支付工具及特點(diǎn)網(wǎng)上支付與結(jié)算ppt課件

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第4章支付工具 4 1 支付工具類(lèi)型分類(lèi)按物理表現(xiàn)形式分 支票紙基貸記憑證ATM卡POS卡等載體不同 物理表現(xiàn)形式也不同 1 4 1 支付工具類(lèi)型分類(lèi) 按應(yīng)用特點(diǎn)分按支付指令發(fā)起的對(duì)方是哪一方借記支付工具貸記支付工具其他支付工具按應(yīng)用范圍分同城異地 2 4 2我國(guó)的支付工具 票據(jù) 匯票本票支票銀行卡 借記卡貸記卡儲(chǔ)值卡電子支付工具卡基支付網(wǎng)上支付移動(dòng)支付 其他支付工具現(xiàn)金匯兌托收承付委托收款定期借記定期貸記 3 4 2 1票據(jù)支付工具 票據(jù) 票據(jù)的四個(gè)特征 1要式性 2無(wú)因性 3文義性 4獨(dú)立性 指出票人約定自己或委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或指定的日期向收款人或持票人無(wú)條件支付一定金額并可流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券 4 一 匯票 匯票 BillofExchange PostalOrder Draft 是由出票人簽發(fā)的 要求付款人在見(jiàn)票時(shí)或在一定期限內(nèi) 向收款人或持票人無(wú)條件支付一定款項(xiàng)的票據(jù) 匯票是國(guó)際結(jié)算中使用最廣泛的一種信用工具 匯票按出票人的不同 銀行匯票 商業(yè)匯票 5 1 銀行匯票 銀行匯票是匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)爻銎便y行 由出票銀行簽發(fā)的 由其在見(jiàn)票時(shí) 按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或持票人的票據(jù) 適用于先收款后發(fā)貨或錢(qián)貨兩清的商品交易 6 1 銀行匯票 銀行匯票特點(diǎn) 1 適用范圍廣 2 票隨人到 錢(qián)貨兩清 3 信用度高 安全可靠 4 適用靈活 適應(yīng)性強(qiáng) 5 結(jié)算準(zhǔn)確 余款自動(dòng)退回 7 銀行匯票結(jié)算的具體程序 8 9 2 商業(yè)匯票 商業(yè)匯票是企事業(yè)單位等簽發(fā)的 委托付款人在付款日期無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的一種匯票 商業(yè)匯票一般有三個(gè)當(dāng)事人 即出票人 企事業(yè)單位 付款人和收款人 按照承兌人的不同 分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票 10 銀行承兌出票人是企事業(yè)單位 付款人是銀行 收款人銷(xiāo)貨方 11 商業(yè)承兌匯票票樣出票人企事業(yè)單位 付款人企事業(yè)單位 收款人銷(xiāo)貨方 12 2 商業(yè)匯票 適用于企事業(yè)單位先發(fā)貨后付款或雙方約定延期付款的商品交易 所以 購(gòu)貨單位在資金暫時(shí)不足的情況下 可以憑借承兌的匯票購(gòu)買(mǎi)商品 13 3 商業(yè)匯票的特點(diǎn) 與銀行匯票相比 商業(yè)匯票特點(diǎn) 1 使用范圍窄 2 使用對(duì)象少 14 二 本票 本票是由出票人簽發(fā)的 承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù) 15 銀行本票的結(jié)算程序 16 二 本票 17 三 支票 支票 Cheque Check 是出票人簽發(fā) 委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù) 支票的基本當(dāng)事人有三個(gè) 出票人 付款人和收款人 18 支票的種類(lèi) 現(xiàn)金支票 只標(biāo)有金額及日期 轉(zhuǎn)賬支票 只能用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算 不能用于提取現(xiàn)金 記名支票 除取款人之外 任何人都不能取出錢(qián)劃線(xiàn)支票 不能提取現(xiàn)金 銀行同意支票 不用擔(dān)心空頭支票 19 三 支票 20 三 支票 21 匯票 本票 支票的區(qū)別 22 4 2 2銀行卡 卡基支付工具包括 