《預(yù)算管理》實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書

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1、《政府預(yù)算管理》課程實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書 江西財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)稅與公管學(xué)院財(cái)政系 二○一六年三月 前 言 《政府預(yù)算管理》是財(cái)政學(xué)專業(yè)中的專業(yè)主干課程，是政府財(cái)政管理的主要內(nèi)容和重要技術(shù)標(biāo)志，也是提高公共財(cái)政管理工作質(zhì)量的主要技術(shù)手段。本課程闡述了政府預(yù)算和管理的基本界定，以及其所預(yù)算管理的基本制度方法和組成體系等。 本課程是一門融財(cái)政學(xué)、管理學(xué)、計(jì)算機(jī)技術(shù)為一體的邊緣學(xué)科，因此要求學(xué)生必須熟練掌握其實(shí)務(wù)的基本原理。為結(jié)合理論課程教學(xué)的需要，設(shè)置16課時(shí)的實(shí)驗(yàn)機(jī)時(shí)。在電子化的社會(huì)，政府作為國(guó)家的權(quán)力中心和社會(huì)管理機(jī)構(gòu)，在加入WTO后，將實(shí)現(xiàn)從管理型到管理服務(wù)型的轉(zhuǎn)變。政府機(jī)構(gòu)在管理和規(guī)范國(guó)家政

2、治經(jīng)濟(jì)活動(dòng)之外，將借助強(qiáng)大的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，把更多的時(shí)間和精力，投入到社會(huì)公眾服務(wù)中去。社會(huì)信息資源和各種政策法規(guī)不再會(huì)塵封庫(kù)中或者層層傳達(dá)，而將通過(guò)網(wǎng)絡(luò)在第一時(shí)間與公眾見面，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)，政府可以廣納賢言，迅速了解社會(huì)政治經(jīng)濟(jì)的發(fā)展動(dòng)態(tài)，甚至是來(lái)自社會(huì)最底層的信息，并以此做出及時(shí)準(zhǔn)確的決策，這對(duì)更好的促進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)穩(wěn)定，好處不言而喻。 　　電子政務(wù)是在先進(jìn)技術(shù)的支撐下的政府服務(wù)的變革，它面向的是客戶需求而不僅是管理的便利，它是真正的變革，而不僅是流程的自動(dòng)化。而財(cái)政管理信息系統(tǒng)是政府管理工作的核心，也是電子政務(wù)建設(shè)的重點(diǎn)，所以該系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)也具有十分重大的意義。 　　公共財(cái)政是指國(guó)家為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)提

3、供公共服務(wù)而進(jìn)行的政府分配行為。概括起來(lái)說(shuō)，公共財(cái)政是以市場(chǎng)失效為存在前提，是政府以政權(quán)組織的身份，依據(jù)政治權(quán)力，在全社會(huì)進(jìn)行的以市場(chǎng)失效為范圍的，以執(zhí)行國(guó)家的社會(huì)管理者職能，為市場(chǎng)提供公共服務(wù)的需要為目的的一種政府分配行為。其分配具有公共性和非市場(chǎng)盈利性兩個(gè)基本特征，其收支活動(dòng)主要通過(guò)公共預(yù)算來(lái)體現(xiàn)。 　　 新中大公共財(cái)政管理軟件（Gsoft）是依據(jù)現(xiàn)代公共財(cái)政管理先進(jìn)思想，以“金財(cái)工程”的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)為要求，以財(cái)政改革的方向?yàn)橹笇?dǎo)，遵循電子政務(wù)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合實(shí)際用戶需求、實(shí)施經(jīng)驗(yàn)而開發(fā)的先進(jìn)管理軟件。系統(tǒng)設(shè)計(jì)立足于大財(cái)政管理，為財(cái)政部門提供從日常辦公到業(yè)務(wù)管理的全面管理解決方案。 實(shí)驗(yàn)教材

4、目錄 第一部份緒論4 一、本課程實(shí)驗(yàn)的作用與任務(wù)4 二、本課程實(shí)驗(yàn)的基礎(chǔ)知識(shí)4 三、本課程實(shí)驗(yàn)教學(xué)項(xiàng)目及其教學(xué)要求5 第二部份基本實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)5 第一章預(yù)算編審系統(tǒng)6 實(shí)驗(yàn)一一上編制及審核8 實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備8 實(shí)驗(yàn)要求8 實(shí)驗(yàn)資料9 實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)10 實(shí)驗(yàn)二二上編制及審核18 實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備18 實(shí)驗(yàn)要求18 實(shí)驗(yàn)資料18 實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)18 第二章財(cái)政支付中心系統(tǒng)23 實(shí)驗(yàn)一指標(biāo)編制及下達(dá)23 實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備23 實(shí)驗(yàn)要求23 實(shí)驗(yàn)資料23 實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)24 實(shí)驗(yàn)二撥款申請(qǐng)及撥付32 實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備32 實(shí)驗(yàn)要求33 實(shí)驗(yàn)資料33 實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)33 實(shí)驗(yàn)三國(guó)庫(kù)集中支付39 實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)

5、備40 實(shí)驗(yàn)要求40 實(shí)驗(yàn)資料40 實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)41 第一部份 緒論 本指導(dǎo)書是根據(jù)《政府預(yù)算管理》課程實(shí)驗(yàn)教學(xué)大綱編寫的，適用于財(cái)政學(xué)專業(yè)。 一、本課程實(shí)驗(yàn)的作用與任務(wù) 《政府預(yù)算管理》是財(cái)政學(xué)專業(yè)中的專業(yè)主干課程，是公共部門財(cái)務(wù)管理的主要技術(shù)標(biāo)志，也是提高公共部門財(cái)務(wù)管理工作質(zhì)量的主要技術(shù)手段。本課程闡述了公共部門的基本界定，以及其所涵蓋的行政與事業(yè)單位會(huì)計(jì)的基本制度、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度等。 開設(shè)《政府預(yù)算管理》課程是為了培養(yǎng)具有把握和認(rèn)識(shí)部門預(yù)算運(yùn)行規(guī)律的能力，能夠作出科學(xué)有效決策的公共預(yù)算管理人才，讓學(xué)生加強(qiáng)理論聯(lián)系實(shí)際，鍛煉學(xué)生綜合分析能力和實(shí)際操作技能，提高

6、教學(xué)質(zhì)量。 《政府預(yù)算管理》課程是一門涉及知識(shí)面較多、技能要求較高的綜合性課程。其實(shí)驗(yàn)中的涉及的軟件較多，業(yè)務(wù)設(shè)置較為系統(tǒng)、全面，實(shí)驗(yàn)難度較大，學(xué)生知識(shí)面要求較廣。通過(guò)實(shí)驗(yàn)，使學(xué)生掌握公共財(cái)政管理軟件的基本原理和業(yè)務(wù)處理的基本流程，了解預(yù)算編審在公共財(cái)政管理領(lǐng)域的應(yīng)用。 本課程是一門融財(cái)政學(xué)、公共管理學(xué)、計(jì)算機(jī)技術(shù)為一體的邊緣學(xué)科，因此要求學(xué)生必須熟練掌握其實(shí)務(wù)的基本原理。為結(jié)合理論課程教學(xué)的需要，設(shè)置16課時(shí)的實(shí)驗(yàn)機(jī)時(shí)。 二、本課程實(shí)驗(yàn)的基礎(chǔ)知識(shí) 實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)根據(jù)真實(shí)的核算資料，分析、篩選、補(bǔ)充、整理、綜合重要的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編寫而成。使學(xué)生能夠完成一定預(yù)算年度的預(yù)算編審和執(zhí)行處理，進(jìn)而比較全

7、面和系統(tǒng)地熟悉政府預(yù)算管理實(shí)務(wù)及其處理依據(jù)。這就要求學(xué)生要有較好的操作系統(tǒng)、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)操作、文件管理、Office等計(jì)算機(jī)操作技能，熟悉和掌握新預(yù)算法下的政府預(yù)算運(yùn)行系統(tǒng)，了解有關(guān)部門預(yù)算制度、政府收支分類體系內(nèi)容和國(guó)庫(kù)集中收支制度的處理程序，掌握政府預(yù)算“兩上兩下”編審方式、具有政府預(yù)算管理課程的知識(shí)，熟練掌握部門預(yù)算編制編制方法，了解政府預(yù)算執(zhí)行的相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)。 三、本課程實(shí)驗(yàn)教學(xué)項(xiàng)目及其教學(xué)要求 序號(hào) 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱 實(shí)驗(yàn) 時(shí)數(shù) 教學(xué)目標(biāo)與要求 1 一上編制及審核 2 各種基礎(chǔ)參數(shù)設(shè)置和錄入、生成 掌握系統(tǒng)安裝、權(quán)限設(shè)置與分配、帳套控制參數(shù)設(shè)置、初始數(shù)據(jù)錄入等知識(shí)。

