《國際商貿(mào)制度》教學大綱.doc

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《國際商貿(mào)制度》 教學大綱 編 寫 說 明 一、課程概況 1、課程名稱（中文）： 國際商貿(mào)制度 2、課程名稱（英文）： International Business System 3、預(yù)修課程： 西方經(jīng)濟學 4、修讀對象： 本科、雙學位學生 5、課程教材： （1）薛榮久：《世界貿(mào)易組織（WTO）教程》，對外經(jīng)濟貿(mào)易大學出版社，2003年11月。 （2）徐海寧：《WTO規(guī)則教程—原理、規(guī)則、案例》，中國對外經(jīng)濟貿(mào)易出版社，2002年7月。 （3）世界貿(mào)易組織秘書處：《烏拉圭回合協(xié)議導讀》，法律出版社，2000年5月。 （4）曹建明、賀小勇：《世界貿(mào)易組織》，法律出版社，2004年9月。 二、課程性質(zhì)、地位和任務(wù) 本課程是針對上海對外貿(mào)易學院本科生和雙學位學生而開設(shè)的專業(yè)必修課。 中國于2001年12月11日正式成為世界貿(mào)易組織成員，這不僅對中國，而且對世界經(jīng)濟貿(mào)易的發(fā)展將產(chǎn)生深遠的影響。把世界貿(mào)易組織基本內(nèi)容作為本課程的基礎(chǔ)，使學生能了解、掌握世界貿(mào)易組織的基本理論、原則、規(guī)則和制度，完善現(xiàn)代國際經(jīng)濟貿(mào)易知識結(jié)構(gòu)。同時，通過本課程的學習，借助案例教學，培養(yǎng)學生分析現(xiàn)實世界經(jīng)濟貿(mào)易活動的能力。 三、教學內(nèi)容、教學目標和要求 本課程的中心內(nèi)容以世界貿(mào)易組織協(xié)議為中心，具體內(nèi)容包括世界貿(mào)易組織確立和發(fā)展的基礎(chǔ)，世界貿(mào)易組織的基本原則，貨物貿(mào)易規(guī)則及關(guān)稅減讓、紡織品服裝、農(nóng)產(chǎn)品、非關(guān)稅、貿(mào)易救助等，服務(wù)貿(mào)易規(guī)則和與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)規(guī)則等方面的內(nèi)容。為了使學生對上述問題有一個很好的把握，本課程還結(jié)合中國加入世界貿(mào)易組織的實踐，全面分析入世對中國經(jīng)濟的機遇和挑戰(zhàn)。通過本課程的教學，旨在使學生能夠?qū)σ允澜缳Q(mào)易組織規(guī)則為中心的國際經(jīng)貿(mào)制度有一個全面的了解，熟練掌握世界貿(mào)易組織的基本規(guī)則并能夠利用世界貿(mào)易組織規(guī)則分析現(xiàn)實國際經(jīng)濟貿(mào)易問題。 四、教學模式 課堂講解、問題討論與案例分析相結(jié)合。 五、教學進度 本課程教學共38課時，其中課堂教學30課時，問題討論與案例分析8課時。課時具體安排如下： 周 次 教 學 內(nèi) 容 1 世界貿(mào)易組織確立與發(fā)展的基礎(chǔ) 2 世界貿(mào)易組織的建立 3 世界貿(mào)易組織的基本架構(gòu) 4 世界貿(mào)易組織的基本原則 5 討論 6 1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定 7 紡織品與服裝協(xié)議和農(nóng)業(yè)協(xié)議 8 案例 9 非關(guān)稅措施協(xié)議――實施衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施協(xié)議，技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議 10 非關(guān)稅措施協(xié)議――海關(guān)估價協(xié)議，原產(chǎn)地規(guī)則協(xié)議 11 非關(guān)稅措施協(xié)議――裝運前檢驗協(xié)議，進口許可程序協(xié)議，與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議 