)察為主，以各子公司質(zhì)量、安全管理體系監(jiān)察為重點，主要包含：日常常規(guī)工程質(zhì)量、施工安全監(jiān)察；各項工程重點及關(guān)鍵部位的驗收；公司高級經(jīng)營層下達(dá)的特殊監(jiān)察事項。公司產(chǎn)品管理部將日常巡查和專項檢查中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量、安全隱患問題及時反饋子公司，并對改進(jìn)工作流程、提高質(zhì)量安全管理水平提出合理的建議和意見。并有權(quán)對違

14、反國家質(zhì)量安全管理、公司有關(guān)質(zhì)量安全管理制度的單位、部門和個人提出處理意見。 公司產(chǎn)品管理部質(zhì)量監(jiān)查內(nèi)容主要包括工程開工前準(zhǔn)備工作、工程施工過程中管理工作以及工程完工后驗收工作幾個方面。 1、工程開工前準(zhǔn)備工作 （1）各工程開工前將工程施工圖紙的圖審意見報公司產(chǎn)品管理部備案。 （2）將各相關(guān)單位審查通過的施工方案報公司產(chǎn)品管理部備案。 （3）相關(guān)特殊部位的施工方案報公司產(chǎn)品管理部備案（特殊部位方案主要包括:安全施工方案、文明施工方案、外電防護(hù)方案、高層外檐架體方案、施工臨電方案、精裝修方案，基坑施工方案（含降水方案））。 （4）各工程項目相關(guān)管理人員名單及監(jiān)

15、理、施工單位項目管理人員名單報公司產(chǎn)品管理部備案。 工程開工前須將以上資料報產(chǎn)品管理部，不報以上資料不允許開工。 2、施工過程中管理工作 （1）公司對工程施工過程重要節(jié)點進(jìn)行驗收，并要求驗收前各子公司管理人員完成自檢，監(jiān)理及施工單位完成驗收。 需公司報驗收的有： 樁基礎(chǔ)施工驗收、墊層施工前的地基基礎(chǔ)驗收、基礎(chǔ)地板防水驗收、基礎(chǔ)地板鋼筋驗收、基礎(chǔ)地板砼澆注驗收、零層板鋼筋驗收、地下室外墻防水驗收、標(biāo)準(zhǔn)層砼澆注前鋼筋、模板驗收、頂層鋼筋模板驗收、二次砌筑過程驗收、主體竣工后驗收。 水、暖、電、電梯門窗進(jìn)行分部工程驗收，裝飾裝修工程由公司進(jìn)行巡檢。 （2）存

16、檔文件要求： 施工過程中材料進(jìn)場后的復(fù)式報告，鋼筋焊接報告，混凝土標(biāo)養(yǎng)、600度.天報告，需拆模提供砼同條件報告。公司隨時對進(jìn)場材料進(jìn)行抽檢，如有不合格現(xiàn)象發(fā)生，產(chǎn)品管理部有權(quán)下停工令并報公司相關(guān)部門停止支付工程款，直至按產(chǎn)品管理部要求整改完畢。施工過程中要求內(nèi)業(yè)資料齊全并與工程同步，公司隨時進(jìn)行抽檢。 （3）要求各子公司每個月底報工程月報。月報內(nèi)容包括工程每個棟號的工程完成情況、工程質(zhì)量情況、安全工作情況，本月工作計劃和完成情況，下月工作計劃。若工程月報沒有按時上報的項目，通知公司投資管理部不予支付工程款。 3、工程完工后驗收工作除施工過程中驗收，還必須進(jìn)行工程入住前預(yù)驗收

17、工作，主要是對工程使用功能的全面驗收。主要驗收部位包括衛(wèi)生間防水、屋面防水、上水管道、下水管道、門窗使用情況、戶內(nèi)各計量設(shè)施（自來水表、中水表、煤氣表、熱力表、一戶一表）。公司驗收時主要進(jìn)行抽查，并給出驗收意見，要求公司項目部在三日內(nèi)給予回復(fù)，回復(fù)內(nèi)容包括整改方案，整改完成時間。 公司產(chǎn)品管理部組織安全檢查重點為：高空作業(yè)、垂直運輸、臨時用電、施工防火、臨邊防護(hù)、機械設(shè)備安全。各子公司應(yīng)建立完整的工程質(zhì)量、安全管理體系，對各子公司定期組織自檢，對于質(zhì)量問題、安全隱患堅決予以整改，整改內(nèi)容、整改結(jié)果需形成文字記錄。各子公司確定相關(guān)質(zhì)量安全負(fù)責(zé)人，以便于和公司產(chǎn)品管理部對接工作，各子公司質(zhì)量

