信貸基礎(chǔ)知識培訓(xùn)講稿-湖南省農(nóng)村信用社福祥借記卡

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1、單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式,,單擊此處編輯母版文本樣式,,第二級,,第三級,,第四級,,第五級,,,,*,株洲市農(nóng)村信用社信貸基礎(chǔ)知識培訓(xùn)講稿,1,,一、,信貸基礎(chǔ)理論,,（一）信貸的含義,2,,信貸,是指以償還和付息為條件的借貸行為，它是價值運(yùn)動的特殊形式。從本質(zhì)上說，信貸是在不改變商品和貨幣的所有權(quán)的基礎(chǔ)，以取得利息收入為目的，暫時讓渡商品或貨幣使用權(quán)的一種信用活動。,,3,,,,廣義的信貸包括商業(yè)信貸、銀行信貸、國家信貸、國際信貸等多種形式。,,狹義的信貸專指銀行、信用社信貸。銀行、信用社以貨幣形式提供的信用。基本特征是一種“中介信用”。,,用圖表示：,,吸收存款（借入資金）→信用社→發(fā)

2、放貸款（進(jìn)行投資）,,資金供應(yīng)→中介→資金需求,,4,,（二）信貸的基本特征,,1、價值單方面轉(zhuǎn)移性。,,2、償還性。,,3、收益性。,,4、融通性。,5,,（三）信貸的功能,,1、組織分配功能。,,2、創(chuàng)造功能。,,3、調(diào)節(jié)功能。,,4、監(jiān)督功能。,,,6,,（四）信貸資金的構(gòu)成,,1、信貸資金的來源：自有資金、各項存款、各項借款、結(jié)算中資金。,,2、信貸資金的運(yùn)用：庫存現(xiàn)金、中央銀行存款（一般準(zhǔn)備金、法定準(zhǔn)備金）、同業(yè)存款、結(jié)算備付金、各項貸款、投資、其他資金運(yùn)用（貼現(xiàn)、租賃、不動產(chǎn)等）。,,,,,7,,（五）信貸資金來源與運(yùn)用的關(guān) 系,,1、信貸資金來源決定信貸資金運(yùn)用。,,2、信貸

3、資金運(yùn)用能創(chuàng)造新的信貸資金來源。,8,,（六）信貸業(yè)務(wù),,1、概念：農(nóng)村信用社利用自身實力或信譽(yù)為客戶提供資金融通，并以客戶支付融通資金的利息、費(fèi)用和償還本金或最終承擔(dān)債務(wù)為條件，對客戶提供的各類信用的總稱，包括本外幣貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證、擔(dān)保等資產(chǎn)和或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)。,,2、分類：表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。,9,,二、農(nóng)村信用社信貸管理基本規(guī)定,（一）貸款業(yè)務(wù)的分類,,10,,貸款是指信用社根據(jù)借款人申請，對其提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。,,,1、按貸款期限劃分，分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。,,2、按貸款用途劃分，分為流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款。,,,11,,,3、,按貸款

4、方式劃分，分為信用貸款和擔(dān)保貸款。,,4、,按貸款自主權(quán)劃分，分為自營貸款和委托貸款。,,5、,按貸款風(fēng)險程度劃分，分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款。,,6,、其他分類方式。,,12,,（二）信貸管理基本原則,,,信用社信貸業(yè)務(wù)必須遵循國家法律法規(guī)；執(zhí)行區(qū)域產(chǎn)業(yè)政策；促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展；堅持市場經(jīng)濟(jì)原則；堅持自主經(jīng)營原則；堅持有效控制風(fēng)險原則。在此基礎(chǔ)上，信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理應(yīng)遵循資金使用的安全性、流動性和效益性三性相結(jié)合的基本原則。,,13,,1、安全性原則。,信用社在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)過程中，要盡量減少和避免信貸資金遭受風(fēng)險和造成損失。,,信用社信貸風(fēng)險主要來自于三個方面：一是客

