支付工具及特點網(wǎng)上支付與結(jié)算ppt課件

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第4章支付工具 4 1 支付工具類型分類按物理表現(xiàn)形式分 支票紙基貸記憑證ATM卡POS卡等載體不同 物理表現(xiàn)形式也不同 1 4 1 支付工具類型分類 按應(yīng)用特點分按支付指令發(fā)起的對方是哪一方借記支付工具貸記支付工具其他支付工具按應(yīng)用范圍分同城異地 2 4 2我國的支付工具 票據(jù) 匯票本票支票銀行卡 借記卡貸記卡儲值卡電子支付工具卡基支付網(wǎng)上支付移動支付 其他支付工具現(xiàn)金匯兌托收承付委托收款定期借記定期貸記 3 4 2 1票據(jù)支付工具 票據(jù) 票據(jù)的四個特征 1要式性 2無因性 3文義性 4獨立性 指出票人約定自己或委托付款人在見票時或指定的日期向收款人或持票人無條件支付一定金額并可流通轉(zhuǎn)讓的有價證券 4 一 匯票 匯票 BillofExchange PostalOrder Draft 是由出票人簽發(fā)的 要求付款人在見票時或在一定期限內(nèi) 向收款人或持票人無條件支付一定款項的票據(jù) 匯票是國際結(jié)算中使用最廣泛的一種信用工具 匯票按出票人的不同 銀行匯票 商業(yè)匯票 5 1 銀行匯票 銀行匯票是匯款人將款項交存當?shù)爻銎便y行 由出票銀行簽發(fā)的 由其在見票時 按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù) 適用于先收款后發(fā)貨或錢貨兩清的商品交易 6 1 銀行匯票 銀行匯票特點 1 適用范圍廣 2 票隨人到 錢貨兩清 3 信用度高 安全可靠 4 適用靈活 適應(yīng)性強 5 結(jié)算準確 余款自動退回 7 銀行匯票結(jié)算的具體程序 8 9 2 商業(yè)匯票 商業(yè)匯票是企事業(yè)單位等簽發(fā)的 委托付款人在付款日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的一種匯票 商業(yè)匯票一般有三個當事人 即出票人 企事業(yè)單位 付款人和收款人 按照承兌人的不同 分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票 10 銀行承兌出票人是企事業(yè)單位 付款人是銀行 收款人銷貨方 11 商業(yè)承兌匯票票樣出票人企事業(yè)單位 付款人企事業(yè)單位 收款人銷貨方 12 2 商業(yè)匯票 適用于企事業(yè)單位先發(fā)貨后付款或雙方約定延期付款的商品交易 所以 購貨單位在資金暫時不足的情況下 可以憑借承兌的匯票購買商品 13 3 商業(yè)匯票的特點 與銀行匯票相比 商業(yè)匯票特點 1 使用范圍窄 2 使用對象少 14 二 本票 本票是由出票人簽發(fā)的 承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù) 15 銀行本票的結(jié)算程序 16 二 本票 17 三 支票 支票 Cheque Check 是出票人簽發(fā) 委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù) 支票的基本當事人有三個 出票人 付款人和收款人 18 支票的種類 現(xiàn)金支票 只標有金額及日期 轉(zhuǎn)賬支票 只能用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算 不能用于提取現(xiàn)金 記名支票 除取款人之外 任何人都不能取出錢劃線支票 不能提取現(xiàn)金 銀行同意支票 不用擔心空頭支票 19 三 支票 