安徽大學(xué)公務(wù)卡使用管理辦法

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安徽大學(xué)公務(wù)卡使用管理辦法 第一章 總則 第一條 為適應(yīng)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，規(guī)范學(xué)校財(cái)務(wù)管理，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，提高公務(wù)支出透明度，加強(qiáng)資金監(jiān)督，根據(jù)省財(cái)政廳《關(guān)于在省直預(yù)算單位全面實(shí)行公務(wù)卡制度改革的通知》、《安徽省省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，制定本辦法。 第二條 本辦法所稱公務(wù)卡，是指學(xué)校工作人員經(jīng)單位審核確認(rèn)后，以個(gè)人名義在商業(yè)銀行開立，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。公務(wù)卡既具有普通信用卡的授信消費(fèi)等共同屬性，又具有財(cái)政財(cái)務(wù)管理的獨(dú)特屬性。 職工個(gè)人作為公務(wù)卡持有人（以下簡(jiǎn)稱持卡人）承擔(dān)用卡相關(guān)責(zé)任。 第三條 公務(wù)卡的發(fā)卡銀行（以下簡(jiǎn)稱發(fā)卡行）為學(xué)校零余額賬戶開戶銀行。 第四條 持卡人應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時(shí)向財(cái)務(wù)處申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)。 第五條 與公務(wù)卡管理有關(guān)的信息維護(hù)、財(cái)務(wù)報(bào)銷、銀行劃款和動(dòng)態(tài)監(jiān)控等業(yè)務(wù)，由財(cái)務(wù)處通過(guò)省級(jí)財(cái)政一體化管理信息系統(tǒng)的公務(wù)卡管理子系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱公務(wù)卡系統(tǒng)）辦理。財(cái)務(wù)處依托公務(wù)卡系統(tǒng)，認(rèn)真審核公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng)。對(duì)于批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時(shí)間辦理公務(wù)卡資金還款手續(xù)。 第二章 公務(wù)卡日常管理 第六條 公務(wù)卡由財(cái)務(wù)處組織各單位工作人員統(tǒng)一向發(fā)卡行申請(qǐng)辦理，申辦成功并經(jīng)持卡人核實(shí)確認(rèn)后，發(fā)卡行將持卡人姓名和卡號(hào)等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡系統(tǒng)進(jìn)行管理。 第七條 公務(wù)卡的辦理范圍為經(jīng)審核確認(rèn)的在職教職工。聘用人員和離退休人員確因工作需要，經(jīng)個(gè)人申請(qǐng)，所在單位和財(cái)務(wù)處審核，可辦理公務(wù)卡。 第八條 公務(wù)卡辦理流程： 1.申請(qǐng)辦理公務(wù)卡的教職工填寫《公務(wù)卡申請(qǐng)表》，提供本人身份證正反兩面復(fù)印件一份，交學(xué)校師生綜合服務(wù)大廳財(cái)務(wù)服務(wù)窗口。 2.財(cái)務(wù)處對(duì)申請(qǐng)辦卡教職工的相關(guān)資料進(jìn)行確認(rèn)并集中送公務(wù)卡發(fā)卡行。發(fā)卡行按規(guī)定程序?qū)徍速Y料并辦理公務(wù)卡。 3.發(fā)卡行將辦好的公務(wù)卡及相關(guān)資料直接寄送申請(qǐng)人。教職工收到公務(wù)卡后應(yīng)及時(shí)辦理開卡手續(xù)，并將持卡人姓名和卡號(hào)等信息及時(shí)反饋學(xué)校財(cái)務(wù)處。 第九條 學(xué)校工作人員有新增、調(diào)動(dòng)和退休等情況時(shí)，財(cái)務(wù)處應(yīng)及時(shí)與發(fā)卡行聯(lián)系，申請(qǐng)辦理新增或停用注銷公務(wù)卡的相關(guān)手續(xù)，并通知發(fā)卡行及時(shí)維護(hù)公務(wù)卡系統(tǒng)?！　? 第十條 公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算。公務(wù)支出發(fā)生后，由持卡人及時(shí)向財(cái)務(wù)處申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)。公務(wù)卡也可用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但不得辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)，學(xué)校不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。 第十一條 公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的掛失和補(bǔ)辦等事項(xiàng)，由個(gè)人自行到發(fā)卡行申請(qǐng)辦理，并到學(xué)校財(cái)務(wù)處辦理登記手續(xù)，以便及時(shí)通知發(fā)卡行維護(hù)公務(wù)卡系統(tǒng)。 第十二條 持卡人因調(diào)動(dòng)、離職等原因離開學(xué)?；蜣k理退休手續(xù)，應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)處，并按要求清理公務(wù)卡項(xiàng)下債權(quán)債務(wù)，停止公務(wù)卡的使用。 第三章 公務(wù)卡支付管理 第十三條 凡列入省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄的公務(wù)支出項(xiàng)目，必須按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算，不再使用現(xiàn)金結(jié)算。列入省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄的公務(wù)支出事項(xiàng)包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等17款商品和服務(wù)支出類科目（詳見(jiàn)附件）。 原使用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的，可繼續(xù)使用轉(zhuǎn)賬方式，也可使用公務(wù)卡結(jié)算。 