員工利潤分享與股票期權(quán)激勵計劃方案
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XX省XXXX集團公司 員工利潤分享與股票期權(quán)激勵計劃方案 目錄 第一章、總則 2 第一條 方案目的 2 第二條 方案基礎(chǔ) 2 第三條 方案原則 2 第四條 適用范圍 3 第二章、利潤分享激勵計劃 4 第五條 實施期限 4 第六條 利潤分享的激勵對象 4 第七條 分享利潤額度確定辦法 4 第八條 個人利潤分享額度確定辦法 5 第九條 兌現(xiàn)方式 5 第十條 實施程序 6 第十一條 實施條件 6 第三章、股票期權(quán)激勵計劃 7 第十二條 實施主體 7 第十三條 實施期限 7 第十四條 期權(quán)激勵對象 7 第十五條 股票來源及數(shù)量 7 第十六條 股票期權(quán)分配辦法 7 第十七條 期權(quán)授予時間及程序 8 第十八條 期權(quán)權(quán)利 8 第十九條 期權(quán)行權(quán)批次 8 第二十條 期權(quán)行權(quán)執(zhí)行時機 9 第二十一條 期權(quán)行權(quán)價格 9 第二十二條 期權(quán)行權(quán)條件 9 第二十三條 期權(quán)行權(quán)方式 9 第二十四條 期權(quán)行權(quán)資金來源 9 第二十五條 期權(quán)行權(quán)程序 10 第二十六條 期權(quán)行權(quán)約束 10 第二十七條 期權(quán)行權(quán)協(xié)定 11 第二十八條 股份變現(xiàn) 11 第二十九條 股票期權(quán)管理機構(gòu) 11 第四章、附則 12 第三十條 釋義 12 第三十一條 期權(quán)激勵對象一旦繳納風(fēng)險保證金或者行權(quán)所需款項,即視為接受本方案的約束,享有相應(yīng)的權(quán)利,承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù); 13 第三十二條 本方案自聯(lián)社理事會審議通過之日起生效; 13 第三十三條 本方案由聯(lián)社理事會負責(zé)解釋; 13 第三十四條 相關(guān)附件 13 第一章、總則 第一條 方案目的 本方案的實施主要實現(xiàn)以下目的: l 實現(xiàn)公司產(chǎn)權(quán)明晰、多元的股權(quán)結(jié)構(gòu),改善公司治理,形成科學(xué)決策體系; l 建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的激勵約束機制,構(gòu)建目標一致、收益廣泛的利益共同體,共享企業(yè)發(fā)展和改革成果,實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展; l 充分調(diào)動員工積極性,體現(xiàn)XXXX集體企業(yè)人合和資合的特點,在實現(xiàn)公司和員工共贏的基礎(chǔ)上確保實現(xiàn)出資人利益最大化; l 穩(wěn)定員工隊伍,吸收和引進外部優(yōu)秀人才; 第二條 方案基礎(chǔ) 本方案的制定主要有如下基礎(chǔ): l XX省國資委印發(fā)的《省屬國有獨資和國有絕對控股企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)經(jīng)營管理人員經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法》中“股權(quán)激勵”的相關(guān)規(guī)定為本方案的制定提供了政府政策依據(jù); l XX省XXXX集團公司《關(guān)于實施XXXX集團公司改革工作的意見》中“股權(quán)改制”的相關(guān)意見及“30%的資產(chǎn)可以量化給員工”的規(guī)定為本方案的制定提供了公司政策依據(jù); l XX省XXXX集團公司近幾年業(yè)績持續(xù)增長為本方案制定提供了財務(wù)依據(jù); 第三條 方案原則 本方案的制定遵循如下原則: l 符合國家法規(guī)和政府政策,合理合法,有依據(jù); l 有利于聯(lián)社資產(chǎn)保值增值,實現(xiàn)股東利益最大化; l 激勵與約束相結(jié)合,風(fēng)險與收益相對稱; l 