8、 2 二上編制及審核 2 各種基礎(chǔ)參數(shù)設(shè)置和錄入、生成 掌握系統(tǒng)安裝、權(quán)限設(shè)置與分配、帳套控制參數(shù)設(shè)置、初始數(shù)據(jù)錄入等知識(shí)。 3 指標(biāo)編制及下達(dá) 2 完成指標(biāo)下達(dá)的日常處理 了解政府預(yù)算批復(fù)后指標(biāo)下達(dá)業(yè)務(wù)流程及其模式，并熟練掌握新中大政府指標(biāo)管理模塊的軟件系統(tǒng)操作。 4 撥款申請(qǐng)及撥付 2 完成撥款憑證的錄入及審批處理 了解政府撥款申請(qǐng)及撥付業(yè)務(wù)流程及其模式，并熟練掌握新中大政府撥款管理模塊的軟件系統(tǒng)操作。 5 國(guó)庫(kù)集中支付 2 完成直接支付和授權(quán)支付的憑證錄入和審批處理 了解政府集中支付業(yè)務(wù)流程及清算業(yè)務(wù)流程及其模式，并熟練掌握新中大政府國(guó)庫(kù)集中支付管理

9、模塊的軟件系統(tǒng)操作。 6 實(shí)驗(yàn)答疑 2 總結(jié)實(shí)驗(yàn)情況 第二部份 基本實(shí)驗(yàn)指導(dǎo) 操作員名單及權(quán)限表 操作員編碼 操作員姓名 崗位/角色 模塊權(quán)限 GKK001 王主管 國(guó)庫(kù)執(zhí)行部門主管 指標(biāo)、撥款、國(guó)庫(kù)、采購(gòu)、報(bào)表 國(guó)庫(kù)基礎(chǔ)設(shè)置定義、審核修改查詢 GKK002 任經(jīng)辦 國(guó)庫(kù)執(zhí)行部門主辦 指標(biāo)、撥款、國(guó)庫(kù)、采購(gòu)、報(bào)表 審核修改查詢 GKK003 孫會(huì)計(jì) 國(guó)庫(kù)財(cái)務(wù)支付會(huì)計(jì) 國(guó)庫(kù)、報(bào)表 支付確認(rèn)、查詢 GKK004 何文員 國(guó)庫(kù)執(zhí)行部門文員 指標(biāo)、撥款、國(guó)庫(kù)、采購(gòu)、報(bào)表 錄入修改查詢 GZTF01 李會(huì)計(jì) 工資統(tǒng)發(fā)部門主辦 工

10、資統(tǒng)發(fā) 錄入修改查詢 YSK001 張主管 預(yù)算科室主管 預(yù)算、報(bào)表 預(yù)算基礎(chǔ)設(shè)置定義、審核修改查詢 YSK002 李經(jīng)辦 預(yù)算科室主辦 預(yù)算、報(bào)表 審核修改查詢 YSK003 趙申報(bào) 預(yù)算科室文員 預(yù)算、報(bào)表 錄入修改查詢 第一章 預(yù)算編審系統(tǒng) 部門預(yù)算是我國(guó)公共預(yù)算的主要編制形式。目前單位基本上以手工方式編制部門預(yù)算。手工編制部門預(yù)算工作量大，易出錯(cuò)，致使工作效率低下。 新中大預(yù)算編制系統(tǒng)提供了一個(gè)編制部門預(yù)算的軟件平臺(tái)。該軟件除了具備基本的編制功能外，還可以幫助部門集中管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，自定義預(yù)算報(bào)表以及進(jìn)行預(yù)算數(shù)據(jù)傳出/傳入轉(zhuǎn)換。 系統(tǒng)主要以項(xiàng)目

11、編制為核心將各單位的預(yù)算通過(guò)項(xiàng)目進(jìn)行歸集整理，直觀地反映了預(yù)算部門所有收支情況。項(xiàng)目可能是一個(gè)虛設(shè)的項(xiàng)目，也可能是某個(gè)專項(xiàng)項(xiàng)目，可以根據(jù)用戶的具體應(yīng)用需要進(jìn)行不同的處理。 系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理總流程 系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理總流程（以下簡(jiǎn)稱總流程）完全符合兩上兩下的編制程序。 圖 2-1-1系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理總流程 總流程說(shuō)明： 1、財(cái)政部門統(tǒng)一設(shè)置好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、定額數(shù)據(jù)，并下發(fā)給各單位； 2、各預(yù)算編制單位根據(jù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、定額數(shù)據(jù)編制初步收入預(yù)算建議數(shù)，支出預(yù)算建議數(shù)，經(jīng)過(guò)單位主管人員審核后，再層層上傳給財(cái)政部門； 3、財(cái)政管理部門審核單位預(yù)算建議數(shù)，下達(dá)預(yù)算控制數(shù)，并下傳； 4、各預(yù)算編制單位在控制數(shù)范

12、圍內(nèi)編制正式預(yù)算，并層層上傳給財(cái)政部門； 5、財(cái)政部門審核各部門預(yù)算，通過(guò)人大批準(zhǔn)批復(fù)各單位各項(xiàng)預(yù)算，并將批復(fù)數(shù)回傳給各單位。 單位預(yù)算編制流程 單位包括政府各一級(jí)部門及其所屬基層單位、二級(jí)單位。在本系統(tǒng)中，單位要首先編制預(yù)算建議數(shù)，系統(tǒng)稱為一次編制。單位還要根據(jù)財(cái)政業(yè)務(wù)部門或上級(jí)單位下達(dá)的預(yù)算額度編制二次預(yù)算（即調(diào)整預(yù)算）。一次編制流程與二次編制流程相同，具體如下圖所示： 圖 2-1-2單位預(yù)算編制流程 實(shí)驗(yàn)一 一上編制及審核 預(yù)算編制包括兩上兩下過(guò)程，一上環(huán)節(jié)包括：一次申報(bào)，即從預(yù)算單位上報(bào)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、支出收入預(yù)算的申報(bào)；一次下達(dá)，即由財(cái)政專管員對(duì)各預(yù)算單位上報(bào)的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核并

13、下達(dá)控制數(shù)等，實(shí)驗(yàn)一主要是針對(duì)一次申報(bào)和一次下達(dá)進(jìn)行實(shí)驗(yàn)練習(xí)操作。 實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆詹块T預(yù)算編制業(yè)務(wù)流程；掌握新中大部門預(yù)算編審系統(tǒng)操作方法；理解業(yè)務(wù)流程中各個(gè)崗位之間的傳遞關(guān)系。 實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備 財(cái)務(wù)預(yù)算管理部門已經(jīng)對(duì)全年的預(yù)算基礎(chǔ)工作做好準(zhǔn)備，包括項(xiàng)目類型、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、定額標(biāo)準(zhǔn)等已經(jīng)配置完畢，把預(yù)算編審系統(tǒng)初始化準(zhǔn)備工作已經(jīng)確認(rèn)完畢。 預(yù)算單位申報(bào)人員按照預(yù)算管理部門統(tǒng)一制定的并要求上報(bào)的預(yù)算信息，開始進(jìn)行一次申報(bào)工作。 實(shí)驗(yàn)要求 u 對(duì)系統(tǒng)的一上編制的各個(gè)環(huán)節(jié)，都能按照該類型業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行操作 u 根據(jù)試驗(yàn)資料，完成對(duì)一上編制不同操作員在各個(gè)模塊的操作處理 實(shí)驗(yàn)資料 某公安

14、局（本部）明年預(yù)算數(shù)據(jù)如下，請(qǐng)按要求編制其明年度部門預(yù)算。 （一）單位基本數(shù)字情況 行政單位 人員：四套班子正職4人 擔(dān)任部門正職的正處級(jí)人員10人 擔(dān)任部門副職的副處級(jí)干部20人 科員36人 辦事員25人 事業(yè)單位 預(yù)算內(nèi)事業(yè)編制人員：28人 離休人員：正局級(jí)3人，副局級(jí)6人，正處級(jí)5人，副處級(jí)10人 該公安局本部占有資產(chǎn)情況： 機(jī)動(dòng)車占有情況：特種預(yù)算內(nèi)小轎車15輛，一般小轎車20輛。 中型客車：特種預(yù)算內(nèi)5輛，一般預(yù)算內(nèi)中型客車2輛 一般設(shè)備情況： 復(fù)印機(jī)：10臺(tái) 臺(tái)式機(jī)32臺(tái)，筆記本16臺(tái)。 打印機(jī)：20臺(tái) 空調(diào)：10臺(tái)。 享受通訊費(fèi)人

15、員：正局級(jí)4人，副局級(jí)8人，正處級(jí)5人，副處級(jí)10人。 （二）支出預(yù)算編制 針對(duì)奧運(yùn)安全保衛(wèi)不斷加強(qiáng)的需要，需要采購(gòu)南京依維克辦案用車10輛，本次采購(gòu)不納入到政府采購(gòu)程序。（單價(jià)20萬(wàn)元） 本單位需要增加辦公用小轎車20輛，品牌為北京現(xiàn)代索納塔，價(jià)格15萬(wàn)元，本次采購(gòu)需要納入到政府采購(gòu)。 專項(xiàng)支出采購(gòu)，采購(gòu)HP打印機(jī)30臺(tái)，需要納入到政府采購(gòu)程序，單價(jià)3000元。 （三）收入預(yù)算編制 本單位在2008年度計(jì)劃預(yù)算外行政事業(yè)收費(fèi)——車輛管理費(fèi)2000000元。 假設(shè)財(cái)政部門在預(yù)算編制的審核過(guò)程中，不對(duì)公安局本部的2008年的預(yù)算有所刪減調(diào)整。 實(shí)驗(yàn)指導(dǎo) （一）張主管確認(rèn)進(jìn)度