12 案例 13 公平競爭與貿(mào)易救助措施――反傾銷協(xié)議，反補貼協(xié)議，保障措施協(xié)議 14 公平競爭與貿(mào)易救助措施――反傾銷協(xié)議，反補貼協(xié)議，保障措施協(xié)議 15 服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定 16 與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定 17 中國與世界貿(mào)易組織 18 討論 19 考試 第一章 世界貿(mào)易組織確立與發(fā)展的基礎(chǔ) 【教學目的與要求（Session Objectives）】 了解世界貿(mào)易組織確立與發(fā)展的基礎(chǔ)。 【教學重點（Key Points）】 有節(jié)制的自由貿(mào)易理論，市場經(jīng)濟體制，經(jīng)濟全球化，可持續(xù)發(fā)展和國際貿(mào)易利益協(xié)調(diào)。 【課時安排（Teaching Hours）】 課堂講授：2課時 【教學內(nèi)容（Session Outline）】 第一節(jié) 有節(jié)制的自由貿(mào)易理論 一、國際貿(mào)易理論與政策的演變 （一）英國自由貿(mào)易理論與政策 自由貿(mào)易理論的形成。 自由貿(mào)易理論的要點。 自由貿(mào)易政策可以形成互相有利的國際分工。擴大國民真實收入。進口廉價商品，減少國民開支。阻止壟斷，加強競爭，提高經(jīng)濟效益。提高利潤率，促進資本積累。 英國自由貿(mào)易政策的作用。 促進了英國經(jīng)濟和對外貿(mào)易的迅速增長。自由貿(mào)易理論為自由貿(mào)易政策制造了輿論。自由貿(mào)易理論存在的問題。 （二）保護幼稚工業(yè)的理論與貿(mào)易政策 保護幼稚工業(yè)貿(mào)易政策的實踐。 美國的實踐。德國的實踐。 保護幼稚工業(yè)貿(mào)易政策的理論。 李斯特的保護幼稚工業(yè)貿(mào)易理論。 （三）超保護貿(mào)易的理論與政策 超保護貿(mào)易政策的興起。 超保護貿(mào)易政策的特點。 超保護貿(mào)易政策的理論。 （四）第二次世界大戰(zhàn)后的貿(mào)易政策 貿(mào)易自由化。 新貿(mào)易保護主義。 貿(mào)易自由化的深化。 二、貿(mào)易理論與貿(mào)易政策演變的規(guī)律 沒有完全的自由貿(mào)易和保護貿(mào)易。 世界經(jīng)濟發(fā)展是貿(mào)易理論和政策接受與變動的基礎(chǔ)。 競爭力是一國接受貿(mào)易理論和采取貿(mào)易政策的基礎(chǔ)。 不同的產(chǎn)業(yè)主張不同的貿(mào)易政策。 不同企業(yè)集團的政策傾向。 自由貿(mào)易理論與貿(mào)易保護理論的作用是不同的。 貿(mào)易自由化。 三、世界貿(mào)易組織貿(mào)易理論與貿(mào)易政策的取向 （一）世界貿(mào)易組織的定位 開放。 公平。 無扭曲。 （二）世界貿(mào)易組織下有節(jié)制自由貿(mào)易的特點 把貿(mào)易自由化作為世界貿(mào)易組織的基本目標。 貿(mào)易自由化范圍受到局限。 貿(mào)易自由化政策實施要結(jié)合兩大因素。 允許自由貿(mào)易和正當貿(mào)易保護并存。 貿(mào)易自由化政策的確定與途經(jīng)。 （三）世界貿(mào)易組織貿(mào)易自由化理論基礎(chǔ) 比較優(yōu)勢說的產(chǎn)生。 比較優(yōu)勢理論的主要內(nèi)容。 第二節(jié) 市場經(jīng)濟體制 一、市場經(jīng)濟體制的含義 二、市場經(jīng)濟的基本特征與體制框架 （一）市場經(jīng)濟的基本特征 市場主體的自主性。 市場過程的趨利性。 市場關(guān)系的平等性。 市場環(huán)境的開放性。 市場行為的規(guī)范性。 市場活動的競爭性。 市場結(jié)果的分化性。 （二）市場經(jīng)濟體制的一般框架 自由的企業(yè)制度。 完善的市場體系。 完備的市場法規(guī)。 靈活有效的宏觀調(diào)控制度。 完善的社會保障制度。 國際化、開放化的運行機制。 