有利于調(diào)動經(jīng)營層和廣大員工的積極性,實現(xiàn)股東利益、公司利益和員工利益一致; l 操作可行便利; 第四條 適用范圍 本辦法適用對象是XX省XXXX集團公司本部所有員工; 第二章、利潤分享激勵計劃 第五條 實施期限 本計劃的實施期限為三年:2009年1月1日——2011年12月31日; 第六條 利潤分享的激勵對象 在公司工作一年以上且個人年度績效考核合格的員工都有權(quán)參加利潤分享計劃;但出現(xiàn)下列情況之一者不得參加當(dāng)年度利潤分享計劃: l 連續(xù)兩年個人績效考核70分以下者; l 個人當(dāng)年度績效考核不合格者; l 年度有重大違規(guī)違紀者; l 未經(jīng)同意自動離職或被開除者; l 在本公司工作年限不足一年者; 第七條 分享利潤額度確定辦法 分享利潤額(L)與凈資產(chǎn)增值率完成情況掛鉤,并且根據(jù)“分段累計”的原則,并按以下辦法確定分享利潤額(L): l 當(dāng)NP<NP0時,L=0; l 當(dāng)NP=NP0時,L=L015%; l 當(dāng)NP>NPo時,L=L015%+(L1-L0)[15%+(NP-NPo)],且(NP-NPo)≤15%;; 上式中: L —— 當(dāng)年實際利潤分享總額度; L0 —— 當(dāng)年凈利潤目標; L1 —— 當(dāng)年實際凈利潤; NP —— 當(dāng)年凈資產(chǎn)實際增值率; NP0 —— 當(dāng)年凈資產(chǎn)目標增值率; 第八條 個人利潤分享額度確定辦法 公司利潤分享額遵循“分類切塊,崗位關(guān)聯(lián)、績效掛鉤”的原則,并按照如下辦法確定員工個人利潤分享額度: 上式中: 上述崗位系數(shù)由各崗位的責(zé)任和貢獻大小決定,其中公司高層正職(董事長、總經(jīng)理及專職黨委書記)崗位系數(shù)為1,高層副職的崗位系數(shù)在0.6-0.8之間;中層正職的崗位系數(shù)在0.8-1之間,中層副職的崗位系數(shù)在0.5-0.7之間;基層主管的崗位系數(shù)在0.8-1之間,基層普通員工的分配系數(shù)在0.3-0.7之間;年度內(nèi)內(nèi)部崗位調(diào)整的,自下年度起按新崗位的崗位系數(shù)標準確定。 第九條 兌現(xiàn)方式 基層管理人員:分享利潤在本方案批準后一個月后作為當(dāng)期獎勵用于支付行權(quán)購股款;若放棄行權(quán)或行權(quán)購股后利潤獎勵有多余,則一次性以現(xiàn)金形式發(fā)放給個人; 中層管理人員:若未到退休年齡,則分享利潤須全部用于支付行權(quán)購股款,否則視為自動放棄利潤獎勵,若支付后仍有多余利潤獎勵,則多余部分一次性以現(xiàn)金形式發(fā)放給個人;若已到退休年齡,則可一次性以現(xiàn)金形式發(fā)放給個人; 高層管理人員:分享利潤須全部用于支付行權(quán)購股款,否則視為自動放棄利潤獎勵,若支付后仍有多余利潤獎勵,則多余部分轉(zhuǎn)入高管人員獎金庫,在任期結(jié)束并經(jīng)審計后予以現(xiàn)金支付,任期超過三年的,可以每三年支付一次;高管人員因換屆、任期內(nèi)辭職時,經(jīng)聯(lián)社理事會批準后,獎金庫結(jié)余額可以一次性支付;高管人員在任期內(nèi)未經(jīng)同意自動離職,其獎金庫的結(jié)余額不予以兌現(xiàn)。 第十條 實施程序 若公司完成當(dāng)年凈資產(chǎn)增值率目標并經(jīng)獨立審計機構(gòu)審計后,由公司考核與薪酬委員會擬定當(dāng)年度《利潤分享方案》;方案報經(jīng)聯(lián)社理事會審批及政府相關(guān)部門備案后予以實施; 第十一條 實施條件 利潤分享激勵計劃的實施與公司凈資產(chǎn)增值結(jié)果掛鉤: l 當(dāng)年度NP≥NP0時,實施當(dāng)年度利潤分享激勵計劃; l 當(dāng)年度0≤NP<NP0時,取消當(dāng)年度利潤分享激勵計劃; l 當(dāng)NP<0,也即考核年度凈資產(chǎn)減值時,按凈資產(chǎn)減值部分扣減以前年度轉(zhuǎn)入的獎金,獎金庫的獎金不足抵扣時,扣減當(dāng)年的基本年薪,直至扣減到基本年薪的80%為止(此規(guī)定針對高層管理人員)。