16、1系統(tǒng)登錄后，首先以張主管的身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)，選擇“系統(tǒng)菜單”→“預(yù)算管理”→“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。 2 選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”菜單→“初始化完成”，彈出 “初始化已經(jīng)完成”對(duì)話框，如圖2-1-3，單擊“確認(rèn)”按鈕。 圖2-1-3 3選擇“系統(tǒng)管理”菜單→“編制進(jìn)度”→“進(jìn)度確認(rèn)”，在如圖2-1-4界面上點(diǎn)擊“確認(rèn)”，然后圖2-1-4自動(dòng)關(guān)閉，預(yù)算單位可以進(jìn)行預(yù)算申報(bào)操作了。 圖2-1-4 （二）趙申報(bào)一次上報(bào)部門預(yù)算數(shù)據(jù) 1．系統(tǒng)登錄后，以趙申報(bào)身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)]。選擇“系統(tǒng)菜單”

17、→“預(yù)算管理”→“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制申報(bào)系統(tǒng)。如圖2-1-5所示： 圖2-1-5 2．基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入 在界面的左列圖標(biāo)菜單中選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”，在右邊的工作區(qū)域中點(diǎn)擊“單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”，進(jìn)入基礎(chǔ)項(xiàng)目數(shù)據(jù)表，如圖2-1-6，對(duì)（111001001）公安局（本部），在表中進(jìn)行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入。 圖2-1-6 行政單位 人員：四套班子正職4人 擔(dān)任部門正職的正處級(jí)人員10人 擔(dān)任部門副職的副處級(jí)干部20人 科員36人 辦事員25人 事業(yè)單位 預(yù)算內(nèi)事業(yè)編制人員：28人 離休人員：正局級(jí)3人，副局級(jí)6人，正處級(jí)5人，副處級(jí)10人 該公安局本部占有資產(chǎn)情況：

18、 機(jī)動(dòng)車占有情況：特種預(yù)算內(nèi)小轎車15輛，一般小轎車20輛。 中型客車：特種預(yù)算內(nèi)5輛，一般預(yù)算內(nèi)中型客車2輛 一般設(shè)備情況： 復(fù)印機(jī)：10臺(tái) 臺(tái)式機(jī)32臺(tái)，筆記本16臺(tái)。 打印機(jī)：20臺(tái) 空調(diào)：10臺(tái)。 享受通訊費(fèi)人員：正局級(jí)4人，副局級(jí)8人，正處級(jí)5人，副處級(jí)10人。 數(shù)據(jù)錄入完成后，單擊“保存”按鈕保存基礎(chǔ)數(shù)據(jù)→“退出” 。 3．支出預(yù)算的編制。 （1）在圖2-1-5的左列圖標(biāo)菜單中選擇“支出預(yù)算”，在右邊的工作區(qū)域中點(diǎn)擊“支出預(yù)算錄入表”，進(jìn)入支出預(yù)算界面（如圖2-1-7），進(jìn)行支出預(yù)算編制。 圖2-1-7 a. *針對(duì)奧運(yùn)安全保衛(wèi)不斷加強(qiáng)的需要，需要采購(gòu)南京依

19、維克辦案用車10輛，本次采購(gòu)不納入到政府采購(gòu)程序。（單價(jià)20萬(wàn)元） 選擇“交通工具購(gòu)置”欄下的“一次性支出” ，單擊菜單欄中的“增加”，出現(xiàn)如圖2-1-8，按要求進(jìn)行各種數(shù)據(jù)的錄入。待數(shù)據(jù)錄入完畢后，單擊“確認(rèn)”按鈕進(jìn)行確認(rèn)。 圖2-1-8 b. *本單位需要增加辦公用小轎車20輛，品牌為北京現(xiàn)代索納塔，價(jià)格15萬(wàn)元，本次采購(gòu)需要納入到政府采購(gòu) c. 專項(xiàng)支出采購(gòu)，采購(gòu)HP打印機(jī)30臺(tái)，需要納入到政府采購(gòu)程序，單價(jià)3000元。 B和c部分支出預(yù)算操作方法同a，當(dāng)所有支出預(yù)算數(shù)據(jù)全部填完后，單擊“存入”。 （2）在預(yù)算編制申報(bào)系統(tǒng)界面第一欄的菜單中選擇“支出預(yù)算”→“重新定額計(jì)算”

20、，在彈出的“預(yù)算部門選擇”對(duì)話框中單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行支出預(yù)算的數(shù)據(jù)匯總，計(jì)算完成后出現(xiàn)“計(jì)算完成對(duì)話框”（如圖2-1-9），進(jìn)行確認(rèn)后系統(tǒng)匯總計(jì)算出各種支出的總額（包括系統(tǒng)根據(jù)基本人員數(shù)額計(jì)算出的各種福利、保險(xiǎn)費(fèi)用支出）。 圖2-1-9 4．收入預(yù)算的編制 在界面的左列圖標(biāo)菜單中選擇“收入預(yù)算”，在右邊的工作區(qū)域中點(diǎn)擊“收入預(yù)算錄入表”，進(jìn)行入收入預(yù)算錄入表，進(jìn)行收入預(yù)算編制。如圖2-1-10 本單位在2009年度行政事業(yè)收費(fèi)——車輛管理費(fèi)2000000元 選擇“行政事業(yè)性收費(fèi)”科目，在界面右下角中點(diǎn)擊“增加”按鈕，在主表中的“預(yù)算外行政事業(yè)性收費(fèi)”下增加一欄“”，其中項(xiàng)

21、目代碼以紅色顯示。 單擊表頭的“行政收費(fèi)”選項(xiàng)卡，單擊該界面左下角的“增行”按鈕，在彈出的“行政收費(fèi)項(xiàng)目”對(duì)話框中選擇“非機(jī)動(dòng)車管理收費(fèi)”，并進(jìn)行確認(rèn)。 再在“2008預(yù)算數(shù)”欄下輸入2000000，并點(diǎn)擊“保存”。 圖2-1-10 （三）張主管確認(rèn)進(jìn)度 1．系統(tǒng)登錄后，以張主管身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)]。選擇“系統(tǒng)菜單”→“預(yù)算管理”→“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。 2．在選擇菜單“系統(tǒng)管理”→“進(jìn)度編制”→“進(jìn)度確認(rèn)”，單擊右下角的“確認(rèn)全部單位序列”按鈕，編制序列由“一上編制”轉(zhuǎn)為“一下編制”，再單擊“確認(rèn)”按鈕。 （四）李經(jīng)辦審核

22、部門一上數(shù)據(jù)、 1．系統(tǒng)登錄后，以李經(jīng)辦身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)]。選擇“系統(tǒng)菜單”→“預(yù)算管理”→“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。 2．在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”下拉菜單中選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)一上審核數(shù)”，在彈出的“基礎(chǔ)項(xiàng)目數(shù)據(jù)審核表——111001001公安局（本部）”表，如圖2-1-11，在左邊的列表中選擇單位名稱“公安局（本部）”，再單擊表右下角的“生成預(yù)算審核數(shù)”按鈕，出現(xiàn)公安局部門預(yù)算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表，李經(jīng)辦對(duì)其進(jìn)行審核。審核無(wú)誤后，單擊“保存”。 圖2-1-11 3．在“支出預(yù)算”下拉菜單中選擇“支出預(yù)算一上審核數(shù)”，彈出的“支出預(yù)算審核數(shù)”界面，如圖

23、圖2-1-12。在界面的左列部門樹中選擇“公安局（本部）”，再單擊左上角的“生成預(yù)算審核數(shù)”，生成公安局的支出預(yù)算表。審核無(wú)誤后，單擊“存入”按鈕。 圖2-1-12 4．在“收入預(yù)算”下拉菜單中選擇“收入預(yù)算一上審核數(shù)”，彈出的“收入預(yù)算控制”界面，如圖2-1-13。在界面的左列部門樹中選擇“公安局（本部）”，再單擊右下角的“生成審核數(shù)”，生成公安局的支出預(yù)算表。審核無(wú)誤后，單擊“保存”按鈕。 圖2-1-13 實(shí)驗(yàn)二二上編制及審核 實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備 一上編制環(huán)節(jié)結(jié)束，預(yù)算單位開始預(yù)算二次申報(bào)數(shù)據(jù)填報(bào)工作。 實(shí)驗(yàn)要求 根據(jù)試驗(yàn)資料，完成對(duì)二上編制不同操作員在各個(gè)模塊的操作處理。 實(shí)驗(yàn)

24、資料 同本章實(shí)驗(yàn)一部分實(shí)驗(yàn)資料內(nèi)容。 實(shí)驗(yàn)指導(dǎo) （一）張主管確認(rèn)進(jìn)度 1．系統(tǒng)登錄后，以張主管身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)]。選擇“系統(tǒng)菜單”→“預(yù)算管理”→“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。 2．在選擇菜單“系統(tǒng)管理”→“進(jìn)度編制”→“進(jìn)度確認(rèn)”，單擊右下角的“確認(rèn)全部單位序列”按鈕，編制序列由“一下編制”轉(zhuǎn)為“二上編制”，再單擊“確認(rèn)”按鈕。 （二）趙申報(bào)進(jìn)行二次數(shù)據(jù)上報(bào) 1．系統(tǒng)登錄后，以趙申報(bào)身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)]。選擇“系統(tǒng)菜單”→“預(yù)算管理”→“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制申報(bào)系統(tǒng)。 2