第十四條 下列情況可暫不使用公務(wù)卡結(jié)算： （一）在縣級(jí)以下（不包括縣級(jí)）地區(qū)發(fā)生的不具備刷卡條件的公務(wù)支出； （二）在縣級(jí)及縣級(jí)以上地區(qū)不具備刷卡條件的場(chǎng)所發(fā)生的單筆消費(fèi)在200元以下的公務(wù)支出； （三）按規(guī)定支付給個(gè)人的支出； （四）簽證費(fèi)、快遞費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、出租車費(fèi)用等目前只能使用現(xiàn)金結(jié)算的支出。 除上述情況外，因特殊情形確實(shí)不能使用公務(wù)卡結(jié)算同時(shí)也不能采用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的，須書面說(shuō)明情況，并提供相應(yīng)支撐材料，經(jīng)財(cái)務(wù)處審核同意后方可報(bào)銷。 第十五條 持卡人在購(gòu)買商品、服務(wù)等公務(wù)活動(dòng)時(shí)，應(yīng)在授信額度內(nèi)，使用公務(wù)卡刷卡結(jié)算，并取得消費(fèi)交易憑條（銀行消費(fèi)POS憑單）和報(bào)銷發(fā)票等相應(yīng)財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證。 第十六條 每張公務(wù)卡都有一定的信用額度，持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時(shí)，持卡人可通過(guò)學(xué)校財(cái)務(wù)處提前向發(fā)卡行申請(qǐng)臨時(shí)增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項(xiàng)，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第十七條 持卡人一般不得通過(guò)公務(wù)卡透支提取現(xiàn)金。凡持卡人透支提取現(xiàn)金，視同個(gè)人消費(fèi)行為，因透支提取現(xiàn)金而產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)、利息等一切費(fèi)用由持卡人自行承擔(dān)。 第十八條 持卡人使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)后，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，以便財(cái)務(wù)處及時(shí)向持卡人賬戶還款。公務(wù)卡具體記賬日期、免息天數(shù)及還款日期等以發(fā)卡行規(guī)定為準(zhǔn)。 第十九條 持卡人應(yīng)按照與發(fā)卡行約定的方式，及時(shí)查看公務(wù)卡賬戶資金變動(dòng)情況和還款提示等重要信息。持卡人對(duì)公務(wù)消費(fèi)交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢。 第四章 公務(wù)卡報(bào)銷管理 第二十條 持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算的各項(xiàng)公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，提前五個(gè)工作日到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。因個(gè)人報(bào)銷不及時(shí)造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用及對(duì)個(gè)人信用的影響，由持卡人承擔(dān)。 第二十一條 持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出報(bào)銷業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)規(guī)范填寫報(bào) 銷審批單，并附有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證（發(fā)票等）和公務(wù)卡消費(fèi)憑證（銀行消費(fèi)POS憑單），按照學(xué)校規(guī)定的財(cái)務(wù)報(bào)銷程序履行審批手續(xù)后提交財(cái)務(wù)處審核報(bào)銷。 第二十二條 財(cái)務(wù)人員按照現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度對(duì)公務(wù)卡刷卡消費(fèi)憑證進(jìn)行合規(guī)性審核，符合報(bào)銷條件的予以報(bào)銷，通過(guò)公務(wù)卡系統(tǒng)進(jìn)行還款結(jié)算；不予報(bào)銷部分由持卡人在規(guī)定的期限內(nèi)自行還款。 第二十三條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕?bào)銷資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時(shí)將相應(yīng)款項(xiàng)退回學(xué)校財(cái)務(wù)處，并由學(xué)校財(cái)務(wù)處及時(shí)退回零余額賬戶。 第二十四條 刷卡交易憑條（銀行消費(fèi)POS憑單）未取得或不慎遺失的， 持卡人須提供銀行對(duì)賬單，或者持卡人姓名、公務(wù)卡號(hào)、交易時(shí)間和消費(fèi)金額等信息。 第二十五條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)的，可以先墊資還款，再按正常程序申請(qǐng)報(bào)銷，經(jīng)財(cái)務(wù)處審核后將報(bào)銷資金轉(zhuǎn)到公務(wù)卡，持卡人可自行決定提現(xiàn)或用于個(gè)人消費(fèi)。 第二十六條 實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算方式后，原則上不再辦理現(xiàn)金借款。不具備刷卡環(huán)境而又確需進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)時(shí)，經(jīng)財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人審批同意后，可適當(dāng)預(yù)借現(xiàn)金，或由個(gè)人先行墊付資金，然后按照財(cái)務(wù)報(bào)銷程序進(jìn)行報(bào)銷。 第二十七條 為方便持卡人及時(shí)還款，可將本人在發(fā)卡行的借記卡賬戶作為公務(wù)卡的簽約還款賬戶。持卡人事先墊支償還的公務(wù)消費(fèi)款項(xiàng)，在完成報(bào)銷手續(xù)后仍通過(guò)公務(wù)卡系統(tǒng)劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡中。 