借記卡貸記卡儲(chǔ)值卡1 借記卡借記卡 是指由商業(yè)銀行向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用 轉(zhuǎn)賬結(jié)算 存取現(xiàn)金等全部或部分功能的支付工具 不能透支 23 4 2 2銀行借記卡功能 1 存取現(xiàn)金 2 轉(zhuǎn)賬匯款 3 刷卡消費(fèi) 4 代收代付 5 資產(chǎn)管理 6 其他 于金融服務(wù)之外 24 2貸記卡貸記卡是指由銀行或信用卡公司向資信良好的個(gè)人和機(jī)構(gòu)簽發(fā)的一種信用憑證 持卡人可在指定的特約商務(wù)購(gòu)物或獲得服務(wù) 按照授信程度的不同 貸記卡可分為真正意義上的貸記卡和準(zhǔn)貸記卡 25 26 3儲(chǔ)值卡 儲(chǔ)值卡是非金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的具有電子錢(qián)包性質(zhì)的多用途卡種 不記名 不掛失 用于小額支付系統(tǒng) 儲(chǔ)值卡主要有2種代表消費(fèi)者價(jià)值符號(hào)的卡 eg 公交卡 一定區(qū)域內(nèi)代表貨幣價(jià)值的卡 eg 校園卡 27 儲(chǔ)值卡分類(lèi) 按發(fā)行機(jī)構(gòu)的不同 分為以下幾種 電信行業(yè) 如移動(dòng) 聯(lián)通手機(jī)卡銀行 如銀聯(lián)與交行發(fā)行的太平洋卡商家 如世紀(jì)聯(lián)華卡第三方發(fā)卡機(jī)構(gòu) 如通策卡其他 28 4 2 3電子支付工具 電子支付工具從其基本形態(tài)上看是電子數(shù)據(jù) 它以金融電子化網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ) 通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)以傳輸電子信息的方式實(shí)現(xiàn)支付功能 利用電子支付工具可以方便的實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金存取 匯兌 直接消費(fèi)和貸款等功能 廣義的電子支付工具包括卡基支付工具 網(wǎng)上支付和移動(dòng)支付 手機(jī)支付 等 29 2 網(wǎng)上支付 網(wǎng)上支付是指人們通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)完成支付的行為和過(guò)程 通常情況下仍然需要銀行作為中介 30 2 網(wǎng)上支付 從網(wǎng)上支付模式來(lái)看 大概劃分為四種模式 1 是銀行網(wǎng)關(guān)的模式 2 第三方支付平臺(tái)模式 3 銀聯(lián)的模式 4 支付平臺(tái)內(nèi)部的交易模式 31 3移動(dòng)支付 也稱(chēng)為手機(jī)支付 就是允許用戶(hù)使用其移動(dòng)終端對(duì)所消費(fèi)的商品或服務(wù)進(jìn)行賬務(wù)支付的一種服務(wù)方式 整個(gè)移動(dòng)支付價(jià)值鏈包括移動(dòng)運(yùn)營(yíng)商 支付服務(wù)商 應(yīng)用提供商 設(shè)備提供商 系統(tǒng)集成商 商家和終端用戶(hù) 移動(dòng)支付主要分為近程支付和遠(yuǎn)程支付 手機(jī)支付使用方法 1 網(wǎng)上支付2 短信支付 32 4 2 4其他支付工具 現(xiàn)金匯兌托收承付委托收款定期借記定期貸記 33 4 2 4其他支付工具 1 現(xiàn)金現(xiàn)金支付主要指使用流通中的現(xiàn)鈔進(jìn)行支付的方式 由中國(guó)人民銀行依法發(fā)行流通的人民幣 包括紙幣和硬幣 34 現(xiàn)金支付 客戶(hù)通過(guò)三種方式提取現(xiàn)金 1 從儲(chǔ)蓄存折或銀行卡從各商業(yè)銀行儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)支取現(xiàn)金 2 自動(dòng)柜員機(jī) ATM 上提取現(xiàn)金 3 通過(guò)簽發(fā)支票的方式提取現(xiàn)金 35 匯兌 匯兌是匯款單位委托銀行將款項(xiàng)匯往異地收款單位的一種結(jié)算方式 分為信匯和電匯 信匯是匯款人向銀行提出申請(qǐng) 同時(shí)交存一定金額及手續(xù)費(fèi) 匯出行將信匯委托書(shū)以郵寄方式寄給匯入行 授權(quán)匯入行向收款人解付一定金額的一種匯兌結(jié)算方式 電匯是匯款入將一定款項(xiàng)交存匯款銀行 