25、．首先進(jìn)行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的二次上報(bào)。在界面的左列圖標(biāo)菜單中選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”，在右邊的工作區(qū)域中點(diǎn)擊“單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”，彈出“選擇數(shù)據(jù)導(dǎo)入序列”，如圖2-2-1。在下拉列表中選擇“一上審核數(shù)”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，生成基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的二次上報(bào)數(shù)據(jù)，趙申報(bào)可根據(jù)時(shí)機(jī)部門情況進(jìn)行修改，再進(jìn)行保存。 圖2-2-1 3．進(jìn)行支出預(yù)算的二次上報(bào)。在界面的左列圖標(biāo)菜單中選擇“支出預(yù)算”，在右邊的工作區(qū)域中點(diǎn)擊“支出預(yù)算錄入表”，彈出“選擇數(shù)據(jù)導(dǎo)入序列”，在下拉列表中選擇“一上審核數(shù)”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，生成支出預(yù)算的二次上數(shù)據(jù)，趙申報(bào)可根據(jù)時(shí)機(jī)部門情況進(jìn)行修改，再進(jìn)行保存。 4．進(jìn)行收入預(yù)算的二次上報(bào)。在界面的左列圖標(biāo)菜單中

26、選擇“收入預(yù)算”，在右邊的工作區(qū)域中點(diǎn)擊“收入預(yù)算錄入表”，彈出“選擇數(shù)據(jù)導(dǎo)入序列”，在下拉列表中選擇“一上審核數(shù)”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，生成收入預(yù)算的二次上報(bào)數(shù)據(jù)表，趙申報(bào)可根據(jù)時(shí)機(jī)部門情況進(jìn)行修改，再進(jìn)行保存。 （三）張主管確認(rèn)進(jìn)度 1．系統(tǒng)登錄后，以張主管身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)]。選擇“系統(tǒng)菜單”→“預(yù)算管理”→“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。 2．在選擇菜單“系統(tǒng)管理”→“進(jìn)度編制”→“進(jìn)度確認(rèn)”，單擊右下角的“確認(rèn)全部單位序列”按鈕，編制序列由“二上編制”轉(zhuǎn)為“二下編制”，再單擊“確認(rèn)”按鈕。 （四）李經(jīng)辦二次審核數(shù)據(jù) 1．系統(tǒng)登錄后，

27、以李經(jīng)辦身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)]。選擇“系統(tǒng)菜單”→“預(yù)算管理”→“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。 2．在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”下拉菜單中選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)二上審核數(shù)”，在彈出的“基礎(chǔ)項(xiàng)目數(shù)據(jù)審核表——111001001公安局（本部）”，如圖2-2-2。在左邊的列表中選擇單位名稱“公安局（本部）”，再單擊表右下角的“生成預(yù)算審核數(shù)”按鈕，出現(xiàn)公安局部門預(yù)算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表，李經(jīng)辦對(duì)其進(jìn)行審核。審核無(wú)誤后，單擊“保存”。 圖2-2-2 3．在“支出預(yù)算”下拉菜單中選擇“支出預(yù)算二上審核數(shù)”，彈出的“支出預(yù)算審核數(shù)”界面，在界面的左列部門樹中選擇“公安局（本部）”，

28、再單擊左上角的“生成預(yù)算審核數(shù)”，生成公安局的支出預(yù)算表。審核無(wú)誤后，單擊“存入”按鈕。 4．在“收入預(yù)算”下拉菜單中選擇“收入預(yù)算二上審核數(shù)”，彈出的“收入預(yù)算控制”界面，在界面的左列部門樹中選擇“公安局（本部）”，再單擊右下角的“生成審核數(shù)”，生成公安局的支出預(yù)算表。審核無(wú)誤后，單擊“保存”按鈕。 （五）張主管確認(rèn)進(jìn)度 1．系統(tǒng)登錄后，以張主管身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)]。選擇“系統(tǒng)菜單”→“預(yù)算管理”→“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。 2．在選擇菜單“系統(tǒng)管理”→“進(jìn)度編制”→“進(jìn)度確認(rèn)”，單擊右下角的“確認(rèn)全部單位序列”按鈕，編制序列由“

29、二下編制”轉(zhuǎn)為“批復(fù)編制”，再單擊“確認(rèn)”按鈕。。 （六）李經(jīng)辦批復(fù)部門預(yù)算 1．系統(tǒng)登錄后，以李經(jīng)辦身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)]。選擇“系統(tǒng)菜單”→“預(yù)算管理”→“預(yù)算編制”進(jìn)入軟件的預(yù)算編制系統(tǒng)。 2．選擇“預(yù)算批復(fù)”下拉菜單中的“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)預(yù)算”，生成“基礎(chǔ)項(xiàng)目數(shù)據(jù)批復(fù)表——111001001公安局（本部）”，如圖2-2-3在左邊的列表中選擇單位名稱“公安局（本部）”，再單擊表右下角的“生成預(yù)算批復(fù)數(shù)”按鈕，在彈出的“批復(fù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入序列”對(duì)話框中選擇“二上審核數(shù)”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，出現(xiàn)公安局部門預(yù)算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表，李經(jīng)辦對(duì)其進(jìn)行審核。審核無(wú)誤后，單擊“保

30、存” 圖2-2-3 3．選擇“預(yù)算批復(fù)”下拉菜單中的“收入預(yù)算”，生成“收入預(yù)算批復(fù)”表，在左邊的列表中選擇單位名稱“公安局（本部）”，再單擊表右下角的“生成預(yù)算批復(fù)數(shù)”按鈕，在彈出的“批復(fù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入序列”對(duì)話框中選擇“二上審核數(shù)”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，出現(xiàn)公安局部門收入預(yù)算的數(shù)據(jù)表，李經(jīng)辦對(duì)其進(jìn)行審核。審核無(wú)誤后，單擊“保存”。 4．選擇“預(yù)算批復(fù)”下拉菜單中的“支出預(yù)算”，生成“支出預(yù)算”表，在左邊的列表中選擇單位名稱“公安局（本部）”，再單擊左上角的“生成預(yù)算批復(fù)數(shù)”按鈕，在彈出的“批復(fù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入序列”對(duì)話框中選擇“二上審核數(shù)”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，出現(xiàn)公安局部門支出預(yù)算的數(shù)據(jù)表，李經(jīng)辦對(duì)其進(jìn)行審

31、核。審核無(wú)誤后，單擊“保存”。 （七）生成部門預(yù)算報(bào)表。 1．仍以李經(jīng)辦的身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)]，選擇“系統(tǒng)菜單”→“報(bào)表中心” 進(jìn)入軟件的財(cái)務(wù)報(bào)告系統(tǒng)。單擊“自定義報(bào)表”選項(xiàng)卡→“部門預(yù)算套表”，生成“二OO八年部門（單位） 綜合預(yù)算報(bào)表”。該報(bào)表由“報(bào)表封面”、“行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支總表”、“專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)明細(xì)表”、“基礎(chǔ)資料情況表”、“非稅收入預(yù)算表”、“行政事業(yè)性收費(fèi)預(yù)算表”、“支出明細(xì)表”組成。 2．在“行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支總表”中，選擇“計(jì)算分析”菜單→“填充/ 匯總計(jì)算”，如圖2-2-4。在彈出的“條件篩選”對(duì)話框，單擊“確認(rèn)”。其他表參

32、照這種方法進(jìn)行計(jì)算即可。 圖2-2-4 3．選擇“文件”菜單→“轉(zhuǎn)換EXCLE輸出”，在彈出的對(duì)話框中單擊“確認(rèn)”按鈕→選擇文件保存路徑，點(diǎn)擊“確認(rèn)”→提示框“全部轉(zhuǎn)換需較長(zhǎng)時(shí)間，確認(rèn)嗎？”，單擊“是”，即可生成一份EXCEL格式的部門預(yù)算報(bào)表。 第二章 財(cái)政支付中心系統(tǒng) 財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付改革是繼部門預(yù)算改革之后，又一項(xiàng)涉及整個(gè)財(cái)政管理的基礎(chǔ)性重大改革，是財(cái)政部門規(guī)范預(yù)算單位收支行為，加強(qiáng)財(cái)政性資金管理所采取的強(qiáng)力措施。 財(cái)政支付中心根源于政府財(cái)政預(yù)算，當(dāng)預(yù)算批復(fù)下達(dá)，后形成各預(yù)算單位實(shí)際可用的指標(biāo)，指標(biāo)用于控制各單位支付的額度和用途。 根據(jù)單位所需支付的金額性質(zhì)，一部分通過(guò)