5、戶風(fēng)險；二是內(nèi)部操作風(fēng)險；三是經(jīng)營環(huán)境風(fēng)險。,14,,2、流動性原則。,信用社在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)過程中能按預(yù)定期限收回信貸資金，或在不發(fā)生損失的狀況下，將信貸資產(chǎn)迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的能力。信用社必須保證貸款資產(chǎn)的正常流動，并使資產(chǎn)與負(fù)債在期限和規(guī)模上相匹配。,,15,,3、效益性原則。,信用社通過合理地運(yùn)用信貸資金，提高信貸資金的使用效益，謀取利潤最大化，力求信用社自身效益和社會效益的統(tǒng)一。利潤率和股東收益最大化是信用社效益性最根本的體現(xiàn)。信用社追求盈利既是信用社改進(jìn)服務(wù)、不斷拓展業(yè)務(wù)經(jīng)營的內(nèi)在動力，也是信用社充實資本、增強(qiáng)經(jīng)營實力、提高競爭能力的必然要求。,16,,4、協(xié)調(diào)性原則。,,“三性”均衡和

6、統(tǒng)一是信貸經(jīng)營管理追求的理想目標(biāo)。他們之間存在著對立統(tǒng)一的辯證關(guān)系。從總體上看，流動性和安全性是成正比的。流動性強(qiáng)的資產(chǎn)一般安全有保障，風(fēng)險較小；但流動性與效益性存在著矛盾，流動性強(qiáng)，安全性高，但一般盈利率較低，反之盈利率就高。,,17,,,尋求“三性”組合配置的法則，即在保證安全性和流動性的前提下，追求最大限度的效益性。流動性是實現(xiàn)安全性的必要手段，安全性是實現(xiàn)效益性的前提和基礎(chǔ)，追求效益性是安全性和流動性的最終目標(biāo)。,,18,,（三）信貸管理組織架構(gòu),,19,,1、縣級聯(lián)社,（1）縣級聯(lián)社理事會是信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的決策者，負(fù)責(zé)批準(zhǔn)信貸工作制度、目標(biāo)計劃、決定授權(quán)、獎懲等重大事項。（2）縣級

7、聯(lián)社貸款審查委員會是信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的智力支持者，實行聯(lián)社主任負(fù)責(zé)制，在理事會通過的信貸制度辦法和批準(zhǔn)授權(quán)范圍內(nèi)，評審信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險和可行性。（3）按照“橫向平行制約”原則，設(shè)立業(yè)務(wù)發(fā)展部、信貸管理部和資產(chǎn)保全部。,20,,2、信用社（分社）,（1）根據(jù)服務(wù)區(qū)域和業(yè)務(wù)量大小，設(shè)立分管信貸主任、信貸員和信貸內(nèi)勤等崗位，分別明確崗位職責(zé)。（2）成立貸款審查小組負(fù)責(zé)本級授權(quán)權(quán)限內(nèi)和超過本級授權(quán)權(quán)限范圍信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險及可行性的評估審批、審查上報，實行主任負(fù)責(zé)制。（3）設(shè)立信貸專柜，配備信貸人員，負(fù)責(zé)信貸政策宣傳、信貸業(yè)務(wù)受理、調(diào)查、上報審批、貸款咨詢登記、報表統(tǒng)計等具體業(yè)務(wù)。建立和完善客戶檔案及臺帳登