20 三 支票 21 匯票 本票 支票的區(qū)別 22 4 2 2銀行卡 卡基支付工具包括 借記卡貸記卡儲值卡1 借記卡借記卡 是指由商業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費信用 轉(zhuǎn)賬結(jié)算 存取現(xiàn)金等全部或部分功能的支付工具 不能透支 23 4 2 2銀行借記卡功能 1 存取現(xiàn)金 2 轉(zhuǎn)賬匯款 3 刷卡消費 4 代收代付 5 資產(chǎn)管理 6 其他 于金融服務(wù)之外 24 2貸記卡貸記卡是指由銀行或信用卡公司向資信良好的個人和機構(gòu)簽發(fā)的一種信用憑證 持卡人可在指定的特約商務(wù)購物或獲得服務(wù) 按照授信程度的不同 貸記卡可分為真正意義上的貸記卡和準貸記卡 25 26 3儲值卡 儲值卡是非金融機構(gòu)發(fā)行的具有電子錢包性質(zhì)的多用途卡種 不記名 不掛失 用于小額支付系統(tǒng) 儲值卡主要有2種代表消費者價值符號的卡 eg 公交卡 一定區(qū)域內(nèi)代表貨幣價值的卡 eg 校園卡 27 儲值卡分類 按發(fā)行機構(gòu)的不同 分為以下幾種 電信行業(yè) 如移動 聯(lián)通手機卡銀行 如銀聯(lián)與交行發(fā)行的太平洋卡商家 如世紀聯(lián)華卡第三方發(fā)卡機構(gòu) 如通策卡其他 28 4 2 3電子支付工具 電子支付工具從其基本形態(tài)上看是電子數(shù)據(jù) 它以金融電子化網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ) 通過計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)以傳輸電子信息的方式實現(xiàn)支付功能 利用電子支付工具可以方便的實現(xiàn)現(xiàn)金存取 匯兌 直接消費和貸款等功能 廣義的電子支付工具包括卡基支付工具 網(wǎng)上支付和移動支付 手機支付 等 29 2 網(wǎng)上支付 網(wǎng)上支付是指人們通過互聯(lián)網(wǎng)完成支付的行為和過程 通常情況下仍然需要銀行作為中介 30 2 網(wǎng)上支付 從網(wǎng)上支付模式來看 大概劃分為四種模式 1 是銀行網(wǎng)關(guān)的模式 2 第三方支付平臺模式 3 銀聯(lián)的模式 4 支付平臺內(nèi)部的交易模式 31 3移動支付 也稱為手機支付 就是允許用戶使用其移動終端對所消費的商品或服務(wù)進行賬務(wù)支付的一種服務(wù)方式 整個移動支付價值鏈包括移動運營商 支付服務(wù)商 應(yīng)用提供商 設(shè)備提供商 系統(tǒng)集成商 商家和終端用戶 移動支付主要分為近程支付和遠程支付 手機支付使用方法 1 網(wǎng)上支付2 短信支付 32 4 2 4其他支付工具 現(xiàn)金匯兌托收承付委托收款定期借記定期貸記 33 4 2 4其他支付工具 1 現(xiàn)金現(xiàn)金支付主要指使用流通中的現(xiàn)鈔進行支付的方式 由中國人民銀行依法發(fā)行流通的人民幣 包括紙幣和硬幣 34 現(xiàn)金支付 客戶通過三種方式提取現(xiàn)金 1 從儲蓄存折或銀行卡從各商業(yè)銀行儲蓄網(wǎng)點支取現(xiàn)金 2 自動柜員機 ATM 上提取現(xiàn)金 3 通過簽發(fā)支票的方式提取現(xiàn)金 35 匯兌 匯兌是匯款單位委托銀行將款項匯往異地收款單位的一種結(jié)算方式 分為信匯和電匯 信匯是匯款人向銀行提出申請 同時交存一定金額及手續(xù)費 匯出行將信匯委托書以郵寄方式寄給匯入行 授權(quán)匯入行向收款人解付一定金額的一種匯兌結(jié)算方式 電匯是匯款入將一定款項交存匯款銀行 