33、財(cái)政撥款途徑把款項(xiàng)支出撥付給各預(yù)算單位，一部分通過(guò)財(cái)政集中支付途徑把款項(xiàng)代為各預(yù)算單位支付。 實(shí)驗(yàn)一 指標(biāo)編制及下達(dá) “指標(biāo)管理系統(tǒng)”是一個(gè)承上啟下的系統(tǒng)，上與預(yù)算編制系統(tǒng)銜接，根據(jù)批復(fù)后的預(yù)算情況自動(dòng)形成當(dāng)年指標(biāo)，下與具體財(cái)政的收支業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)，對(duì)收入和支出業(yè)務(wù)的發(fā)生進(jìn)行實(shí)時(shí)控制，并根據(jù)實(shí)際的執(zhí)行情況生成指標(biāo)賬和進(jìn)度報(bào)告。 實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備 預(yù)算編審工作已經(jīng)結(jié)束，各單位收到財(cái)政批復(fù)下來(lái)的本年度的支出預(yù)算數(shù)據(jù)，通過(guò)數(shù)據(jù)接口方式或者手工錄入方式將預(yù)算數(shù)據(jù)導(dǎo)入指標(biāo)系統(tǒng)，作為全年支出控制的依據(jù)。 財(cái)政集中支付相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)置，包括指標(biāo)來(lái)源、預(yù)算科目、預(yù)算類型、經(jīng)費(fèi)類型、專項(xiàng)用途、結(jié)算方式等等已經(jīng)設(shè)置

34、完畢（如果需要調(diào)整，以主管身份進(jìn)財(cái)政業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中心模塊設(shè)置，本實(shí)驗(yàn)主管操作員是GKK001王主管） 實(shí)驗(yàn)要求 了解政府指標(biāo)下達(dá)業(yè)務(wù)流程及其模式，并熟練掌握新中大政府指標(biāo)管理模塊的軟件系統(tǒng)操作。 實(shí)驗(yàn)資料 以下是兩筆財(cái)政指標(biāo)下達(dá)業(yè)務(wù)信息，作為實(shí)驗(yàn)課程練習(xí)備用 1. 民政局收到財(cái)政批復(fù)下達(dá)的預(yù)算，本單位可用于商品和服務(wù)支出的總指標(biāo)為1,200,000元，分解到本月的指標(biāo)金額為120,000元； 功能科目為：2080202一般行政管理事務(wù) 預(yù)算類型：0101預(yù)算內(nèi)資金 指標(biāo)來(lái)源：03 本年預(yù)算 經(jīng)費(fèi)類型：13 商品和服務(wù)支出 本月?lián)芙獾拿骷?xì)指標(biāo)關(guān)聯(lián)經(jīng)濟(jì)科目

35、：30219 裝備購(gòu)置費(fèi) 2． 公安局收到財(cái)政批復(fù)下達(dá)的預(yù)算，本單位可用于商品和服務(wù)支出的總指標(biāo)為2,100,000元，分解到本月的指標(biāo)金額為210,000元； 功能科目為：2040202一般行政管理事務(wù) 預(yù)算類型：0101預(yù)算內(nèi)資金 指標(biāo)來(lái)源：03 本年預(yù)算 經(jīng)費(fèi)類型：13 商品和服務(wù)支出 本月?lián)芙獾拿骷?xì)指標(biāo)關(guān)聯(lián)經(jīng)濟(jì)科目：30219 裝備購(gòu)置費(fèi) 實(shí)驗(yàn)指導(dǎo) （一） 總指標(biāo)錄入及審批階段 1．首先以何文員的身份登錄系統(tǒng)后，進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)，選擇“系統(tǒng)菜單”→“預(yù)算管理”→“指標(biāo)管理”進(jìn)入軟件的指標(biāo)管理系統(tǒng)。 2．選

36、擇“總指標(biāo)”菜單→“總指標(biāo)錄入”，在如圖3-1-1界面上進(jìn)行年度總指標(biāo)的錄入工作 圖3-1-1 錄入過(guò)程中選擇：功能科目為：2080202一般行政管理事務(wù)；預(yù)算類型：0101預(yù)算內(nèi)資金；指標(biāo)來(lái)源：03 本年預(yù)算；經(jīng)費(fèi)類型：13 商品和服務(wù)支出；金額：1,200,000。(總指標(biāo)錄入過(guò)程由于還不明確具體支出范圍，所以不要選擇經(jīng)濟(jì)科目) 錄入完畢，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，保存退出 系統(tǒng)自動(dòng)出現(xiàn)新的一張空白錄入單，按同樣的方法輸入另外一條總指標(biāo)信息。 功能科目為：2040202一般行政管理事務(wù)；預(yù)算類型：0101預(yù)算內(nèi)資金；指標(biāo)來(lái)源：03 本年預(yù)算；經(jīng)費(fèi)類型：13 商品和服務(wù)支出；金額：2,1

37、00,000。(總指標(biāo)錄入過(guò)程由于還不明確具體支出范圍，所以不要選擇經(jīng)濟(jì)科目) 3．由任經(jīng)辦對(duì)錄入的總指標(biāo)進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后，并進(jìn)入軟件的指標(biāo)管理系統(tǒng)。選擇“總指標(biāo)”菜單→“總指標(biāo)審批”→“逐張審批”，系統(tǒng)彈出條件篩選窗口，選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)打開待審批的“總指標(biāo)審批”窗口。如圖3-1-2。 圖3-1-2 4．在圖3-1-2窗口點(diǎn)擊“審批”進(jìn)入“總指標(biāo)審批”的詳細(xì)界面，如圖3-1-3所示 圖3-1-3 5．在圖3-1-3窗口選擇要審批的單據(jù)，點(diǎn)擊窗口下方的“審批”按鈕，系統(tǒng)會(huì)彈出“審批意見”窗口，如圖3-1-4所示： 圖3-1-4 錄入審批意見

38、，點(diǎn)擊“確認(rèn)”完成單據(jù)審批。 注意：系統(tǒng)彈出“逐張審批”和“成批審批”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)審批操作目的相同，但對(duì)于大量的需要審批的總指標(biāo)，利用“成批審批”功能效率更高。 6．更換操作員，以GKK001王主管的身份對(duì)錄入的總指標(biāo)進(jìn)行復(fù)審，審批方法同上。 （二） 下達(dá)總指標(biāo)錄入及審批階段 1．以何文員的身份登錄系統(tǒng)后，進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)，選擇“系統(tǒng)菜單”→“預(yù)算管理”→“指標(biāo)管理”進(jìn)入軟件的指標(biāo)管理系統(tǒng)。 2．選擇“總指標(biāo)”菜單→“下達(dá)總指標(biāo)錄入”，在如圖3-1-5界面上進(jìn)行年度下達(dá)總指標(biāo)的錄入工作 圖3-1-5 在圖3-1-5，點(diǎn)擊“提取”按鈕，

39、在彈出選擇窗，選擇“提取總指標(biāo)”，系統(tǒng)彈出條件篩選窗口，選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，選擇前面錄入的兩條總指標(biāo)，點(diǎn)擊“提取”將前面錄入的兩條總指標(biāo)提取到下達(dá)總指標(biāo)錄入界面，然后點(diǎn)擊“確認(rèn)”退出。 3．由任經(jīng)辦對(duì)提取的下達(dá)總指標(biāo)進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后，并進(jìn)入軟件的指標(biāo)管理系統(tǒng)。選擇“總指標(biāo)”菜單→“下達(dá)總指標(biāo)審批”→“逐張審批”，系統(tǒng)彈出條件篩選窗口，選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)打開待審批的“下達(dá)總指標(biāo)審批”窗口。如圖3-1-6。 圖3-1-6 4．在圖3-1-6窗口點(diǎn)擊“審批”進(jìn)入“下達(dá)總指標(biāo)審批”的詳細(xì)界面，如圖3-1-7所示 圖3-1-7 5．在圖3-1-7窗口

40、選擇要審批的單據(jù)，點(diǎn)擊窗口下方的“審批”按鈕，系統(tǒng)會(huì)彈出“審批意見”窗口，如圖3-1-8所示： 圖3-1-8 錄入審批意見，點(diǎn)擊“確認(rèn)”完成單據(jù)審批。 注意：系統(tǒng)彈出“逐張審批”和“成批審批”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)審批操作目的相同，但對(duì)于大量的需要審批的總指標(biāo)，利用“成批審批”功能效率更高。 6．更換操作員，以GKK001王主管的身份對(duì)提取方式錄入的下達(dá)總指標(biāo)進(jìn)行復(fù)審，審批方法同上。 （三） 明細(xì)指標(biāo)錄入及審批階段 1．以何文員的身份登錄系統(tǒng)后，進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)，選擇“系統(tǒng)菜單”→“預(yù)算管理”→“指標(biāo)管理”進(jìn)入軟件的指標(biāo)管理系統(tǒng)。 2．選擇“明