8、記。,21,,（四）信貸管理主要制度,,22,,,1、審貸分離制度,,按照橫向制衡和縱向制約的原則，將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營管理等環(huán)節(jié)的工作職責(zé)進(jìn)行科學(xué)分解，由不同層次和不同部門承擔(dān)，并規(guī)范信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)經(jīng)營管理者的行為，實現(xiàn)信貸部門相互制約的制度?；咎攸c(diǎn)是部門（崗位）分社、職能分離、各負(fù)其責(zé)、相互制約。主要作用是：有利于破除審貸合一、單線審批的傳統(tǒng)信貸管理模式；有利于實現(xiàn)信貸管理專業(yè)化和獨(dú)立化；有利于防范道德風(fēng)險和操作風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，確保農(nóng)村信用社健康發(fā)展。,23,,,2、授權(quán)管理制度。,,授權(quán)主體就信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中有關(guān)權(quán)力事項，對授權(quán)對象作出的一種限制性規(guī)定

9、，主要表現(xiàn)為對授權(quán)對象資格的認(rèn)定、對授權(quán)對象行使權(quán)力范圍的界定、對授權(quán)對象權(quán)力大小的限定，以及授權(quán)主體管理信貸授權(quán)事項的某些原則等。,24,,,授權(quán)范圍、授權(quán)方式、授權(quán)期限取決于各級信用社及分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r、經(jīng)營管理能力、資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險程度和履責(zé)情況等因素。授權(quán)應(yīng)堅持以下基本原則：（1）逐級有限授權(quán)；（2）差別授權(quán)；（3）動態(tài)調(diào)整；（4）權(quán)責(zé)一致。,,25,,3、授信管理制度,,授信管理是信用社對客戶額度授信的管理，是指信用社根據(jù)信貸政策和客戶條件對法人客戶確定授信控制量，以控制風(fēng)險、提高效率的管理制度。,,26,,實施授信管理，能夠識別和控制授信業(yè)務(wù)整體。在授信時應(yīng)遵循的原則：（1）應(yīng)

10、根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)和金融管理能力、信貸資金占用和使用情況、金融風(fēng)險狀況等因素，實行區(qū)別授信。（2）應(yīng)根據(jù)不同客戶的經(jīng)營管理水平、資產(chǎn)負(fù)債比例情況、貸款償還能力等因素，確定不同的授信額度。（3）應(yīng)根據(jù)客戶信用風(fēng)險變化情況及時調(diào)整授信額度。（4）應(yīng)在確定的授信額度內(nèi)，根據(jù)客戶的實際資金需要、還款能力、信貸政策和信用社提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實際貸款總額。,27,,客戶統(tǒng)一授信管理：銀行、信用社對單一法人客戶或企業(yè)集團(tuán)客戶確定最高綜合授信額度，實施集中統(tǒng)一控制客戶信用風(fēng)險。目前我國銀行業(yè)采取的授信方式有公開統(tǒng)一授信和內(nèi)部統(tǒng)一授信兩種方式。,28,,,信貸管理責(zé)任制就是在

11、信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營、管理、決策過程中建立的責(zé)任制度體系，形成相互制約、責(zé)任分明的機(jī)制。,4、信貸管理責(zé)任制度。,29,,（1）信貸管理主任負(fù)責(zé)制。,,（2）信貸管理盡責(zé)主責(zé)任人制度：信用社在權(quán)限范圍內(nèi)辦理信貸業(yè)務(wù)，必須明確調(diào)查主責(zé)任人、審查主責(zé)任人、審批主責(zé)任人、經(jīng)營主責(zé)任人。,,（3）信貸管理第一責(zé)任人制度。,,（4）經(jīng)營主責(zé)任人責(zé)任移交制度。,,30,,5、貸款卡（證）制度。,31,,三、農(nóng)村信用社信貸實務(wù)操作,,（一）建立信貸關(guān)系,32,,建立信貸關(guān)系的客戶必須符合下列條件:,,1、符合國家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品適銷對路，在市場上有較強(qiáng)競爭力；,,2、借款人必須是經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的企(事)