; 第三章、股票期權(quán)激勵計劃 第十二條 實施主體 本期權(quán)激勵計劃的實施主體是:XX省XXXX集團公司股東——XX省手工業(yè)聯(lián)社(以下簡稱聯(lián)社) 第十三條 實施期限 本股票期權(quán)激勵計劃實施的期限為三年,即自2009年1月1日至2011年12月31日; 第十四條 期權(quán)激勵對象 凡在XXXX集團公司本部工作一年以上的所有員工都可以成為股票期權(quán)激勵對象,包括:高層管理人員、中層管理人員、基層管理人員及普通員工; 第十五條 股票來源及數(shù)量 激勵股票來源于股東——聯(lián)社的轉(zhuǎn)讓;本次股票激勵計劃的股份總量為2000萬份,占總股本的9.7%,即2000萬份/2.043億份=9.7%(公司注冊資金總額為2.043億元)。 第十六條 股票期權(quán)分配辦法 激勵股票根據(jù)“分類切塊,崗位掛鉤”的原則分配給激勵對象個人: l 高層管理人員:分配比例為50%,授予總額為200050%=1000萬股; l 中層管理人員:分配比例為30%,授予總額為200030%=600萬股; l 基層管理人員及普通員工:分配比例為10%,授予總額為200010%=200萬股; 另外剩余的10%即200010%=200萬股作為預(yù)留,用于實施計劃期內(nèi)新進員工及有特殊貢獻員工的追加授予; 個人股票期權(quán)授予所得按如下公式進行計算: 上式中: 第十七條 期權(quán)授予時間及程序 本次期權(quán)激勵計劃采用一次性無條件授權(quán)完畢,授予時間為:2009年1月1日;其授予程序如下: l 激勵計劃經(jīng)聯(lián)社理事會審議通過后,公司向符合獲授條件的期權(quán)激勵對象授予股票期權(quán); l 股票期權(quán)授出時,公司與期權(quán)激勵對象簽署《股票期權(quán)協(xié)議書》,以此約定雙方權(quán)力義務(wù)關(guān)系。 l 公司制作股票期權(quán)激勵計劃管理名冊,記載激勵對象姓名、獲授股票期權(quán)的數(shù)量、獲授日期等內(nèi)容。 第十八條 期權(quán)權(quán)利 股票期權(quán)是一種認購股票的認股權(quán)利,只是一種選擇權(quán),只有激勵對象行權(quán)后并過戶到名下才能成為實股,因此,未行權(quán)的股票期權(quán)不具有所有權(quán)、分紅權(quán)及投票權(quán),且不得轉(zhuǎn)讓、出售、交換、記賬、抵押、償還債務(wù); 第十九條 期權(quán)行權(quán)批次 本激勵計劃所授的股票期權(quán)分別在2009年度、2010年及2011年度分三次行權(quán)完畢,每次可行權(quán)的激勵股權(quán)數(shù)量分別為:40%、30%及30%; 第二十條 期權(quán)行權(quán)執(zhí)行時機 考慮到上年度的業(yè)績評價于下一年度的年初進行,股票期權(quán)的行權(quán)需聯(lián)社理事會審議通過,因此,每次期權(quán)的行權(quán)規(guī)定在每年聯(lián)社理事會召開后的十個工作日內(nèi)完成,如2009年度已到行權(quán)期的股權(quán)在2010年初的聯(lián)社理事會召開后的十個工作日內(nèi)行權(quán)完畢。 激勵對象必須在規(guī)定的時間內(nèi)行權(quán)完畢,不能延期行權(quán),也不能提前行權(quán),超過規(guī)定時間而未行權(quán)的股票期權(quán)作廢,且不得轉(zhuǎn)入下一期行權(quán)。行權(quán)時,激勵對象可以部分行權(quán),但已到期而未行權(quán)部分視為自動放棄; 第二十一條 期權(quán)行權(quán)價格 股票期權(quán)三次行權(quán)的行權(quán)價格均為2008年12月31日公司賬面的每份凈資產(chǎn)值; 第二十二條 期權(quán)行權(quán)條件 每期行權(quán)到期時,必須同時滿足以下兩個條件,激勵對象方可有資格行權(quán): l 公司完成當(dāng)年度凈資產(chǎn)增值率目標(各年凈資產(chǎn)增值率目標同“利潤分享計劃”中所設(shè)置的目標值); l 個人當(dāng)年度績效考核合格; 第二十三條 期權(quán)行權(quán)方式 