41、細(xì)指標(biāo)”菜單→“明細(xì)指標(biāo)錄入”→“明細(xì)指標(biāo)錄入”，在如圖3-1-9界面上錄入各預(yù)算單位的明細(xì)指標(biāo)。 圖3-1-9 在圖3-1-9，首先選擇預(yù)算單位：1201民政局，然后點(diǎn)擊“總文號(hào)“后對(duì)應(yīng)的，在彈出的“指標(biāo)列表”選擇前面錄入的有關(guān)民政局的下達(dá)總指標(biāo)，點(diǎn)擊“提取”將該筆下達(dá)總指標(biāo)提取到明細(xì)指標(biāo)錄入界面，然后分別修改金額為：120,000并補(bǔ)充選擇經(jīng)濟(jì)科目為：30219 裝備購(gòu)置費(fèi)，最后點(diǎn)擊“確認(rèn)”退出。 注意：提取總指標(biāo)之后一般情況需要核對(duì)明細(xì)指標(biāo)具體金額，如果不修改金額，那就表示把該單位全年指標(biāo)一次性全額撥付；如果這次明細(xì)僅僅是總指標(biāo)的1/10，那下次系統(tǒng)自動(dòng)只能最多提取其余未撥付那部分

42、。 然后再同上操作，為1101公安局錄入本月的明細(xì)可用指標(biāo)，將修改金額為：210,000并補(bǔ)充選擇經(jīng)濟(jì)科目為：30219 裝備購(gòu)置費(fèi)。 3．由任經(jīng)辦對(duì)錄入的明細(xì)指標(biāo)進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后，并進(jìn)入軟件的指標(biāo)管理系統(tǒng)。選擇“明細(xì)指標(biāo)”菜單→“明細(xì)指標(biāo)審批”→“逐張審批”，系統(tǒng)彈出條件篩選窗口，選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)打開待審批的“明細(xì)指標(biāo)審批”窗口。點(diǎn)擊“審批”進(jìn)入“明細(xì)標(biāo)審批”的詳細(xì)界面，再選擇要審批的單據(jù)，點(diǎn)擊窗口下方的“審批”按鈕，系統(tǒng)會(huì)彈出“審批意見”窗口，錄入審批意見，點(diǎn)擊“確認(rèn)”完成單據(jù)審批。 4．更換操作員，以GKK001王主管的身份對(duì)任經(jīng)辦初審之后

43、的兩條明細(xì)指標(biāo)進(jìn)行復(fù)審，審批方法同上。 （四） 下達(dá)明細(xì)指標(biāo)錄入及審批階段 1．以何文員的身份登錄系統(tǒng)后，進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)，選擇“系統(tǒng)菜單”→“預(yù)算管理”→“指標(biāo)管理”進(jìn)入軟件的指標(biāo)管理系統(tǒng)。 2．選擇“明細(xì)指標(biāo)”菜單→“明細(xì)指標(biāo)錄入”→“下達(dá)明細(xì)指標(biāo)錄入”，在如圖3-1-10界面上錄入各預(yù)算單位的明細(xì)指標(biāo)。 圖3-1-10 在圖3-1-10，首先選擇預(yù)算單位：1201民政局，然后點(diǎn)擊“提取”按鈕，在彈出窗口選擇“明細(xì)指標(biāo)”，將該筆明細(xì)指標(biāo)提取到下達(dá)明細(xì)指標(biāo)錄入界面，最后點(diǎn)擊“確認(rèn)”退出。 然后再同上操作，為1101公安局提取本月的下達(dá)明細(xì)

44、可用指標(biāo)。 3．先后由任經(jīng)辦和王主管對(duì)提取的下達(dá)明細(xì)指標(biāo)進(jìn)行初次審核和復(fù)審。操作辦法同前面介紹的審核。 （五）生成指標(biāo)執(zhí)行情況表 指標(biāo)執(zhí)行過(guò)程需要查看執(zhí)行情況時(shí)候，以李經(jīng)辦、王主管或者何文員三人中任何一人的身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)]，選擇“系統(tǒng)菜單”→“報(bào)表中心” 進(jìn)入軟件的財(cái)務(wù)報(bào)告系統(tǒng)。單擊“自定義報(bào)表”選項(xiàng)卡→“指標(biāo)下達(dá)情況表”，即可打開查看該表。 在“指標(biāo)下達(dá)情況表”中，選擇“計(jì)算分析”菜單→“填充/ 匯總計(jì)算”，如圖3-1-11。在彈出的“條件篩選”對(duì)話框，單擊“確認(rèn)”。其他表參照這種方法進(jìn)行計(jì)算即可。 圖3-1-11 3．選擇“文件

45、”菜單→“轉(zhuǎn)換EXCEL輸出”，在彈出的對(duì)話框中單擊“確認(rèn)”按鈕→選擇文件保存路徑，點(diǎn)擊“確認(rèn)”→提示框“全部轉(zhuǎn)換需較長(zhǎng)時(shí)間，確認(rèn)嗎？”，單擊“是”，即可生成一份EXCEL格式的指標(biāo)下達(dá)情況表。 實(shí)驗(yàn)二 撥款申請(qǐng)及撥付 “撥款管理”是財(cái)政預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中常用的一種資金管理模式，在預(yù)算指標(biāo)、計(jì)劃的控制下，根據(jù)預(yù)算單位的實(shí)際用款進(jìn)度情況，由預(yù)算單位或業(yè)務(wù)科室提出預(yù)算撥款申請(qǐng)，在經(jīng)過(guò)審批后，根據(jù)審批核定金額將資金直接撥付到單位賬戶。主要功能包括：撥款申請(qǐng)管理、資金劃撥管理、撥款調(diào)整、總預(yù)算會(huì)計(jì)確認(rèn)、撥款報(bào)表查詢。 實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備 針對(duì)各預(yù)算單位的預(yù)算指標(biāo)已經(jīng)編審并下達(dá)完畢，各預(yù)算單位根據(jù)業(yè)務(wù)用途選擇

46、是否通過(guò)財(cái)政預(yù)算撥款還是通過(guò)支付中心集中方式進(jìn)行支付。 實(shí)驗(yàn)要求 了解政府撥款申請(qǐng)及撥付業(yè)務(wù)流程及其模式，并熟練掌握新中大政府撥款管理模塊的軟件系統(tǒng)操作。 實(shí)驗(yàn)資料 以下是一筆財(cái)政撥款從申請(qǐng)到支付過(guò)程的業(yè)務(wù)信息，作為實(shí)驗(yàn)課程練習(xí)備用 民政局打算為日常辦公需要，現(xiàn)需采購(gòu)臺(tái)式電腦30臺(tái)，。臺(tái)式電腦的市場(chǎng)價(jià)為每臺(tái)6000元，特向財(cái)政局提出撥出專項(xiàng)?？畹纳暾?qǐng)，申請(qǐng)金額為：180,000元； 功能科目為：2080202一般行政管理事務(wù) 預(yù)算類型：0101預(yù)算內(nèi)資金 指標(biāo)來(lái)源：03 本年預(yù)算 經(jīng)費(fèi)類型：13 商品和服務(wù)支出 經(jīng)濟(jì)科目：30219 裝備購(gòu)置費(fèi)

47、財(cái)政局經(jīng)過(guò)審批，認(rèn)為采購(gòu)數(shù)量過(guò)多，將數(shù)量改為20臺(tái)，撥付總額為：120,000元 功能科目為：2080202一般行政管理事務(wù) 預(yù)算類型：0101預(yù)算內(nèi)資金 指標(biāo)來(lái)源：03 本年預(yù)算 經(jīng)費(fèi)類型：13 商品和服務(wù)支出 經(jīng)濟(jì)科目：30219 裝備購(gòu)置費(fèi) 實(shí)驗(yàn)指導(dǎo) （一） 撥款申請(qǐng)單錄入 1．首先以何文員的身份登錄系統(tǒng)后，進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)，選擇“系統(tǒng)菜單”→“支出管理”→“撥款管理”進(jìn)入軟件的撥款管理系統(tǒng)。 2．選擇“撥款申請(qǐng)”菜單→“撥款申請(qǐng)錄入”，彈出條件篩選窗口，選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，然后在彈出的“撥款申請(qǐng)書列表”

48、界面點(diǎn)擊“增加”，出現(xiàn)如圖3-2-1界面上進(jìn)行撥款申請(qǐng)單據(jù)的錄入。 圖3-2-1 錄入過(guò)程中選擇：預(yù)算單位：1201 民政局；功能科目為：2080202一般行政管理事務(wù)；預(yù)算類型：0101預(yù)算內(nèi)資金；指標(biāo)來(lái)源：03 本年預(yù)算；經(jīng)費(fèi)類型：13 商品和服務(wù)支出；經(jīng)濟(jì)科目：30219 裝備購(gòu)置費(fèi)；金額：1,80,000。 錄入完畢，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，保存退出 3．由任經(jīng)辦對(duì)錄入的撥款申請(qǐng)進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后，并進(jìn)入軟件的撥款管理系統(tǒng)。選擇“撥款申請(qǐng)”菜單→“申請(qǐng)審批”→“單張審批”，系統(tǒng)彈出條件篩選窗口，選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)打開待審批的“撥款申請(qǐng)書列表”窗口。

49、如圖3-2-2。 圖3-2-2 4．在圖3-2-2窗口點(diǎn)擊“批復(fù)”進(jìn)入“撥款申請(qǐng)書”的審核界面，如圖3-2-3所示 圖3-2-3 5．在圖3-2-3窗口點(diǎn)擊“確認(rèn)”，完成初步審批環(huán)節(jié)。 注意：系統(tǒng)彈出“單張審批”和“成批批復(fù)”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)審批操作目的相同，但對(duì)于大量的需要審批的撥款申請(qǐng)，利用“成批批復(fù)”功能效率更高。 6．更換操作員，以GKK001王主管的身份對(duì)錄入的撥款申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)審，審批方法同上。 （二） 撥款憑證錄入 1．首先以何文員的身份登錄系統(tǒng)后，進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)，選擇“系統(tǒng)菜單”→“支出管理”→“撥款管理”進(jìn)入軟件的撥款