12、業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個體工商戶；,,3、按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已按期清償；沒有清償?shù)?已經(jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計劃；,,4、獨(dú)立核算,擁有一定比例的自有流動資金,并具備固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所,有獨(dú)立的財產(chǎn)處理權(quán)。借款人用于擔(dān)保的財產(chǎn)已經(jīng)參加財產(chǎn)保險；,33,,5、有足值的抵押物(或質(zhì)物)或有實力雄厚的經(jīng)濟(jì)實體擔(dān)保;,,6、除自然人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)；,,7、已在貸款人處開立基本賬戶或一般存款賬戶；,,8、企業(yè)法人對外的股本權(quán)益性投資總額不得超過其凈資產(chǎn)總額的50%；,,9、借款人必須按中國人民銀行規(guī)定持有中國人民銀行核發(fā)的經(jīng)年檢后的貸款卡；,,10、借款人只能

13、在本系統(tǒng)內(nèi)一個分支機(jī)構(gòu)取得貸款;,,11、具備《貸款通則》規(guī)定的其他條件。,,34,,（二）貸款申請,,35,,1、流動資金貸款,,,(1)新發(fā)生信貸關(guān)系的借款人申請貸款時應(yīng)提供下列資料：①企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、特種經(jīng)營許可證、開戶許可證（經(jīng)驗證后的復(fù)印件）；②貸款卡；③經(jīng)授權(quán)的，應(yīng)出具《法人委托書》或《法定代表人委托書》；④借款人申請貸款上年度及前期財務(wù)報表；⑤借款人的書面申請報告和《借款申請書》；⑥借款人及保證人基本情況(含公司章程、驗資報告、財務(wù)主管履歷、經(jīng)濟(jì)實力、理事會股東大會同意借款或同意抵押擔(dān)保決議等)；⑦企業(yè)法定代表人及委托人申請貸款的應(yīng)提供居民身份證(經(jīng)驗證后的復(fù)印

14、件)；⑧其它有關(guān)資料。,36,,(2)原已發(fā)生貸款關(guān)系的借款人，經(jīng)調(diào)查沒有發(fā)生變化的，申請貸款時，只需提供第(1)項中的②、⑤、⑥、⑧即可；如有不合理占用貸款和應(yīng)收息的，應(yīng)提供糾正、歸還情況及還款計劃。,遇有下列情況應(yīng)視同新發(fā)生貸款關(guān)系,,①企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照在有效期內(nèi)變更營業(yè)地址或注冊資本、法定代表人或負(fù)責(zé)人更換的；,,②企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照有效期滿更換新照的。,,因?qū)嵭谐邪?、租賃、聯(lián)營、股份制改造、分離、被兼并或合并，對外投資及其它原因而改變經(jīng)營方式或產(chǎn)權(quán)組織形式的，應(yīng)事先就債務(wù)落實和還款措施提供相應(yīng)的有關(guān)文書和方案，并補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。,,37,,(3)企業(yè)申請貸款屬保證擔(dān)保貸款的，若保證單位無信

15、貸關(guān)系的，保證單位須提供以下材料,,①企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（經(jīng)驗證后的復(fù)印件），經(jīng)授權(quán)的應(yīng)提供《法人委托書》或《法定代表人委托書》；,,②前期的財務(wù)報表；,,③其它有關(guān)資料。,,38,,(4)借款人申請貸款屬抵押擔(dān)保貸款的，除按第(1)、(2)項規(guī)定執(zhí)行外，無論新老借款人還應(yīng)提供以下資料:,,①抵押物品清單和抵押物的合法權(quán)屬證明，包括：房產(chǎn)權(quán)證、土地使用權(quán)證、機(jī)器設(shè)備購貨發(fā)票等；,,②抵押物品保險單；,,③抵押物品所有權(quán)人及主管部門同意抵押的證明。,,39,,(5)借款人申請貸款屬質(zhì)押擔(dān)保貸款的，除按第(1)、(2)項規(guī)定執(zhí)行外，無論新老借款人還應(yīng)提供以下資料:,,①權(quán)利憑證及合法權(quán)屬證明；,,②