三、世界貿(mào)易組織對市場經(jīng)濟體制的確認與促進 （一）世界貿(mào)易組織規(guī)則根源于市場經(jīng)濟 非歧視原則。 擴大貿(mào)易自由化原則。 可預(yù)見的和不斷增長的市場準入程度原則。 促進公平競爭。 鼓勵發(fā)展和經(jīng)濟改革。 （二）世界貿(mào)易組織通過運行機制體現(xiàn)市場經(jīng)濟體制的要求 （三）世界貿(mào)易組織促進成員市場經(jīng)濟體制的發(fā)展與完善 第三節(jié) 經(jīng)濟全球化 一、經(jīng)濟全球化的概念與表現(xiàn) （一）經(jīng)濟全球化的概念 （二）經(jīng)濟全球化的表現(xiàn) 貿(mào)易活動全球化。 生產(chǎn)活動全球化。 金融活動全球化。 投資活動全球化。 企業(yè)活動全球化。 消費活動全球化。 經(jīng)貿(mào)文化、觀念和人才的全球化。 二、經(jīng)濟全球化需要更有作為的多邊貿(mào)易體制的建立 （一）經(jīng)濟全球化是一個歷史進程 （二）經(jīng)濟全球化是市場經(jīng)濟體系的全球化 （三）經(jīng)濟全球化要求世界范圍內(nèi)經(jīng)濟運行規(guī)則的規(guī)范化，趨同化 （四）經(jīng)濟全球化是全球利益結(jié)構(gòu)重新調(diào)整的過程 三、經(jīng)濟全球化中出現(xiàn)的問題危及到世界貿(mào)易組織的進程 （一）成員間矛盾不斷 （二）不穩(wěn)定因素加多 （三）南北差距擴大 （四）加重宏觀調(diào)控難度 第四節(jié) 可持續(xù)發(fā)展 一、可持續(xù)發(fā)展的含義 二、可持續(xù)發(fā)展的途經(jīng)與措施 （一）建立國家持續(xù)發(fā)展能力 （二）把發(fā)展人而非改造人作為發(fā)展的中心 （三）改變現(xiàn)有的經(jīng)濟發(fā)展和增長戰(zhàn)略 （四）實行為可持續(xù)發(fā)展服務(wù)的環(huán)境和資源管理 （五）建立與可持續(xù)發(fā)展相適應(yīng)的環(huán)境與發(fā)展方面的法規(guī)體系 （六）建立新的、公正的全球伙伴關(guān)系 （七）各國應(yīng)執(zhí)行的政策內(nèi)容與涵義 三、可持續(xù)發(fā)展納入多邊貿(mào)易體制 （一）環(huán)境保護逐漸為1947年關(guān)貿(mào)總協(xié)定重視 （二）可持續(xù)發(fā)展正式納入世界貿(mào)易組織下的多邊貿(mào)易體制 第五節(jié) 國際貿(mào)易利益協(xié)調(diào) 一、國際貿(mào)易利益協(xié)調(diào)的含義 二、國際貿(mào)易利益協(xié)調(diào)的必要性 （一）貿(mào)易給國家?guī)肀姸嗟睦? （二）國際貿(mào)易利益協(xié)調(diào)機制的滯后 （三）國際貿(mào)易重大變化要求加大貿(mào)易利益的協(xié)調(diào) （四）經(jīng)濟全球化對1947年關(guān)貿(mào)總協(xié)定提出了更高的要求 三、世界貿(mào)易組織對國際貿(mào)易利益協(xié)調(diào)的加強 【思考題（Questions）】 1、世界貿(mào)易組織確立的理論基礎(chǔ)是什么？ 2、經(jīng)濟全球化對世界貿(mào)易組織的建立起了什么作用？ 3、世界貿(mào)易組織為何要考慮可持續(xù)發(fā)展？ 第二章 世界貿(mào)易組織的建立 【教學目的與要求（Session Objectives）】 了解并掌握關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的基本情況和世界貿(mào)易組織的建立。 【教學重點（Key Points）】 1947年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定和烏拉圭回合。 