18、負(fù)責(zé)人除負(fù)責(zé)組織落實整改檢查意見外，對工程中的重要質(zhì)量問題須及時準(zhǔn)確地向公司產(chǎn)品管理部上報。各子公司嚴(yán)格實行施工安全備案制度，對各項目必須定期組織安全檢查，并將檢查結(jié)果、整改落實情況、安全會議及安全培訓(xùn)等進(jìn)行備案，產(chǎn)品管理部對備案情況進(jìn)行抽檢。 各子公司對各項目均要制定相關(guān)施工安全應(yīng)急預(yù)案，做到組織落實、措施落實、責(zé)任落實。各子公司須積極配合公司檢查工作，提供檢查所必需的工作條件及所需的相關(guān)資料，并對提供資料的真實性、完整性負(fù)責(zé)。對于在各次檢查中質(zhì)量優(yōu)秀的項目，由公司產(chǎn)品管理部推薦建議，由各子公司給予相應(yīng)獎勵，特別是對工程施工質(zhì)量優(yōu)秀的總包，在結(jié)算時給予一定的獎勵。 公司產(chǎn)品管理部

19、對整改不力的項目實行“紅黃牌”制度，經(jīng)復(fù)查，在整改通知單限定整改期內(nèi)沒有整改的項目，將對其提出黃牌警告，二次復(fù)查仍沒有整改的項目，將對其出示紅牌，公司產(chǎn)品管理部有權(quán)對有關(guān)責(zé)任人提出處理意見，并作為每年底對各子公司考核的依據(jù)。公司產(chǎn)品管理部對于質(zhì)量、安全、施工組織不合格的項目有權(quán)發(fā)出停工指令。 （四）產(chǎn)品采購管理為統(tǒng)一規(guī)范采購管理工作，各子公司必須嚴(yán)格遵照公司采購管理制度內(nèi)容執(zhí)行。公司對品控設(shè)備、材料的供應(yīng)商實行準(zhǔn)入制度，公司產(chǎn)品部通過實際考察和現(xiàn)場調(diào)研等一系列措施對供應(yīng)商進(jìn)行綜合考核，選擇合格的供應(yīng)商錄入采購名錄，各子公司項目采購工作須嚴(yán)格按照采購名錄要求進(jìn)行。 各子公司在進(jìn)行總包

20、單位招標(biāo)前一個星期，須將其項目品控設(shè)備、材料的品牌方案上報公司產(chǎn)品管理部，經(jīng)審核通過確認(rèn)后，方可報公司投資管理部履行下一步工作。各子公司需嚴(yán)格遵照采購名錄選擇合作供應(yīng)商，如因特殊情況需選用采購名錄外供應(yīng)商時，各子公司需組成考察小組對擬選用名錄外的供應(yīng)商進(jìn)行綜合評估后，向公司產(chǎn)品管理部遞交試用申請報告，經(jīng)批準(zhǔn)后方可選用。 公司產(chǎn)品管理部負(fù)責(zé)公司采購名錄的修改、完善工作。為保證采購名錄的適時性、合理性，產(chǎn)品管理部在每年年底對采購名錄的使用情況進(jìn)行調(diào)查，并依據(jù)各子公司反饋的使用及建議情況對采購名錄實施調(diào)整。公司產(chǎn)品管理部為能有效的控制采購過程，保證采購產(chǎn)品的質(zhì)量，對項目合作供應(yīng)商進(jìn)行動態(tài)跟蹤評

21、鑒，即對各項目進(jìn)場所使用的設(shè)備、材料以及對廠家生產(chǎn)過程進(jìn)行抽查監(jiān)督，對不合格的產(chǎn)品，以及以次充好、弄虛作假的責(zé)任單位、個人提出處罰或退場的意見。 二、項目開發(fā)運營管理：主要包括成本管理、合同管理、建設(shè)工程招標(biāo)管理、投資計劃管理、項目結(jié)算管理、售后服務(wù)管理。 （一）成本管理各子公司在通過公司產(chǎn)品管理部規(guī)劃審核意見并取得項目詳規(guī)批復(fù)文件之后，必須嚴(yán)格按照公司下發(fā)的《天津松江成本明細(xì)填寫模板》制定計劃成本，并在一個月內(nèi)上報公司投資管理部。 公司投資管理部審核計劃成本完成之后，即以《項目成本控制表》形式下發(fā)目標(biāo)成本，各子公司必須嚴(yán)格按照此目標(biāo)成本加以控制。 （二）合同管理各子公