16、出質(zhì)人同意質(zhì)押的證明。,40,,2、固定資產(chǎn)貸款,,(1)借款人應(yīng)提供以下資料:,,①企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、特種經(jīng)營許可證、開戶許可證、法定代表人和財務(wù)主管身份證（經(jīng)驗證后的復(fù)印件）；,,②經(jīng)授權(quán)的應(yīng)提供《法人委托書》或《法定代表人委托書》；,,③貸款卡；,,④貸款上年度和前期的財務(wù)報表；,41,,⑤項目建議書及縣級以上的經(jīng)委（或發(fā)改委）等有權(quán)部門的批文；,,⑥固定資產(chǎn)項目可行性研究報告及批復(fù)；,,⑦環(huán)保等有關(guān)部門的批文；,,⑧借款人的書面申請報告和《借款申請書》；,,⑨其它有關(guān)資料,,42,,(2)下列情況應(yīng)提供的資料:,,①屬保證擔(dān)保貸款的，除提供第(1)項資料外，還應(yīng)提供《保

17、證人基本情況表》和同意擔(dān)保證明；保證人無貸款關(guān)系的還應(yīng)提供“流動資金貸款”第(3)項之內(nèi)容；,,②屬抵押擔(dān)保的貸款，除提供第(1)項資料外，還應(yīng)提供“流動資金貸款”第(4)項之內(nèi)容,;,,③屬質(zhì)押擔(dān)保貸款的，除提供第(1)項資料外，還應(yīng)提供“流動資金貸款”第(5)項之內(nèi)容。,,43,,（三）貸款調(diào)查,,44,,,信用社貸款調(diào)查實行調(diào)查主責(zé)任人與協(xié)辦調(diào)查人雙人調(diào)查制度。,調(diào)查應(yīng)遵循如下程序:,,1、,聽,。聽取借款人的匯報；,,2、,查,。查實企業(yè)相關(guān)資料；,,3、,核,。實地驗證申報材料中所列內(nèi)容的真實性和抵押物、質(zhì)物的真實性，以及保證人的真實意思表示,;,,4、,析,。,分析借款人經(jīng)營效益及

18、貸款風(fēng)險。,,45,,（四）貸款審查,,46,,,信用社貸款審查實行審查主責(zé)任人和初審、復(fù)審責(zé)任人制度。,審查主責(zé)任人要對審查的全面性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并對因?qū)彶椴粐?yán)而產(chǎn)生的貸款風(fēng)險承擔(dān)主要責(zé)任，初審、復(fù)審責(zé)任人負(fù)次要責(zé)任。信用社審查結(jié)束后，撰寫審查報告并填制《貸款審查表》，貸款審查主責(zé)任人在報告上簽字后連同有關(guān)資料移送貸審會（組）。,47,,（五）貸款審批和咨詢,,48,信用社實行兩級審批、兩級咨詢審查，及有權(quán)審批主責(zé)任人制度。,即實行信用社、縣級聯(lián)社（合作銀行）審批制度。信用社自主審批權(quán)限內(nèi)貸款，由有權(quán)審批人簽批；縣級聯(lián)社（合作銀行）按規(guī)定程序?qū)徟鷻?quán)限內(nèi)貸款，由有權(quán)人審批人簽批。有權(quán)審

19、批人對貸款風(fēng)險承擔(dān)審批主要責(zé)任。,,49,,實行省聯(lián)社及其市（州）辦事處咨詢審查制度。,縣級聯(lián)社、合作銀行超審批權(quán)限的貸款,按確定的省、市(州)咨詢權(quán)限，由省聯(lián)社、市(州)辦事處分別咨詢，由有權(quán)人審批咨詢意見。有權(quán)審批人對貸款風(fēng)險承擔(dān)咨詢主要責(zé)任。,,50,,（六）貸款發(fā)放,51,,信用社與客戶簽訂合同應(yīng)按借款人的申請、審批人的審批意見填寫。屬擔(dān)保貸款范疇的，應(yīng)根據(jù)情況簽訂保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保合同。對于一次性審批、分期發(fā)放的貸款，可以使用《最高額保證擔(dān)保貸款合同》或《最高額抵押擔(dān)保貸款合同》，同時應(yīng)辦理抵押物、質(zhì)押物登記手續(xù)。客戶應(yīng)區(qū)別不同擔(dān)保方式由抵押人或質(zhì)押人辦理以下事宜 。,,52,,(

