保險(xiǎn)實(shí)務(wù)畢業(yè)設(shè)計(jì)：養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì).doc

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畢業(yè)論文/畢業(yè)設(shè)計(jì) 保險(xiǎn)實(shí)務(wù)畢業(yè)設(shè)計(jì)：養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì) 　　衛(wèi)曉陽(yáng) 　　養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì) 　　摘要： 　　養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是社會(huì)保障體系的重要組成部分，中國(guó)目前的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是一個(gè)多層次的體系，包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金和個(gè)人商業(yè)儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)等的多個(gè)層，現(xiàn)已經(jīng)取得了積極進(jìn)展，但是仍然有一些問(wèn)題，*從養(yǎng)老保險(xiǎn)多層次體系建立的背景出發(fā)，分析了當(dāng)前養(yǎng)老保險(xiǎn)在國(guó)內(nèi)外的具體發(fā)展現(xiàn)狀并設(shè)計(jì)相應(yīng)的產(chǎn)品對(duì)策，對(duì)進(jìn)一步完善我國(guó)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度提供提供新思路，新建議。 　　關(guān)鍵詞：社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)；養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品；企業(yè)；對(duì)策 　　第一章 現(xiàn)階段我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展情況 　　1.1養(yǎng)老保險(xiǎn)概述 　　社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，全稱社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，是根據(jù)國(guó)家和社會(huì)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動(dòng)者在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限，或喪失工作能力的提升退出國(guó)家和社會(huì)生活，而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。是社會(huì)保障體系的重要組成部分，是社會(huì)保險(xiǎn)中最重要的險(xiǎn)種的前五之一。 　　商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是商業(yè)保險(xiǎn)的一種，它以人的生命或身體為保險(xiǎn)對(duì)象，在被保險(xiǎn)人年老退休或保期屆滿時(shí)，由保險(xiǎn)公司按合同規(guī)定支付養(yǎng)老金。目前商業(yè)保險(xiǎn)中的年金保險(xiǎn)、兩全保險(xiǎn)、定期保險(xiǎn)、終身保險(xiǎn)都可以達(dá)到養(yǎng)老的目的，都屬于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)范疇。 商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)也可以當(dāng)作一種強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的手段，幫助年輕人未雨綢繆，避免年輕時(shí)的過(guò)度消費(fèi)。 　　養(yǎng)老保險(xiǎn)的目的是保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活****。 　　1.2我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的構(gòu)成 　　我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系分為三層次： 　　一是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，按國(guó)家統(tǒng)一政策規(guī)定強(qiáng)制實(shí)施的為保障廣大離退休人員基本生活需要的一種養(yǎng)老保險(xiǎn)制度. 　　二是企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)（又稱企業(yè)年金），它是企業(yè)根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力，在國(guó)家規(guī)定的實(shí)施政策和實(shí)施條件下為本企業(yè)職工建立的一種輔助性養(yǎng)老保險(xiǎn)，由國(guó)家宏觀指導(dǎo)，企業(yè)內(nèi)部決策執(zhí)行. 　　三是個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)，它是由職工個(gè)人自愿參加、自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的補(bǔ)充保險(xiǎn)形式。后兩個(gè)層次中企業(yè)和個(gè)人既可以將養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)按規(guī)定存入社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)立的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金帳戶，也可以選擇在商業(yè)保險(xiǎn)公司投保； 　　這三方面層次通常來(lái)說(shuō)是構(gòu)成養(yǎng)老保障體系的重要支柱。 　　1.3我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系存在的問(wèn)題分析 　　我國(guó)作為一個(gè)發(fā)展中國(guó)家，社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相對(duì)落后，當(dāng)前的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制不能滿足職工未來(lái)的養(yǎng)老需求，為充分發(fā)揮養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用，調(diào)動(dòng)職工的積極性。我國(guó)建立不同層次的保障體系以實(shí)現(xiàn)國(guó)民未來(lái)的養(yǎng)老保障，當(dāng)每個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)體體系存在的問(wèn)題制約著養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的發(fā)展。 　　1.3.1人生風(fēng)險(xiǎn) 　　表格一 　　1.3.2傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老功能削弱 　　家庭的保障能力減弱，越來(lái)越多的老人必須依靠養(yǎng)老金保險(xiǎn)以保障晚年，在XX年第六次全國(guó)人口普查顯示，人口在65歲以上的比例已經(jīng)接近9％。更多數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)勞動(dòng)年齡人口將開(kāi)始XX年后下降，到2050年，人口60歲及以上從XX年的1.65億人激增至近4.4億人，約占總?cè)丝诘?4％。 　　1.3.3社會(huì)保障體系第二三支柱尚未充分發(fā)揮作用 　　大多數(shù)人仍然依靠覆蓋面廣的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。而第一個(gè)支柱的情況也不是很樂(lè)觀，長(zhǎng)期空賬的個(gè)人賬戶空帳運(yùn)行很難做到這一點(diǎn)，也影響到養(yǎng)老金的流動(dòng)性，企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)的雙軌制挑戰(zhàn)著制度的公平性，而農(nóng)村養(yǎng)老問(wèn)題還沒(méi)有從根本上更解決。 　　1.3.4社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面窄 　　社會(huì)保險(xiǎn)的基本定律之一是大致法則，只有當(dāng)覆蓋范圍最大時(shí)才會(huì)最強(qiáng)。目前國(guó)家層面而言，除了國(guó)有和集體企業(yè)基本覆蓋，也有一些機(jī)構(gòu)。大多數(shù)民營(yíng)及個(gè)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)人員尚游離在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)之外。老年保障問(wèn)題80％的國(guó)家的農(nóng)村人口沒(méi)有解決這個(gè)問(wèn)題，這一問(wèn)題解決不好，對(duì)普遍性的權(quán)利的保護(hù)社會(huì)保障，基本原則平等將無(wú)法實(shí)施，公民的相應(yīng)權(quán)益將無(wú)法得到養(yǎng)老保險(xiǎn)。 　　1.3.5個(gè)人賬戶的空帳運(yùn)行 　　政府應(yīng)側(cè)重于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，還要挺力企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金當(dāng)期收支存在的缺口，導(dǎo)致政府壓力的發(fā)展使得養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)展緩慢。綜合所述社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人帳戶相結(jié)合模式在現(xiàn)收現(xiàn)付的基礎(chǔ)上，既面臨著人口老齡化、支出需要大幅度增加的現(xiàn)實(shí)，而且企業(yè)和個(gè)人的貢獻(xiàn)有已不堪重負(fù)的問(wèn)題，在這種情況下，前面的路是養(yǎng)老保險(xiǎn)前進(jìn)道路是曲折和困難的。 　　1.3.6中國(guó)人的養(yǎng)老預(yù)期和現(xiàn)實(shí)距離大 　　政府還在不斷增加對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展重點(diǎn)，其實(shí)，政府在XX年以來(lái)開(kāi)展了新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)取得積極的改革嘗試，但期望和現(xiàn)實(shí)之間的中國(guó)人的養(yǎng)老金缺口，相對(duì)緩慢推進(jìn)改革