匯款銀行通過(guò)電報(bào)或電傳給目的地的分行或代理行 匯入行 指示匯入行向收款人支付一定金額的一種匯款方式 36 匯兌的特點(diǎn) 匯兌結(jié)算適用范圍廣 手續(xù)簡(jiǎn)便易行 靈活方便 因而是目前一種應(yīng)用極為廣泛的結(jié)算方式 第一 匯兌結(jié)算 無(wú)論是信匯還是電匯 都沒(méi)有金額起點(diǎn)的限制 不管款多款少都可使用 第二 匯兌結(jié)算屬于匯款人向異地主動(dòng)付款的一種結(jié)算方式 第三 匯兌結(jié)算方式除了適用于單位之間的款項(xiàng)劃撥外 也可用于單位對(duì)異地的個(gè)人支付有關(guān)款項(xiàng) 第四 匯兌結(jié)算手續(xù)簡(jiǎn)便易行 單位或個(gè)人很容易辦理 37 委托收款 是指收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式 委托收款分郵寄和電報(bào)劃回兩種 郵匯是以郵寄方式由付款人開(kāi)戶(hù)銀行向收款人開(kāi)戶(hù)銀行轉(zhuǎn)送委托收款憑證 提供收款依據(jù)的方式 電匯則是以電報(bào)方式由付款人開(kāi)戶(hù)銀行向收款人開(kāi)戶(hù)銀行轉(zhuǎn)送委托收款憑證 提供收款依據(jù)的方式 如水電 電話(huà)等費(fèi)用 38 托收承付 托收承付結(jié)算是指根據(jù)購(gòu)銷(xiāo)合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地購(gòu)貨單位收取貨款 購(gòu)貨單位根據(jù)合同對(duì)單或?qū)ψC驗(yàn)貨后 向銀行承認(rèn)付款的一種結(jié)算方式 39 托收承付其結(jié)算方式的基本流程為 40 定期借記 是指當(dāng)事各方按照事先簽訂的協(xié)議 定期發(fā)生的批量扣款業(yè)務(wù) 特點(diǎn) 單個(gè)收款人向多個(gè)收款人同時(shí)收款 41 定期貸記 定期貸記支付業(yè)務(wù)指付款人開(kāi)戶(hù)銀行依據(jù)當(dāng)事各方事先簽訂的合同 協(xié)議 定期向指定的收款人開(kāi)戶(hù)銀行發(fā)起的批量付款業(yè)務(wù) 42 4 3支付工具的地位作用 4 3 1支付工具的作用提高支付效率降低交易成本 增強(qiáng)支付工具的替代性減少現(xiàn)金流通規(guī)范金融秩序培育社會(huì)信用 43 4 3 2我國(guó)支付工具發(fā)展的情況 改革開(kāi)放以來(lái)我國(guó)金融體制的改革和業(yè)務(wù)的創(chuàng)新始終圍繞這一指導(dǎo)思想在進(jìn)行 電子支付得到了大力的發(fā)展 上個(gè)世紀(jì)80年代中國(guó)人民銀行將大力推廣非現(xiàn)金支付工具的 三票一卡 2005年8月28日全國(guó)人大常務(wù)委員會(huì)立法通過(guò) 電子簽名法 人民銀行也發(fā)布了 電子支付指引 第一號(hào) 以引導(dǎo) 培育和規(guī)范市場(chǎng) 新興支付工具的創(chuàng)新應(yīng)用不斷加強(qiáng) 互聯(lián)網(wǎng)支付 移動(dòng)電話(huà)支付 固定電話(huà)支付 預(yù)付卡等新興支付工具和支付方式以各自?xún)?yōu)勢(shì)拓展著支付清算服務(wù)的深度和廣度 改變了傳統(tǒng)以銀行網(wǎng)絡(luò)和 三票一卡 為主要支付渠道和工具的單一局面 44 4 3 3我國(guó)支付工具發(fā)展中存在的問(wèn)題 我國(guó)銀行卡主要是借記卡 信用卡的數(shù)量和推廣存在較大的困難和障礙 認(rèn)可度低 中國(guó)銀行卡對(duì)現(xiàn)金的替代性作用的支付功能弱化現(xiàn)象嚴(yán)重 少用刷卡消費(fèi) 仍以現(xiàn)金消費(fèi)為主流趨勢(shì) 票據(jù)類(lèi)的支付工具的使用上 規(guī)模和數(shù)量尚小 極不方便和廣泛 商業(yè)票據(jù)融資的功能得不到體現(xiàn) 加強(qiáng)支付工具信用化程度發(fā)展是支付工具發(fā)展中應(yīng)急待研究和解決的主要問(wèn)題 45 4 4支付工具的分析 支付工具應(yīng)有以下幾個(gè)顯著的特點(diǎn) 支付的方便性 支付的快捷性 支付的安全性 支付的可靠性 支付的信用度 46 4 4 1新支付工具出現(xiàn)是原有方式和工具存在障礙所致 新支付工具出現(xiàn)的動(dòng)因是由于支付阻礙為其根本的起因 這種障礙的產(chǎn)生有以下多種原因 1 工具不適應(yīng)障礙 2 載體不適應(yīng)障礙 3 主體不適應(yīng)障礙 4 安全性障礙 47 4 4 2提高服務(wù)質(zhì)量和水平是商行推出新支付工具原動(dòng)力 1 銀行是社會(huì)債務(wù)結(jié)算關(guān)系的樞紐和中介 是社會(huì)債權(quán)和債務(wù)關(guān)系清償?shù)闹行?