激勵對象必須以現(xiàn)金方式行權(quán),即在規(guī)定的行權(quán)時間內(nèi)按照約定的行權(quán)價格(即為2008年12月31日公司賬面的每份凈資產(chǎn)值)以現(xiàn)金的方式購買可行權(quán)的公司股票; 第二十四條 期權(quán)行權(quán)資金來源 激勵對象的行權(quán)資金來源有: l 自籌資金(含利潤分享獎勵):原則上不得低于認股款總額的30%; l 獎金庫:高管人員行權(quán)購股時,允許從高管人員獎金庫本人賬戶中提取的獎金作為購股款; l 大股東聯(lián)社貸款:員工行權(quán)購股所需要的資金除自籌一部分外,余下部分可用股票做質(zhì)押向大股東聯(lián)社申請貸款,貸款利率按商業(yè)銀行一年期貸款利率計算;在貸款還清之前,其所得股份分紅須優(yōu)先償還貸款和利息。 第二十五條 期權(quán)行權(quán)程序 股票期權(quán)行權(quán)按如下程序?qū)嵤? l 股票期權(quán)激勵對象在規(guī)定的行權(quán)日(聯(lián)社理事會召開后的十個工作日)內(nèi)向考核和薪酬委員會提交《行權(quán)申請書》申請行權(quán); l 考核和薪酬委員會對《行權(quán)申請書》進行審核和認定,并報聯(lián)社理事會備案; l 激勵對象按事先約定的價格及實際行權(quán)期權(quán)數(shù)量繳納購股款; l 考核和薪酬委員會辦理股權(quán)過戶手續(xù)、登記等手續(xù) 第二十六條 期權(quán)行權(quán)約束 為了充分體現(xiàn)對期權(quán)激勵對象約束與激勵相結(jié)合的原則,樹立激勵對象的風(fēng)險責(zé)任意識,對激勵對象實行預(yù)繳風(fēng)險保證金制度: 第一期風(fēng)險保證金的繳納截止日為2009年3月31日;第二期風(fēng)險保證金的繳納截止日為2010年3月31日;第三期風(fēng)險保證金繳納截止日為2011年3月31日; 所繳納的風(fēng)險保證金為當(dāng)期可行權(quán)股票期權(quán)所需要款項總額的5%;未及時或足額繳納風(fēng)險保證金的視同自動放棄行權(quán)資格; 如經(jīng)審計的年度財務(wù)報告顯示,公司在考核年度未達到凈資產(chǎn)增率值目標時,已繳納的風(fēng)險保證金不予退還,并取消其當(dāng)年股票期權(quán)的行權(quán)資格,該年度的股票期權(quán)也不得滾動到下一年度行權(quán); 公司在年度考核達到凈資產(chǎn)增值率目標時,已繳納的風(fēng)險保證金可以沖抵當(dāng)年應(yīng)繳納的行權(quán)認股款項。 第二十七條 期權(quán)行權(quán)協(xié)定 自動離職(任):激勵對象在6月30日前離職的,當(dāng)年度期權(quán)不能行權(quán);在6月30日之后離職的,當(dāng)年度期權(quán)準予行權(quán)50%,其他已授予而剩余未行權(quán)部分期權(quán)則不能行權(quán);離職之后其風(fēng)險保證金予以返還; 解雇(開除):因一般原因解雇,當(dāng)自動離職處理;因嚴重失職或刑事責(zé)任解雇,未行權(quán)部分全部失效,并扣罰全部風(fēng)險保證金; 喪失行為能力或死亡:當(dāng)年度期權(quán)可準予激勵對象法定受益人在規(guī)定的行權(quán)時間內(nèi)全部行權(quán),已授予而剩余未行權(quán)部分期權(quán)則不能行權(quán);但對于因公致殘或死亡,其全部認股權(quán)都可準予激勵對象法定受益人繼承并到期行權(quán); 退休:尚未行權(quán)部分的全部認股權(quán)準予到期行權(quán); 第二十八條 股份變現(xiàn) 所授并已行權(quán)的股票期權(quán)在第三期期權(quán)行權(quán)截止日之前均不得變現(xiàn); 第三期期權(quán)行權(quán)截止日之后,高管人員在職期間,其股份不得變現(xiàn); 第三期期權(quán)行權(quán)截止日之后,中層管理人員及以下員工有權(quán)按照自己的意愿繼續(xù)持有股份或者股份變現(xiàn); 股權(quán)變現(xiàn)時,股權(quán)持有人有權(quán)按照自己的意愿選擇如下方式進行變現(xiàn): l 由原股東聯(lián)社回購,回購價格為上年度底的每份賬面凈資產(chǎn)值; l 