22、司及公司相關(guān)各部門須按照合同備案/審批表的內(nèi)容填寫完整，并持合同及相關(guān)附件到公司投資管理部備案/審批。公開招標(biāo)的合同須提供中標(biāo)通知書。 各子公司單個合同額超過500萬（含500萬）的合同仍需報公司投資管理部進(jìn)行審批。 合同金額應(yīng)控制在目標(biāo)成本范圍之內(nèi)，對于超出目標(biāo)成本等特殊情況的合同，須提交情況說明文件及處理意見，并提供相關(guān)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理簽字的證明。公司相關(guān)部門及各子公司嚴(yán)禁未簽合同先施工。 合同審批完成并加蓋公章后２日內(nèi)，各子公司需將合同審批表、合同文本、相關(guān)附件復(fù)印留公司投資管理部備案。公司相關(guān)部門及各子公司需每月上報合同月報的電子版與文字版，統(tǒng)計當(dāng)月合同簽訂情況。

23、 （三）建設(shè)工程招標(biāo)管理各子公司項目的建設(shè)工程招標(biāo)工作必須按以下規(guī)定執(zhí)行： 1、嚴(yán)格符合國家工程建設(shè)項目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定； 2、嚴(yán)格符合項目所在地工程建設(shè)項目招標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定； 3、嚴(yán)格符合公司相關(guān)招標(biāo)規(guī)定； 4、各項目在取得開發(fā)權(quán)后一個月內(nèi)必須應(yīng)向公司投資管理部報送項目總體開發(fā)計劃（必須包括但不限于修建性詳規(guī)、項目立項、項目報建、規(guī)劃許可證、施工許可證、開工日期、0.00時間、主體完成時間、大、小配套、預(yù)驗收時間、竣工驗收時間、入住時間）。 各子公司必須在新開工項目招標(biāo)工作開展前一個月將其整體招標(biāo)計劃按要求填寫上報。各子公司須按照公司招標(biāo)一覽表內(nèi)所列的各分項目

24、的招標(biāo)時間進(jìn)行，如有變化及時通知公司投資管理部。 各子公司需每月上報《招標(biāo)月報》，將其項目當(dāng)月招標(biāo)工作實際完成情況、變化調(diào)整情況及下月計劃招標(biāo)情況匯總上報。在招標(biāo)前，各子公司必須將招標(biāo)項目的公告及相關(guān)文件上報公司投資管理部備案，通過后方可發(fā)布招標(biāo)公告；各子公司必須上報招標(biāo)文件進(jìn)行備案，招標(biāo)文件商務(wù)標(biāo)部分經(jīng)投資管理部審核通過后方可發(fā)售。若有補遺文件須同正式招標(biāo)文件一樣上報公司備案。招標(biāo)工作完成后一周內(nèi)，各子公司將中標(biāo)通知書及招標(biāo)情況說明報送公司投資管理部備案。 （四）投資計劃管理各子公司在年初必須確定其年度投資和經(jīng)營計劃，報公司投資管理部。經(jīng)投資管理部審核后，下發(fā)調(diào)整后的計劃作為各子

25、公司的年度考核指標(biāo)。年度投資計劃應(yīng)根據(jù)項目工期進(jìn)度和項目總投資估算合理安排。上年結(jié)轉(zhuǎn)項目須結(jié)合上年實際完成投資的情況及項目總投資估算確定項目當(dāng)年投資計劃。當(dāng)年新開工項目須根據(jù)項目的進(jìn)度安排，預(yù)計項目開竣工時間，進(jìn)而確定當(dāng)年投資額和銷售面積等項目。月度投資、經(jīng)營完成情況統(tǒng)計是在年度投資計劃的基礎(chǔ)上按月統(tǒng)計項目的實際投資、銷售情況。每月統(tǒng)計的數(shù)據(jù)必須延續(xù)上月統(tǒng)計的數(shù)據(jù)。 各子公司須對各項目的月度投資、經(jīng)營完成情況通過報表形式進(jìn)行匯總并上報公司投資管理部。 （五）項目結(jié)算管理項目進(jìn)入竣工階段時，各子公司運營部應(yīng)及時辦理項目整體結(jié)算工作。辦理項目結(jié)算時，需向公司投資管理部提供工程竣工驗收單