需要不斷開(kāi)發(fā)和推出新的支付工具 48 2 社會(huì)中的債權(quán)和債務(wù)關(guān)系有各種形式的清償方式 主要表現(xiàn)在以下幾類(lèi) 1 債務(wù)清償以貨幣的支付方式結(jié)算 2 債權(quán)人認(rèn)同的債務(wù)清償方式 3 信用的發(fā)展演變成借貸轉(zhuǎn)移的支付方式出現(xiàn) 49 4 4 3信用是新支付工具產(chǎn)生的主要方式 1 債權(quán)所屬權(quán)轉(zhuǎn)移是信用支付工具產(chǎn)生的前提例 債務(wù)轉(zhuǎn)移過(guò)程中的憑證類(lèi)票據(jù)成為了支付工具 支付工具產(chǎn)生必備幾個(gè)條件 債務(wù)要實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移債務(wù)的憑證也實(shí)現(xiàn)了所屬權(quán)的轉(zhuǎn)移有當(dāng)事人認(rèn)可的信用 并符合法律的相關(guān)規(guī)定和手續(xù) 50 2 轉(zhuǎn)移中的信用障礙是支付工具形式多樣的根本起因 如加擔(dān)保的信用支付方式 51 3 信用擔(dān)保服務(wù)機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)使支付的方式更加多樣化擔(dān)保和抵押服務(wù)的出現(xiàn) 為了清償多重或多邊產(chǎn)生的復(fù)雜債務(wù)關(guān)系 就可能出現(xiàn)支付工具持有者通過(guò)貼現(xiàn)和背書(shū)轉(zhuǎn)讓的在原有支付工具形式上演變的新的支付工具方式 基本的構(gòu)成原理為 債務(wù)人持有某支付工具具有其所屬權(quán) 債權(quán)人由于信用障礙不接受 債務(wù)人二種方式來(lái)解決 一是通過(guò)向銀行進(jìn)行抵押借貸的方式轉(zhuǎn)移其對(duì)銀行的債務(wù)獲得資金來(lái)進(jìn)行支付清償 另一種是通過(guò)擔(dān)保獲得對(duì)債權(quán)人的信用而進(jìn)行支付 52 4 4 4電子支付是多樣化新支付工具存在的主要方式 1 電子支付是一個(gè)數(shù)字化的支付方式 方便 快捷是它獨(dú)有的長(zhǎng)處和優(yōu)點(diǎn) 從理論上講資金的劃撥克服了時(shí)空的障礙 這將成為社會(huì)廣為采用的一種新方式 2 在虛擬環(huán)境下一種不謀面的支付方式 更加重信用障礙 必須要開(kāi)發(fā)與此相適應(yīng)的各種新的電子支付工具 使采用此方式進(jìn)行支付的人的真實(shí)身份得以認(rèn)證 來(lái)克服網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下信用上出現(xiàn)的新障礙 就決定了今后電子支付工具形式必將會(huì)是多樣化 多種類(lèi)的發(fā)展趨勢(shì) 53 討論題 什么是支付工具 舉例說(shuō)明常用的支付工具 支付工具有什么作用 用一個(gè)例子來(lái)加以說(shuō)明 你喜歡使用現(xiàn)金進(jìn)行支付嗎 為什么 用實(shí)例分析現(xiàn)金使用中的長(zhǎng)處和不足 談?wù)勀銓?duì)減少現(xiàn)金流通量有利于貨幣政策的實(shí)施的看法 談?wù)勀銓?duì)有利于打擊腐敗反洗錢(qián)能規(guī)范了金融秩序的看法 我國(guó)支付工具的發(fā)展中存在那些主要問(wèn)題 支付工具有那幾種分類(lèi) 什么叫貸記支付工具 什么叫借記支付工具 通過(guò)對(duì)信用證支付工具的分析說(shuō)明為什么會(huì)產(chǎn)生信用證這種支付工具 有其它替代的方式嗎 票據(jù)有那幾個(gè)基本要素 為什么要這樣規(guī)定 你認(rèn)為儲(chǔ)值卡有類(lèi)似電子錢(qián)包的功能 它是電子貨幣嗎 談?wù)勀愕目捶ê鸵庖?jiàn) 支付工具有那些特點(diǎn) 分析下支付工具出現(xiàn)和產(chǎn)生的原因 并舉例加以說(shuō)明 談?wù)勑庞檬钱a(chǎn)生新支付工具的看法 你是否同意電子支付是未來(lái)支付發(fā)展的主要方式 為什么 54