向公司內(nèi)部其他股權(quán)持有人協(xié)議轉(zhuǎn)讓,但不得向公司之外的第三方協(xié)議轉(zhuǎn)讓; 股份變現(xiàn)時,在同等價格下,原股東聯(lián)社有優(yōu)先購買權(quán); 第二十九條 股票期權(quán)管理機構(gòu) 公司考核與薪酬委員會是公司管理期權(quán)的管理機構(gòu),具體管理職能如下: l 負責(zé)股票期權(quán)授權(quán)與行權(quán)的具體事務(wù)管理,包括發(fā)放認股權(quán)證,登記名冊,凈資產(chǎn)記賬,行權(quán)登記,紅利發(fā)放等; l 向聯(lián)社理事會報告股票期權(quán)的執(zhí)行情況; l 在聯(lián)社理事會授權(quán)下根據(jù)股票期權(quán)管理規(guī)則有權(quán)變更股票期權(quán)激勵計劃甚至中止激勵計劃。 第四章、附則 第三十條 釋義 本方案下列用語具有如下含義: 公司及本公司:指XX省XXXX集團公司; 利潤分享激勵計劃:指在完成公司業(yè)績目標的情況下,公司和員工共同分享公司利潤的計劃。 股票期權(quán)、期權(quán):公司授予激勵對象在未來一定期限內(nèi)以預(yù)先確定的價格和條件購買本公司一定數(shù)量股份的權(quán)利。激勵對象可以其獲授的期權(quán)在規(guī)定的期間內(nèi)以預(yù)先確定的價格和條件購買公司一定數(shù)量的股份。期權(quán)是一種權(quán)利,不是義務(wù),受益人可以放棄這種權(quán)利(放棄行權(quán)),也可以行使這種權(quán)利(行權(quán)); 期權(quán)激勵計劃實施的期限:指股票期權(quán)首次授予至已授期權(quán)最后一次行權(quán)完畢之間的時間期限; 期權(quán)激勵對象:指被選擇參加公司本次股票期權(quán)激勵計劃的對象,他們可以根據(jù)本計劃獲得一定數(shù)量的股票期權(quán)。 股權(quán)持有人:指本次股票期權(quán)行權(quán)后,擁有XX省XXXX集團公司股票的股東; 股票:指根據(jù)本激勵計劃,激勵對象有權(quán)購買的XX省XXXX集團公司發(fā)行的內(nèi)部股票。 行權(quán):指激勵對象根據(jù)股票期權(quán)激勵計劃,在規(guī)定的期間內(nèi)以預(yù)先確定的價格和條件購買公司股份的行為。 行權(quán)價格:指公司向激勵對象授予股票期權(quán)時所確定的、激勵對象購買公司股份的價格。 元:指人民幣元; 凈資產(chǎn)增值率:按照公司目前認定的計算方法計算; 凈資產(chǎn)增值率目標:指本激勵計劃實施期限中設(shè)定凈資產(chǎn)增值率目標值,具體目標值設(shè)定如下:2009年度,公司凈資產(chǎn)增值率為 %;2010年度,公司凈資產(chǎn)增值率為 %;2011年度,公司凈資產(chǎn)增值率為 %; 個人年度績效考核合格:指按照公司目前已執(zhí)行的績效考核辦法,激勵對象在本激勵計劃實施期限各年度績效考核合格; 高級管理人員:(待明確) 中層管理人員:(待明確) 基層管理人員:(待明確) 理事會:指XX省XXXX集團公司聯(lián)社理事會; 國資委:指XX省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會; 第三十一條 期權(quán)激勵對象一旦繳納風(fēng)險保證金或者行權(quán)所需款項,即視為接受本方案的約束,享有相應(yīng)的權(quán)利,承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù); 第三十二條 本方案自聯(lián)社理事會審議通過之日起生效; 第三十三條 本方案由聯(lián)社理事會負責(zé)解釋; 第三十四條 相關(guān)附件 附件一:XX省XXXX集團公司股權(quán)激勵計劃參與者名冊; 附件二:XX省XXXX集團公司XX年度股票期權(quán)協(xié)議書; 附件三:XX省XXXX集團公司股票期權(quán)行權(quán)申請書;- 1.請仔細閱讀文檔,確保文檔完整性,對于不預(yù)覽、不比對內(nèi)容而直接下載帶來的問題本站不予受理。
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