26、、結(jié)算明細(xì)表和匯總表、所有變更簽證及審定的預(yù)算書等結(jié)算相關(guān)資料。各子公司運營部在匯總項目結(jié)算資料之后，按照項目合約性文件約定的計價原則和結(jié)算計價方式審核結(jié)算價。 各子公司運營部完成項目結(jié)算初審后，應(yīng)填寫《天津松江年度項目結(jié)算表》，并整理審核意見，編寫相應(yīng)成本控制情況說明，與結(jié)算資料一起報公司投資管理部進(jìn)行項目結(jié)算的復(fù)審工作。公司投資管理部保留聘請第三方造價咨詢公司復(fù)審各項目結(jié)算價的權(quán)利，各項目結(jié)算經(jīng)公司投資管理部復(fù)審后，合同雙方可簽訂結(jié)算協(xié)議。 原則上公建項目在竣工驗收、交付使用后半年內(nèi)完成項目結(jié)算；住宅項目在入住后兩個月內(nèi)完成項目結(jié)算工作。各子公司應(yīng)分階段提前陸續(xù)完成各項目的結(jié)算

27、，并上報公司投資管理部進(jìn)行復(fù)審工作。 （六）售后服務(wù)管理根據(jù)公司的組織和管理架構(gòu)，公司各子公司實行項目質(zhì)量的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。同時，各子公司的總經(jīng)理也是各項目售后服務(wù)工作的第一責(zé)任人。 三、品牌管理公司品牌管理部門根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)媒體發(fā)布、廣告宣傳、公司文化建設(shè)、公司視覺識別系統(tǒng)管理、活動營銷及公關(guān)業(yè)務(wù)等品牌建設(shè)及管理工作。 公司品牌管理部門根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略制定工作計劃及經(jīng)費預(yù)算，與各子公司共同執(zhí)行，提升公司品牌形象。各子公司的經(jīng)營行為須符合品牌管理要求，不得損害公司品牌形象。 公司品牌管理部門負(fù)責(zé)公司視覺識別系統(tǒng)的建立、推廣以及實施監(jiān)控。公司及各子公司以公司視覺識

28、別系統(tǒng)的要求為依據(jù)，嚴(yán)格規(guī)范使用。 各子公司負(fù)責(zé)售前、售中、售后服務(wù)工作的組織實施，接受并處理各類投訴，及時將影響公司品牌形象的情況呈報公司，公司協(xié)助處理以維護(hù)品牌形象。對于有損公司品牌形象的侵權(quán)行為,公司及各子公司應(yīng)采取必要措施挽回?fù)p失,維護(hù)公司品牌形象。公司及各子公司相關(guān)品牌資料應(yīng)提交公司品牌管理部門歸檔保存。 四、行政管理：主要包括文件檔案管理、用章管理和辦公用品管理等。 目的在于完善公司行政管理機制，建立規(guī)范化的行政管理，使公司各項行政工作有章可循。 第七條會計系統(tǒng)控制包括會計核算控制和財務(wù)管理控制，由財務(wù)審計部依據(jù)《會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《企業(yè)會計制度》

29、、《企業(yè)財務(wù)通則》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等法律法規(guī)制定。 （一）會計核算控制：公司制定了相關(guān)會計制度及核算規(guī)范，包括會計政策、崗位設(shè)置、會計操作流程、會計檔案保管、財務(wù)交接、會計資料調(diào)閱、會計電算化及財務(wù)安全保障等各項控制內(nèi)容。 （二）財務(wù)管理控制：主要包括財務(wù)預(yù)算管理、成本費用管理、實物資產(chǎn)管理、票據(jù)印鑒管理、稅務(wù)管理、或有事項管理等方面的制度。主要包括： 1、財務(wù)預(yù)算管理公司于每年第四季度開始制定下年度經(jīng)營計劃及財務(wù)預(yù)算，預(yù)算的主要內(nèi)容包括資產(chǎn)購置預(yù)算、銷售業(yè)務(wù)及成本、費用預(yù)算，以及據(jù)此基礎(chǔ)編制的投融資預(yù)算和收入、利潤計劃。 具體制定程序如下： 首先由投資管理