匯款銀行通過電報或電傳給目的地的分行或代理行 匯入行 指示匯入行向收款人支付一定金額的一種匯款方式 36 匯兌的特點 匯兌結(jié)算適用范圍廣 手續(xù)簡便易行 靈活方便 因而是目前一種應(yīng)用極為廣泛的結(jié)算方式 第一 匯兌結(jié)算 無論是信匯還是電匯 都沒有金額起點的限制 不管款多款少都可使用 第二 匯兌結(jié)算屬于匯款人向異地主動付款的一種結(jié)算方式 第三 匯兌結(jié)算方式除了適用于單位之間的款項劃撥外 也可用于單位對異地的個人支付有關(guān)款項 第四 匯兌結(jié)算手續(xù)簡便易行 單位或個人很容易辦理 37 委托收款 是指收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式 委托收款分郵寄和電報劃回兩種 郵匯是以郵寄方式由付款人開戶銀行向收款人開戶銀行轉(zhuǎn)送委托收款憑證 提供收款依據(jù)的方式 電匯則是以電報方式由付款人開戶銀行向收款人開戶銀行轉(zhuǎn)送委托收款憑證 提供收款依據(jù)的方式 如水電 電話等費用 38 托收承付 托收承付結(jié)算是指根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地購貨單位收取貨款 購貨單位根據(jù)合同對單或?qū)ψC驗貨后 向銀行承認付款的一種結(jié)算方式 39 托收承付其結(jié)算方式的基本流程為 40 定期借記 是指當事各方按照事先簽訂的協(xié)議 定期發(fā)生的批量扣款業(yè)務(wù) 特點 單個收款人向多個收款人同時收款 41 定期貸記 定期貸記支付業(yè)務(wù)指付款人開戶銀行依據(jù)當事各方事先簽訂的合同 協(xié)議 定期向指定的收款人開戶銀行發(fā)起的批量付款業(yè)務(wù) 42 4 3支付工具的地位作用 4 3 1支付工具的作用提高支付效率降低交易成本 增強支付工具的替代性減少現(xiàn)金流通規(guī)范金融秩序培育社會信用 43 4 3 2我國支付工具發(fā)展的情況 改革開放以來我國金融體制的改革和業(yè)務(wù)的創(chuàng)新始終圍繞這一指導(dǎo)思想在進行 電子支付得到了大力的發(fā)展 上個世紀80年代中國人民銀行將大力推廣非現(xiàn)金支付工具的 三票一卡 2005年8月28日全國人大常務(wù)委員會立法通過 電子簽名法 人民銀行也發(fā)布了 電子支付指引 第一號 以引導(dǎo) 培育和規(guī)范市場 新興支付工具的創(chuàng)新應(yīng)用不斷加強 互聯(lián)網(wǎng)支付 移動電話支付 固定電話支付 預(yù)付卡等新興支付工具和支付方式以各自優(yōu)勢拓展著支付清算服務(wù)的深度和廣度 改變了傳統(tǒng)以銀行網(wǎng)絡(luò)和 三票一卡 為主要支付渠道和工具的單一局面 44 4 3 3我國支付工具發(fā)展中存在的問題 我國銀行卡主要是借記卡 信用卡的數(shù)量和推廣存在較大的困難和障礙 認可度低 中國銀行卡對現(xiàn)金的替代性作用的支付功能弱化現(xiàn)象嚴重 少用刷卡消費 仍以現(xiàn)金消費為主流趨勢 票據(jù)類的支付工具的使用上 規(guī)模和數(shù)量尚小 極不方便和廣泛 商業(yè)票據(jù)融資的功能得不到體現(xiàn) 加強支付工具信用化程度發(fā)展是支付工具發(fā)展中應(yīng)急待研究和解決的主要問題 45 4 4支付工具的分析 支付工具應(yīng)有以下幾個顯著的特點 支付的方便性 支付的快捷性 支付的安全性 支付的可靠性 支付的信用度 46 4 4 1新支付工具出現(xiàn)是原有方式和工具存在障礙所致 新支付工具出現(xiàn)的動因是由于支付阻礙為其根本的起因 這種障礙的產(chǎn)生有以下多種原因 1 工具不適應(yīng)障礙 2 載體不適應(yīng)障礙 3 主體不適應(yīng)障礙 4 安全性障礙 47 4 4 2提高服務(wù)質(zhì)量和水平是商行推出新支付工具原動力 1 銀行是社會債務(wù)結(jié)算關(guān)系的樞紐和中介 是社會債權(quán)和債務(wù)關(guān)系清償?shù)闹行?