20、1)以抵押擔(dān)保的要到相關(guān)的房產(chǎn)、土地、林業(yè)、車輛、工商行政等有權(quán)登記的部門辦理抵押登記手續(xù),并將他項權(quán)證交信用社執(zhí)管;,,(2)以存單、國債、債券、保單等質(zhì)押的權(quán)利憑證應(yīng)辦理止付手續(xù)或到有關(guān)登記管理部門辦理登記手續(xù);動產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保的,要對質(zhì)押物進(jìn)行評估、鑒定,取得有關(guān)書面證明,質(zhì)物交接應(yīng)填制“ 質(zhì)物交接清單”,客戶部要與出質(zhì)人共同簽字蓋章辦理質(zhì)物交接手續(xù)。,53,,（七）貸后管理,,54,,1、貸后管理的必要性:有利于及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險；有利于密切銀企關(guān)系；有利于創(chuàng)建新型信貸文化。,,2、,貸后管理,是指貸款發(fā)放后，即信貸資金已經(jīng)劃轉(zhuǎn)至客戶賬戶后開始，直至貸款收回或形成事實風(fēng)險劃轉(zhuǎn)至資產(chǎn)保全部門進(jìn)行專

21、業(yè)清收為止，包括賬戶管理、貸款檢查、風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險處理、信用等級復(fù)測、風(fēng)險分類、檔案管理、貸款收回和貸款總結(jié)評價等內(nèi)容。,55,,四、信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的知識（能力）,（一）法律知識,,56,1、保證擔(dān)保的有關(guān)法律規(guī)定。,,2、抵押擔(dān)保的有關(guān)法律規(guī)定。,,3、質(zhì)押擔(dān)保的有關(guān)法律規(guī)定。,,57,,（二）財務(wù)會計知識,,58,1、財務(wù)報表的常規(guī)性分析,,報表完整性：（1）前三年度及最近一期財務(wù)報告；（2）年度審計報告。報表勾稽關(guān)系。,,,2、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表分析。,,,59,,3、財務(wù)比率分析,,（1）短期償債能力比率：流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率；（2）長期償債能力比率：資產(chǎn)負(fù)債比率、產(chǎn)

22、權(quán)比率、有形凈值債務(wù)率、利息保障倍數(shù)等；（3）盈利能力分析：銷售毛利率、營業(yè)利潤率、成本費(fèi)用利潤率、凈利潤率；（4）營運(yùn)能力分析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率；（5）現(xiàn)金流量分析。,,60,,（三）銀行風(fēng)險管理知識,61,1、銀行風(fēng)險的特征：,,（1）風(fēng)險的主體是貨幣資金；,,（2）風(fēng)險的客體主要是客戶；,,（3）流動性風(fēng)險尤其突出；,,（4）外部負(fù)效應(yīng)大。,,62,,2、銀行風(fēng)險的主要類型,（1）信用風(fēng)險：指客戶發(fā)生違約或信用等級下降給銀行可能帶來的潛在損失。如沒有履行償還義務(wù)、違反約定事項、經(jīng)濟(jì)違約、卷入法律訴訟等。,,（2）市場風(fēng)險：流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險。,,