50、管理系統(tǒng)。 2．選擇“資金撥付→“資金撥付錄入”→“申請(qǐng)書生成撥款憑證”彈出條件篩選窗口，選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，然后在彈出的“撥款申請(qǐng)書列表”界面，選擇需要生成憑證的申請(qǐng)單，點(diǎn)擊“生成撥款憑證”，出現(xiàn)如圖3-2-4界面上進(jìn)行撥款憑證單據(jù)帳戶信息的錄入。 圖3-2-4 在圖3-2-4中，輸入賬號(hào)信息（如果基礎(chǔ)設(shè)置里單位信息包含帳號(hào)信息，這里會(huì)帶出默認(rèn)的賬號(hào)信息） 3．由任經(jīng)辦對(duì)錄入的撥款憑證進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后，并進(jìn)入軟件的撥款管理系統(tǒng)。選擇“資金撥付”菜單→“資金撥付審批”→“單張審批”，系統(tǒng)彈出條件篩選窗口，選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)打開待審批的“預(yù)算撥

51、款憑證列表”窗口。如圖3-2-5。 圖3-2-5 4．在圖3-2-5窗口點(diǎn)擊“審批”進(jìn)入“撥款憑證”的審核界面，如圖3-2-6所示 圖3-2-6 5．在圖3-2-6窗口點(diǎn)擊“審批”，完成初步審批環(huán)節(jié)。 注意：系統(tǒng)彈出“單張審批”和“成批審批”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)審批操作目的相同，但對(duì)于大量的需要審批的撥款申請(qǐng)，利用“成批審批”功能效率更高。 6．更換操作員，以GKK001王主管的身份對(duì)錄入的撥款憑證進(jìn)行復(fù)審，審批方法同上。 （三） 撥款憑證支付確認(rèn) 1．以王主管的身份登錄系統(tǒng)后，進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)，選擇“系統(tǒng)菜單”→“支出管理”→“撥款管理

52、”進(jìn)入軟件的撥款管理系統(tǒng)。 2．選擇“資金撥付→“資金撥付支付確認(rèn)”→“單張支付確認(rèn)”，彈出條件篩選窗口。選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，然后在彈出的“預(yù)算撥款憑證列表”界面，選擇需要支付確認(rèn)的撥款憑證，點(diǎn)擊“支付確認(rèn)”，出現(xiàn)如圖3-2-7界面上進(jìn)行撥款憑證單據(jù)支付確認(rèn)操作。 圖3-2-7 在圖3-2-7中，點(diǎn)擊“支付確認(rèn)” 按鈕，出現(xiàn)如下圖3-2-8提示框，完成支付確認(rèn)操作。 圖3-2-8 注意：系統(tǒng)彈出“單張支付確認(rèn)”和“成批支付確認(rèn)”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)支付操作目的相同，但對(duì)于大量的需要支付的撥款憑證，利用“成批支付確認(rèn)”功能效率更高。 （四）生成指標(biāo)執(zhí)行情況表 撥款執(zhí)行過(guò)程需要查看執(zhí)

53、行情況時(shí)候，以李經(jīng)辦、王主管或者何文員三人中任何一人的身份進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)]，選擇“系統(tǒng)菜單”→“報(bào)表中心” 進(jìn)入軟件的財(cái)務(wù)報(bào)告系統(tǒng)。單擊“自定義報(bào)表”選項(xiàng)卡→“撥款執(zhí)行核算報(bào)表”，即可打開查看該表。如圖3-2-9所示 圖3-2-9 在“撥款執(zhí)行核算報(bào)表”中，選擇“計(jì)算分析”菜單→“填充/ 匯總計(jì)算”，如圖3-2-10。在彈出的“條件篩選”對(duì)話框，單擊“確認(rèn)”。 圖3-2-10 3．選擇“文件”菜單→“轉(zhuǎn)換EXCEL輸出”，在彈出的對(duì)話框中單擊“確認(rèn)”按鈕→選擇文件保存路徑，點(diǎn)擊“確認(rèn)”→提示框“全部轉(zhuǎn)換需較長(zhǎng)時(shí)間，確認(rèn)嗎？”，單擊“是”，即可

54、生成一份EXCEL格式的撥款執(zhí)行核算報(bào)表。 實(shí)驗(yàn)三 國(guó)庫(kù)集中支付 國(guó)庫(kù)集中收付是指按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度的要求，建立國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，所有財(cái)政性資金都納入國(guó)庫(kù)單一賬戶體系管理，收入直接繳入國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶，支出通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系支付到商品和勞務(wù)供應(yīng)者或用款單位。 國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)將財(cái)政支付分為直接支付和授權(quán)支付兩種方式， 實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備 針對(duì)各預(yù)算單位的預(yù)算指標(biāo)已經(jīng)編審并下達(dá)完畢，各預(yù)算單位根據(jù)業(yè)務(wù)用途選擇是否通過(guò)財(cái)政預(yù)算撥款還是通過(guò)支付中心集中方式進(jìn)行支付。 實(shí)驗(yàn)要求 了解政府集中支付業(yè)務(wù)流程及清算業(yè)務(wù)流程及其模式，并熟練掌握新中大政府國(guó)庫(kù)集中支付管理模塊的軟件系統(tǒng)操作。 實(shí)驗(yàn)資料

55、 以下是一筆單位支付從預(yù)算科用款計(jì)劃制訂、預(yù)算單位支付申請(qǐng)錄入到支付中心支付業(yè)務(wù)、國(guó)庫(kù)科與支付中心清算支付過(guò)程的業(yè)務(wù)信息，作為實(shí)驗(yàn)課程練習(xí)備用 預(yù)算科根據(jù)公安局全年預(yù)算指標(biāo)情況，為公安局制定下月用款計(jì)劃600,00元，定于授權(quán)支付方式； 功能科目為：2040202一般行政管理事務(wù) 預(yù)算類型：0101預(yù)算內(nèi)資金 指標(biāo)來(lái)源：03 本年預(yù)算 經(jīng)費(fèi)類型：13 商品和服務(wù)支出 經(jīng)濟(jì)科目：30219 裝備購(gòu)置費(fèi) 公安局打算為日常辦公需要，現(xiàn)需采購(gòu)警務(wù)裝備30套，。每套警務(wù)裝備的市場(chǎng)價(jià)為每臺(tái)1200元，特向財(cái)政局預(yù)算科提出支付的申請(qǐng)，申請(qǐng)金額為：36,000元；

56、功能科目為：2040202一般行政管理事務(wù) 預(yù)算類型：0101預(yù)算內(nèi)資金 指標(biāo)來(lái)源：03 本年預(yù)算 經(jīng)費(fèi)類型：13 商品和服務(wù)支出 經(jīng)濟(jì)科目：30219 裝備購(gòu)置費(fèi) 財(cái)政局經(jīng)過(guò)審批，認(rèn)為采購(gòu)數(shù)量合理，同意讓支付中心以授權(quán)方式支付； 公安局采購(gòu)裝備之后，將報(bào)銷憑證給予支付中心，支付中心受理該支付需求，以授權(quán)支付方式將該筆采購(gòu)給予報(bào)銷，金額總數(shù)為：36,000元； 功能科目為：2040202一般行政管理事務(wù) 預(yù)算類型：0101預(yù)算內(nèi)資金 指標(biāo)來(lái)源：03 本年預(yù)算 經(jīng)費(fèi)類型：13 商品和服務(wù)支出 經(jīng)濟(jì)科目：30219 裝備購(gòu)置費(fèi) 當(dāng)天5

57、點(diǎn)支付中心停止當(dāng)天支付業(yè)務(wù)，將當(dāng)天的所有支付業(yè)務(wù)，包括直接支付和授權(quán)支付的業(yè)務(wù)全部生成清算憑證，用于與國(guó)庫(kù)科進(jìn)行本日支付業(yè)務(wù)清算比較。 實(shí)驗(yàn)指導(dǎo) （一） 用款計(jì)劃的錄入 1．首先以何文員的身份登錄系統(tǒng)后，進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)，選擇“系統(tǒng)菜單”→“支出管理”→“國(guó)庫(kù)集中支付”進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。 2．選擇“用款計(jì)劃”菜單→“計(jì)劃錄入”→“計(jì)劃錄入”，出現(xiàn)如圖3-3-1界面上為各預(yù)算單位制訂并錄入用款計(jì)劃。 圖3-3-1 錄入過(guò)程中預(yù)算單位：111001 公安局；功能科目為：2040202一般行政管理事務(wù)；預(yù)算類型：0101預(yù)算內(nèi)資金；指