30、部和財務(wù)審計部聯(lián)合擬文下達(dá)預(yù)算編制任務(wù)。各責(zé)任單位根據(jù)實際經(jīng)營情況對下一年經(jīng)營計劃及預(yù)算進(jìn)行預(yù)測，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報公司財務(wù)審計部、投資管理部匯總得出公司下一年經(jīng)營目標(biāo)。項目經(jīng)營計劃由公司投資管理部匯總審核，財務(wù)預(yù)算由財務(wù)審計部匯總審核，預(yù)算結(jié)果報經(jīng)總經(jīng)理辦公會審議通過后。再將批準(zhǔn)后的預(yù)算層層分解下達(dá)到各責(zé)任單位，作為財務(wù)管理的剛性預(yù)算，于每年末對完成情況進(jìn)行考核落實。 當(dāng)實際情況與預(yù)算發(fā)生重大變化或客觀情況發(fā)生重大改變時，將由相關(guān)責(zé)任單位專題說明原因報公司審批后調(diào)整。 2、成本費用控制 公司實行成本預(yù)算管理制度，每年年初由各級職能部門（包括子公司）編制所在部門和各子公司成本

31、費用支出計劃，經(jīng)各級財務(wù)部審核后由公司總部財務(wù)部匯總審核并報經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過后向董事會匯報，年度預(yù)算審批確定后向各責(zé)任單位統(tǒng)一下發(fā)執(zhí)行。成本費用應(yīng)嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)，如果突破年度預(yù)算，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)提交專題經(jīng)總經(jīng)理辦公會審批后調(diào)整。 各責(zé)任單位負(fù)責(zé)人在其工作安排中應(yīng)主動控制、節(jié)約費用，對各項成本費用發(fā)生的必要性、合理性負(fù)責(zé)；各級財務(wù)部和各責(zé)任單位負(fù)責(zé)人對成本費用管理制度遵守情況負(fù)責(zé)，組織成本費用報銷工作，對發(fā)生的成本費用進(jìn)行監(jiān)督及審核，對重大開支發(fā)表專業(yè)意見。 職員非公務(wù)事項不得從公司借支備用金。公司職員因公出差、接待客戶或購買小額物品等，申請借支備用金時，財務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)情

32、況，確定借支備用金的合理限額，嚴(yán)格控制職員借取大額備用金。公司制定統(tǒng)一的成本費用管理制度，各子公司按固定格式每月上報成本費用發(fā)生明細(xì)表，由公司財務(wù)審計部定期進(jìn)行匯總、分析，找出差異及原因，并執(zhí)行預(yù)警程序，從而實施有效控制。 3、會計入帳程序及會計資料保管會計機構(gòu)必須取得原始憑證并經(jīng)財務(wù)主管審核無誤后才能入帳，原始憑證必須票據(jù)合法、手續(xù)齊全、填列完整，不得涂改、挖補。對不合規(guī)的票據(jù)憑證拒絕受理。 記賬憑證應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生并取得完整的原始憑證后及時錄入，不得積壓。錄入的記帳憑證需經(jīng)財務(wù)主管稽核后方可過賬，更正錯誤的方法必須符合財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求。 公司嚴(yán)格按照國家《會計

33、檔案管理辦法》規(guī)定的建檔要求、調(diào)閱手續(xù)、保管期限、銷毀辦法等管理會計檔案。 年度終了后，會計機構(gòu)指定專人對上年度的會計憑證、賬簿、報表、會計人員移交清冊和重要的經(jīng)濟(jì)合同等會計資料進(jìn)行收集、核對、整理立卷、編制目錄，進(jìn)行妥善保管，防止丟失損壞。 公司內(nèi)部單位之間調(diào)閱會計檔案，需經(jīng)本單位會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人同意；外單位人員調(diào)閱會計檔案，需持正式介紹信，經(jīng)本單位會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；調(diào)閱人員原則上不得將會計檔案攜帶外出，特殊情況需帶出室外或需要復(fù)制的，需經(jīng)本單位會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人同意，并限期歸還；對已入庫會計檔案的調(diào)閱，檔案管理人員必須詳細(xì)登記。 4、財務(wù)匯報管理各子公司必須定期或不定期地向公