23、（3）操作風(fēng)險。,,（4）償付力風(fēng)險。,63,,3、貸款五級分類,,（1）目標(biāo)：一是揭示貸款的實際價值和風(fēng)險程度、真實、全面、動態(tài)地反映貸款的質(zhì)量；二是發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問題，加強(qiáng)信貸管理；三是為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。,64,,（2）,貸款五級分類中各類別貸款的定義和對應(yīng)的預(yù)計損失區(qū)間：,,正常類貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。預(yù)計損失區(qū)間為0。,,關(guān)注類貸款：存在不利影響因素，有能力償還貸款。預(yù)計損失區(qū)間為0。,,次級類貸款：還款能力出現(xiàn)明顯問題，可能造成一定損失。預(yù)計損失區(qū)間為10％。,,可疑類貸款：可能

24、會造成較大損失。預(yù)計損失區(qū)間為10％－90％。,,損失類貸款：采取一切措施后，肯定造成較大損失。預(yù)計損失區(qū)間為90％以上。,,65,,（3）,分類考慮的主要因素,：借款人的還款能力、借款人的還款記錄、借款人的還款意愿、貸款的擔(dān)保、貸款償還的法律責(zé)任。,,,（4）,分類的局限性,,一是過渡依賴主觀判斷；二是重在貸款事后檢查，不能早期預(yù)警。三是分類結(jié)果粗線條。四是計提貸款準(zhǔn)備難以覆蓋信用風(fēng)險。,,66,,4、信貸風(fēng)險管理的幾個問題,,（1）確立業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，樹立審慎經(jīng)營理念，培育良好的信貸風(fēng)險文化，保證信用社穩(wěn)健、平衡發(fā)展。,,（2）制定業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，有效進(jìn)行貸款組合管理。,,（3）認(rèn)真進(jìn)行信貸盡

25、職調(diào)查，實施嚴(yán)格的內(nèi)部風(fēng)險評估和審批程序。,,（4）建立合理的業(yè)績評估和薪酬政策。,67,,（四）文字綜合能力,,68,1、撰寫法人客戶調(diào)查報告,（1）企業(yè)基本情況（成立時間、住址、性質(zhì)、規(guī)模、經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)發(fā)展及經(jīng)營情況）；,,（2）企業(yè)管理水平及資信狀況（企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)歷、能力和業(yè)績、組織機(jī)構(gòu)、運(yùn)作方式，以往債務(wù)償還情況及合同執(zhí)行情況，有無重大訴訟事項）；,,（3）企業(yè)財務(wù)狀況及經(jīng)營情況（企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、生產(chǎn)經(jīng)營周期、存貨數(shù)量及結(jié)構(gòu)、應(yīng)收應(yīng)付帳款及遞延資產(chǎn)情況）；,,69,,（4）貸款用途、金額、期限、還款能力（本次貸款用途、自有資金或企業(yè)自籌資金能力、還款資金來源）；,,（

26、5）貸款擔(dān)保情況（抵押物、質(zhì)物的真實性、合法性和變現(xiàn)能力，辦理抵押物登記或質(zhì)權(quán)人獲得質(zhì)物占管權(quán)的可能性、保證單位的保證資格及經(jīng)濟(jì)實力、財務(wù)狀況等保證能力情況）；,,70,,（6）貸款風(fēng)險評估（本次發(fā)放貸款可能承擔(dān)的風(fēng)險種類、大小及控制風(fēng)險的途徑及方法）；,,（7）還款的可能性分析，包括對客戶進(jìn)行財務(wù)分析、評估抵押品及非財務(wù)因素分析；,,（8）借款人對信用社的貢獻(xiàn)；,,（9）結(jié)論性意見（貸款金額、種類、方式、期限、利率或拒貸理由）,,71,,2、自然人客戶調(diào)查報告內(nèi)容,,（1）申請人的基本情況；,,（2）申請貸款的用途；,,（3）擔(dān)保情況；,,（4）收入來源；,,（5）還款來源；,,（6）結(jié)論，對是否同意辦理此項信貸業(yè)務(wù)提出初步意見。,,72,,