需要不斷開發(fā)和推出新的支付工具 48 2 社會中的債權(quán)和債務(wù)關(guān)系有各種形式的清償方式 主要表現(xiàn)在以下幾類 1 債務(wù)清償以貨幣的支付方式結(jié)算 2 債權(quán)人認同的債務(wù)清償方式 3 信用的發(fā)展演變成借貸轉(zhuǎn)移的支付方式出現(xiàn) 49 4 4 3信用是新支付工具產(chǎn)生的主要方式 1 債權(quán)所屬權(quán)轉(zhuǎn)移是信用支付工具產(chǎn)生的前提例 債務(wù)轉(zhuǎn)移過程中的憑證類票據(jù)成為了支付工具 支付工具產(chǎn)生必備幾個條件 債務(wù)要實現(xiàn)轉(zhuǎn)移債務(wù)的憑證也實現(xiàn)了所屬權(quán)的轉(zhuǎn)移有當事人認可的信用 并符合法律的相關(guān)規(guī)定和手續(xù) 50 2 轉(zhuǎn)移中的信用障礙是支付工具形式多樣的根本起因 如加擔保的信用支付方式 51 3 信用擔保服務(wù)機構(gòu)的出現(xiàn)使支付的方式更加多樣化擔保和抵押服務(wù)的出現(xiàn) 為了清償多重或多邊產(chǎn)生的復(fù)雜債務(wù)關(guān)系 就可能出現(xiàn)支付工具持有者通過貼現(xiàn)和背書轉(zhuǎn)讓的在原有支付工具形式上演變的新的支付工具方式 基本的構(gòu)成原理為 債務(wù)人持有某支付工具具有其所屬權(quán) 債權(quán)人由于信用障礙不接受 債務(wù)人二種方式來解決 一是通過向銀行進行抵押借貸的方式轉(zhuǎn)移其對銀行的債務(wù)獲得資金來進行支付清償 另一種是通過擔保獲得對債權(quán)人的信用而進行支付 52 4 4 4電子支付是多樣化新支付工具存在的主要方式 1 電子支付是一個數(shù)字化的支付方式 方便 快捷是它獨有的長處和優(yōu)點 從理論上講資金的劃撥克服了時空的障礙 這將成為社會廣為采用的一種新方式 2 在虛擬環(huán)境下一種不謀面的支付方式 更加重信用障礙 必須要開發(fā)與此相適應(yīng)的各種新的電子支付工具 使采用此方式進行支付的人的真實身份得以認證 來克服網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下信用上出現(xiàn)的新障礙 就決定了今后電子支付工具形式必將會是多樣化 多種類的發(fā)展趨勢 53 討論題 什么是支付工具 舉例說明常用的支付工具 支付工具有什么作用 用一個例子來加以說明 你喜歡使用現(xiàn)金進行支付嗎 為什么 用實例分析現(xiàn)金使用中的長處和不足 談?wù)勀銓p少現(xiàn)金流通量有利于貨幣政策的實施的看法 談?wù)勀銓τ欣诖驌舾瘮》聪村X能規(guī)范了金融秩序的看法 我國支付工具的發(fā)展中存在那些主要問題 支付工具有那幾種分類 什么叫貸記支付工具 什么叫借記支付工具 通過對信用證支付工具的分析說明為什么會產(chǎn)生信用證這種支付工具 有其它替代的方式嗎 票據(jù)有那幾個基本要素 為什么要這樣規(guī)定 你認為儲值卡有類似電子錢包的功能 它是電子貨幣嗎 談?wù)勀愕目捶ê鸵庖?支付工具有那些特點 分析下支付工具出現(xiàn)和產(chǎn)生的原因 并舉例加以說明 談?wù)勑庞檬钱a(chǎn)生新支付工具的看法 你是否同意電子支付是未來支付發(fā)展的主要方式 為什么 54