第五章 管理職責(zé) 第二十八條 財(cái)務(wù)處在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)： （一）制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，組織好單位公務(wù)卡實(shí)施工作。 （二）負(fù)責(zé)公務(wù)卡日常管理工作，包括公務(wù)卡統(tǒng)一辦理，新增、調(diào)動(dòng)、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。 （三）嚴(yán)格執(zhí)行省級(jí)公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄規(guī)定，加強(qiáng)公務(wù)支出報(bào)銷審核。 （四）通過(guò)公務(wù)卡系統(tǒng)，及時(shí)辦理公務(wù)卡報(bào)銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)，及時(shí)下載保存報(bào)銷還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作；指定專人定期同財(cái)政、發(fā)卡行對(duì)賬，做到日清月結(jié)，確保賬賬相符。 （五）督促持卡人規(guī)范使用公務(wù)卡，協(xié)助發(fā)卡行向有逾期欠款的持卡人催收欠款。 （六）配合財(cái)政部門做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。 第二十九條 持卡人的主要職責(zé)： （一）按規(guī)定申請(qǐng)辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個(gè)人保管不善或還款不及時(shí)等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)責(zé)任。 （二）嚴(yán)格按照省級(jí)公務(wù)卡管理辦法和公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄規(guī)定，使用公務(wù)卡結(jié)算和報(bào)銷，并接受單位財(cái)務(wù)處的監(jiān)督管理。 （三）及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，歸還公務(wù)卡項(xiàng)下銀行欠款。因調(diào)動(dòng)、離職等原因離開學(xué)?；蜣k理退休手續(xù)，應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)處，并按要求清理公務(wù)卡項(xiàng)下債權(quán)債務(wù)，停止公務(wù)卡的使用。 （四）遵守國(guó)家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。 第三十條 嚴(yán)禁將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報(bào)銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏公務(wù)卡持卡人的私人交易信息；嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報(bào)銷。違反規(guī)定的，追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。 第六章 附則 第三十一條 本辦法由財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。 第三十二條 本辦法自頒布之日起施行。 附件 省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄 序號(hào) 政府收支 科目編碼 公務(wù)卡結(jié)算項(xiàng)目 備 注 類 款 1 302 01 辦公費(fèi) 指單位購(gòu)買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。 2 302 02 印刷費(fèi) 指單位的印刷費(fèi)支出。 3 302 03 咨詢費(fèi) 指單位咨詢方面的支出。 4 302 04 手續(xù)費(fèi) 指單位支付的手續(xù)費(fèi)支出。 5 302 05 水費(fèi) 指單位支付的水費(fèi)支出。 6 302 06 電費(fèi) 指單位支付的電費(fèi)支出。 7 302 07 郵電費(fèi) 指單位開支的電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等支出。 8 302 09 物業(yè)管理費(fèi) 指單位開支的辦公用房、職工及離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費(fèi)，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。 9 302 11 差旅費(fèi) 指單位工作人員因出差支付的住宿費(fèi)、購(gòu)買機(jī)票支出等。 10 302 13 維修（護(hù)）費(fèi) 指單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用。 11 302 14 租賃費(fèi) 指租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的費(fèi)用。 12 302 15 會(huì)議費(fèi) 指會(huì)議中按規(guī)定開支的房租費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)以及文件資料的印刷費(fèi)、會(huì)議場(chǎng)地租用費(fèi)等。 13 302 16 培訓(xùn)費(fèi) 指各類培訓(xùn)支出。 14 302 17 公務(wù)接待費(fèi) 指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。 15 302 18 專用材料費(fèi) 指單位購(gòu)買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實(shí)驗(yàn)室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣播電視臺(tái)發(fā)射臺(tái)發(fā)射機(jī)的電力、材料等方面的支出。 16 302 31 公務(wù)用車運(yùn)行 維護(hù)費(fèi) 指公務(wù)用車的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。 17 302 39 其他交通費(fèi)用 指單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。