58、標(biāo)來(lái)源：03 本年預(yù)算；經(jīng)費(fèi)類型：13 商品和服務(wù)支出；經(jīng)濟(jì)科目：30219 裝備購(gòu)置費(fèi)；金額：60,000元。 錄入完畢，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，保存退出 注意：如果點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)彈出如下圖3-3-2所示的提示窗口，那是因?yàn)樵谙鄳?yīng)的指標(biāo)系統(tǒng)沒(méi)有該單位相關(guān)預(yù)算指標(biāo)數(shù)據(jù)，一旦出現(xiàn)該提示，就在指標(biāo)系統(tǒng)——下達(dá)明細(xì)指標(biāo)處錄入并審核該單位相關(guān)預(yù)算數(shù)據(jù)，或者點(diǎn)擊“是”忽略提示強(qiáng)行保存。 3-3-2 3．由任經(jīng)辦對(duì)錄入的用款計(jì)劃進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后，并進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。選擇“用款計(jì)劃”菜單→“計(jì)劃審批”→“單張審批”，系統(tǒng)彈出條件篩選窗口，選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)

59、打開剛錄入的待審批的“預(yù)算單位用款計(jì)劃表”窗口。如圖3-3-3。 圖3-3-3 4．在圖3-3-3窗口點(diǎn)擊“計(jì)劃審批”彈出“審批意見”的界面，如圖3-3-4所示 圖3-3-4 5．在圖3-3-4窗口點(diǎn)擊“確認(rèn)”，完成初步審批環(huán)節(jié)。 注意：系統(tǒng)彈出“單張審批”和“成批審批”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)審批操作目的相同，但對(duì)于大量的需要審批的撥款申請(qǐng)，利用“成批審批”功能效率更高。 6．更換操作員，以GKK001王主管的身份對(duì)錄入的用款計(jì)劃進(jìn)行復(fù)審，審批方法同上。 （二） 支付申請(qǐng)的錄入 1．首先以何文員的身份登錄系統(tǒng)后，進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)，選擇“系統(tǒng)

60、菜單”→“支出管理”→“國(guó)庫(kù)集中支付”進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。 2．選擇“支付申請(qǐng)”菜單→“申請(qǐng)書錄入”→“申請(qǐng)書錄入”，出現(xiàn)如圖3-3-5界面上為預(yù)算單位填寫支付申請(qǐng)。 這里選擇申請(qǐng)類型為：授權(quán)支付 圖3-3-5‘ 在圖3-3-5中，先選擇預(yù)算單位為：111001公安局，再將申請(qǐng)類型改為：授權(quán)支付；然后點(diǎn)擊“提取”選擇“提取自用款計(jì)劃”，彈出條件篩選窗口，選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，在出現(xiàn)的“預(yù)算單位用款計(jì)劃列表”，選擇剛才錄入的用款計(jì)劃，再點(diǎn)擊“選擇”按鈕，系統(tǒng)即把剛才錄入的用款計(jì)劃信息帶到支付申請(qǐng)界面。 接著修改申請(qǐng)金額從默認(rèn)的60,000改為36,000元，然后選擇收款

61、單位為：本地的“大華實(shí)業(yè)”，錄入完畢，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，保存退出 3．由任經(jīng)辦對(duì)錄入的支付申請(qǐng)進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后，并進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。選擇“申請(qǐng)書審批”菜單→“逐張審批”，系統(tǒng)彈出條件篩選窗口，選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)打開剛錄入的待審批的“支付申請(qǐng)審批”窗口。如圖3-3-6。 圖3-3-6 4．在圖3-3-6窗口點(diǎn)擊“審批”彈出“審批意見”的界面，如圖3-3-7所示 圖3-3-7 5．在圖3-3-7窗口點(diǎn)擊“確認(rèn)”，完成初步審批環(huán)節(jié)。 注意：系統(tǒng)彈出“逐張審批”和“成批審批”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)審批操作目的相同，但對(duì)于大量的需要審批的撥款申請(qǐng)，利

62、用“成批審批”功能效率更高。 6．更換操作員，以GKK001王主管的身份對(duì)錄入的支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)審，審批方法同上。 （三） 授權(quán)支付的錄入 1．首先以何文員的身份登錄系統(tǒng)后，進(jìn)入新中大公共財(cái)政管理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)，選擇“系統(tǒng)菜單”→“支出管理”→“國(guó)庫(kù)集中支付”進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。 2．選擇“授權(quán)支付”菜單→“憑證錄入”→“憑證錄入”，出現(xiàn)如圖3-3-8界面上為預(yù)算單位填寫用于支付的支付憑證。 圖3-3-8‘ 在圖3-3-8中，先選擇預(yù)算單位為：111001公安局，然后點(diǎn)擊“提取”選擇“提取自支付申請(qǐng)”，彈出“查詢時(shí)間范圍”條件窗口，選擇時(shí)間范圍后點(diǎn)擊“

63、確認(rèn)”，出現(xiàn)如下圖3-3-9所示的“選擇單據(jù)”列表。 圖3-3-9 選擇剛才錄入的支付申請(qǐng)，再點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)即把剛才錄入的支付申請(qǐng)信息帶到授權(quán)支付界面。 錄入完畢，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，保存退出。 3．由任經(jīng)辦對(duì)錄入的授權(quán)支付進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后，并進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。選擇“授權(quán)支付”菜單→“憑證審核”→“逐張審批”，系統(tǒng)彈出條件篩選窗口，選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)打開剛錄入的待審批的“授權(quán)支付憑證審批”窗口。如圖3-3-10。 圖3-3-10 4．在圖3-3-10窗口點(diǎn)擊“憑證審批”彈出“審批意見”的界面，如圖3-3-11所示 圖3-3-11

64、 5．在圖3-3-11窗口點(diǎn)擊“確認(rèn)”，完成初步審批環(huán)節(jié)。 注意：系統(tǒng)彈出“逐張審批”和“成批審批”兩個(gè)菜單項(xiàng)。兩個(gè)審批操作目的相同，但對(duì)于大量的需要審批的撥款申請(qǐng)，利用“成批審批”功能效率更高。 6．更換操作員，以GKK001王主管的身份對(duì)錄入的授權(quán)支付進(jìn)行復(fù)審，審批方法同上。 （四） 授權(quán)支付的支付確認(rèn) 由王主管對(duì)錄入的授權(quán)支付進(jìn)行單位支付確認(rèn)，同時(shí)也包括為銀行的支付確認(rèn)操作。 1．更換操作員為王主管身份登錄系統(tǒng)后，并進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。選擇“授權(quán)支付”菜單→“支付確認(rèn)”→“單張支付確認(rèn)”，系統(tǒng)彈出條件篩選窗口，選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)打開剛審核完畢的待確認(rèn)的“授

65、權(quán)支付憑證支付確認(rèn)”窗口。如圖3-3-12。 圖3-3-12 在圖3-3-12窗口，點(diǎn)擊“支付確認(rèn)”，完成對(duì)該筆授權(quán)支付業(yè)務(wù)的單位支付確認(rèn)工作。 2．選擇“授權(quán)支付”菜單→“銀行確認(rèn)”→“支付確認(rèn)”，系統(tǒng)彈出條件篩選窗口，選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)打開剛單位確認(rèn)完畢的待銀行確認(rèn)的“授權(quán)支付憑證銀行支付確認(rèn)”窗口。如圖3-3-13。 圖3-3-13 在圖3-3-13，選擇好剛才單位支付確認(rèn)的那條授權(quán)支付憑證，再點(diǎn)擊“支付確認(rèn)”，系統(tǒng)提示：銀行支付確認(rèn)成功！即完成該筆授權(quán)支付憑證的銀行支付確認(rèn)操作。 （五） 清算憑證的錄入 1．首先以何文員的身份登錄系統(tǒng)后，進(jìn)入新中大公共財(cái)政管

66、理軟件Gsoft[公共財(cái)政工作管理平臺(tái)，選擇“系統(tǒng)菜單”→“支出管理”→“國(guó)庫(kù)集中支付”進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。 2．選擇“清算管理”菜單→“憑證錄入”，出現(xiàn)如圖3-3-14界面上填寫錄入用于為國(guó)庫(kù)科與支付中心對(duì)賬用的支付清算憑證。 圖3-3-14 在圖3-3-14中，點(diǎn)擊“提取”選擇“提取自授權(quán)支付憑證”，彈出條件篩選窗口，如圖3-3-15 將支出憑證和支付確認(rèn)對(duì)應(yīng)選項(xiàng)改為：全部 圖3-3-14 在圖3-3-14中，將支出憑證和支付確認(rèn)對(duì)應(yīng)選項(xiàng)改為：全部，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，出現(xiàn)如下圖3-3-15所示的“選擇單據(jù)”列表。 鉤上：“顯示銀行確認(rèn)單據(jù)” 圖3-3-15 先鉤上，選擇剛才確認(rèn)的授權(quán)支付憑證，再點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)即把剛才錄入的授權(quán)支付憑證信息帶到清算憑證界面。 錄入完畢，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，保存退出。 3．由任經(jīng)辦對(duì)錄入的清算憑證進(jìn)行初次審核。更換操作員為任經(jīng)辦身份登錄系統(tǒng)后，并進(jìn)入軟件的國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。選擇“清算管理”菜單→“憑證審核”→“逐張審批”，系統(tǒng)彈出條件篩選窗口，選擇條件后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)打開剛錄入的待審批的“清算憑證審批”窗口。如