34、司總部上報各種財務(wù)信息，其中定期信息按固定格式編制，主要有財務(wù)月報、季報和年報等，以及反映銷售和動態(tài)結(jié)算情況的經(jīng)營信息表、資金計劃表等；不定期信息包括公司總部要求的其他重大財務(wù)信息，如滾動的經(jīng)營計劃等。對各子公司實行財務(wù)負(fù)責(zé)人匯報制度，遇到重大事項，各級財務(wù)負(fù)責(zé)人要及時匯報，由公司總部對問題的處理情況及時進(jìn)行跟蹤，對因信息報送不及時或漏報造成嚴(yán)重后果的，將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。 公司每季度向董事會報送財務(wù)報表并匯報經(jīng)營情況。年度財務(wù)報告經(jīng)公司聘請的會計師事務(wù)所審計報董事會審批通過后對外報送和披露，其他定期報告也根據(jù)有關(guān)規(guī)定，經(jīng)過董事會批準(zhǔn)后及時報出。 第八條信息傳遞控制分為內(nèi)部信息

35、溝通控制和公開信息披露控制，主要包括： (一)內(nèi)部信息傳遞管理：為確保公司信息傳遞通暢，提高工作效率，降低經(jīng)營風(fēng)險，公司制定制度政策，以促進(jìn)內(nèi)部信息共享，增強信息的透明度，并定期進(jìn)行信息反饋。 (二)對外信息披露管理：公司嚴(yán)格按《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、公司《信息披露管理制度》所明確的重大信息的范圍和內(nèi)容做好信息披露工作，董事會秘書為公司對外發(fā)布信息的聯(lián)系人。 當(dāng)出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能對公司股票及其衍生品種的交易價格產(chǎn)生較大影響的情形或事件時，負(fù)有報告義務(wù)的責(zé)任人應(yīng)及時將相關(guān)信息向公司董事會和董事會秘書進(jìn)行報告；當(dāng)董事會秘書需了解重大事項的情況和進(jìn)展時，相關(guān)部門（包括

36、公司控股子公司）及人員應(yīng)予以積極配合和協(xié)助，及時、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行回復(fù)，并根據(jù)要求提供相關(guān)資料。 公司完善建立重大信息的內(nèi)部保密制度。因工作關(guān)系了解到相關(guān)信息的人員，在該信息尚未公開披露之前，負(fù)有嚴(yán)格保密義務(wù)。若信息不能保密或已經(jīng)泄漏，公司應(yīng)采取及時向監(jiān)管部門報告和對外披露的措施。 公司按照《上海證券交易所上市公司公平信息披露指引》、《上海證券交易所上市公司投資者關(guān)系管理指引》等規(guī)定，規(guī)范公司對外接待、網(wǎng)上路演等投資者關(guān)系活動，確保信息披露的公平性。 公司董事會秘書應(yīng)對上報的內(nèi)部重大信息進(jìn)行分析和判斷。如按規(guī)定需要履行信息披露義務(wù)的，董事會秘書應(yīng)及時向董事會報告，提請董事會履

37、行相應(yīng)程序并對外披露。 公司及其控股股東以及實際控制人存在公開承諾事項的，由公司指定專人跟蹤承諾事項的落實情況，關(guān)注承諾事項履行條件的變化，及時向公司董事會報告事件動態(tài)，按規(guī)定對外披露相關(guān)事實。 第九條內(nèi)部審計控制(一)審計部嚴(yán)格按照內(nèi)部審計制度及內(nèi)部審計操作規(guī)范執(zhí)行審計作業(yè),并向上級領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門提供真實、完整的審計報告或?qū)徲嫿ㄗh書，對被審單位進(jìn)行客觀、公正的評價；跨部門組成聯(lián)合審計時,實行組長負(fù)責(zé)制,部門人員應(yīng)相互配合，對其獲取的審計證據(jù)負(fù)責(zé)，并將工作底稿及情況匯總交小組負(fù)責(zé)人； (二)審計部門的主要工作是主要環(huán)節(jié)進(jìn)行專項審計，建立營銷、設(shè)計、工程、成本、物業(yè)、離任審計等

38、工作程序，并逐步完善； (三)審計部根據(jù)公司年度發(fā)展規(guī)劃制訂年度審計計劃,報財務(wù)總監(jiān)審批，經(jīng)批準(zhǔn)后，按年度審計計劃組織審計； (四)審計人員根據(jù)需要采用檢查、監(jiān)督盤點、觀察、查詢、函證、計算、分析性復(fù)核等方法獲取審計證據(jù)審計人員執(zhí)行審計作業(yè)時應(yīng)形成完整、正確、規(guī)范的審計工作底稿。 (五)內(nèi)部審計人員應(yīng)對報告中反映的問題提出建議后加以追蹤，并定期撰寫落實情況報告，對相關(guān)部門的整改措施進(jìn)行評估。上述工作底稿、專項工作審計報告、整改落實報告及其他相關(guān)資料等至少應(yīng)保存五年。 第十條內(nèi)部控制制度總結(jié)報告由證券部和財務(wù)審計部依據(jù)本制度相關(guān)規(guī)定共同完成。 (一)證券部和財務(wù)審計

39、部共同成立“內(nèi)部控制審計聯(lián)合工作小組”（以下簡稱“工作小組”），負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查本制度的執(zhí)行情況、評價內(nèi)部控制有效性、提出完善內(nèi)部控制和糾正錯弊的建議。 (二)每年四月底前向董事會提交上一年度內(nèi)部控制審計總結(jié)報告，內(nèi)部控制審計總結(jié)報告應(yīng)據(jù)實反映上一年度中所發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制的缺陷及異常事項、對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及異常事項的處理建議及整改情況等內(nèi)容。 第三章內(nèi)部控制的檢查和披露第十一條公司審計部門或?qū)Ｘ?zé)崗位要定期檢查公司內(nèi)部控制缺陷，評估其執(zhí)行的效果和效率，并及時提出改進(jìn)建議。 第十二條公司審計部門或?qū)Ｘ?zé)崗位要對公司內(nèi)部控制運行情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，并將檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷和異常事項、

40、改進(jìn)建議及解決進(jìn)展情況等形成內(nèi)部審計報告，向董事會和監(jiān)事會報告。如發(fā)現(xiàn)公司存在重大異常情況，可能或已經(jīng)遭受重大損失時，應(yīng)立即報告公司董事會和監(jiān)事會。由公司董事會提出切實可行的解決措施，必要時要及時報告上海證券交易所并公告。 第十三條公司董事會依據(jù)公司內(nèi)部審計報告，對公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行審議評估，形成內(nèi)部控制自我評價報告。公司監(jiān)事會和獨立董事要對此報告發(fā)表意見。 自我評價報告至少應(yīng)包括以下內(nèi)容： (一)對照本制度及有關(guān)規(guī)定，說明公司內(nèi)部控制制度是否建立健全和有效運行，是否存在缺陷； (二)說明本制度重點關(guān)注的控制活動的自查和評估情況； (三)說明內(nèi)部控制缺陷和異常事

41、項的改進(jìn)措施及進(jìn)展情況（如適用）； 第十四條注冊會計師在對公司進(jìn)行年度審計時，應(yīng)參照有關(guān)主管部門的規(guī)定，就公司財務(wù)報告內(nèi)部控制情況出具評價意見。 第十五條如注冊會計師對公司內(nèi)部控制有效性表示異議的，公司董事會、監(jiān)事會要針對該審核意見涉及事項做出專項說明，專項說明至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：(一)異議事項的基本情況； (二)該事項對公司內(nèi)部控制有效性的影響程度； (三)公司董事會、監(jiān)事會對該事項的意見； (四)消除該事項及其影響的可能性； (五)消除該事項及其影響的具體措施。 第十六條公司將內(nèi)部控制制度的健全完備和有效執(zhí)行情況，作為對公司各部門（含分支機構(gòu)）、控股子公司的績效考核重要指標(biāo)之一，并建立起責(zé)任追究機制。要對違反內(nèi)部控制制度和影響內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有關(guān)責(zé)任人予以查處。 第十七條公司審計部門或?qū)Ｘ?zé)崗位的工作底稿、審計報告及相關(guān)資料，保存時間應(yīng)遵守有關(guān)檔案管理規(guī)定。 第四章附則 第十八條本制度由本公司董事會負(fù)責(zé)解釋。 第十九條本制度經(jīng)董事會審議通過后生效，于董事會決議公告之日起開始實施。