【課時安排（Teaching Hours）】 課堂講授：2課時 【教學內(nèi)容（Session Outline）】 第一節(jié) 1947年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定 關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定（General Agreement of Tariff and Trade, GATT）簡稱總協(xié)定，是于1947年簽訂的調(diào)整有關(guān)國家貿(mào)易關(guān)系中關(guān)于關(guān)稅和貿(mào)易政策的多邊國際協(xié)定。 1994年以前，多邊貿(mào)易體制是建立在GATT框架下的，是從創(chuàng)立國際貿(mào)易組織的失敗嘗試中被挽救出來的。 一、1947年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的產(chǎn)生 （一）產(chǎn)生背景 20世紀30年代，隨著世界經(jīng)濟陷入危機，資本主義國家間爆發(fā)了關(guān)稅戰(zhàn)。 互惠貿(mào)易協(xié)定法案。 國際貨幣基金（IMF）和國際復(fù)興開放銀行（IBRD）的建立。 籌建國際貿(mào)易組織。 關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定第一輪多邊貿(mào)易談判。 通過《哈瓦那憲章》。 國際貿(mào)易組織計劃夭折。 簽署關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定《臨時適用議定書》。 1948年1月1日起實施關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的條款。 （二）近半個世紀“臨時適用”的協(xié)議 自1948年至1994年，GATT為世界貿(mào)易的大部分內(nèi)容制定了規(guī)則，在其管理期間，國際貿(mào)易經(jīng)歷了最高的增長率。它看起來是根基穩(wěn)固的，但在47年當中，它只是一個臨時性的協(xié)議和組織。 美國、英國、法國、比利時、荷蘭、盧森堡、澳大利亞、加拿大。 巴西、緬甸、錫蘭、智利、中國、古巴、捷克斯洛伐克、印度、黎巴嫩、新西蘭、挪威、巴基斯坦、南羅德西亞、敘利亞、南非。 1948-1994，47年歷史。 八輪多邊貿(mào)易談判。 截止1994年底，關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定共有128個締約方。 1995年WTO建立。 二、關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定前七輪多邊貿(mào)易談判 （一）第一輪多邊貿(mào)易談判 （二）第二輪多邊貿(mào)易談判 （三）第三輪多邊貿(mào)易談判 （四）第四輪多邊貿(mào)易談判 （五）第五輪多邊貿(mào)易談判 （六）第六輪多邊貿(mào)易談判 （七）第七輪多邊貿(mào)易談判 第二節(jié) “烏拉圭回合”與世界貿(mào)易組織的建立 烏拉圭回合談判的發(fā)起及其最終成果，具有極其深刻的國際背景，它所追求的目標對90年代和21世紀處的國際貿(mào)易和發(fā)展將產(chǎn)生十分深刻的影響。世界貿(mào)易組織的建立標志著世界經(jīng)濟合作進入了一個新的時代。 1995年1月1日世界貿(mào)易組織（WTO）的建立，標志著自二戰(zhàn)以來國際貿(mào)易最大的改革。同時以一種更新的方式，將1948年創(chuàng)立國際貿(mào)易組織的失敗嘗試變?yōu)楝F(xiàn)實。 一、烏拉圭回合 （一）啟動的背景、目標、主要議題與進程 1、烏拉圭回合談判的背景 東京回合以來世界經(jīng)濟增長緩慢； 新貿(mào)易保護主義的盛行； 國際經(jīng)濟和貿(mào)易環(huán)境及國際貿(mào)易制度方面的問題 。 2、烏拉圭回合談判的議題 烏拉圭回合最初的15個議題是：關(guān)稅、非關(guān)稅壁壘、自然資源產(chǎn)品、紡織品與服裝、農(nóng)產(chǎn)品、熱帶產(chǎn)品、GATT條款、東京回合守則、反傾銷、補貼、知識產(chǎn)權(quán)、投資措施、爭端解決、GATT體制、服務(wù)貿(mào)易。 3、烏拉圭回合談判的目標 通過減少或取消關(guān)稅、數(shù)量限制和其他非關(guān)稅措施，改善市場準入條件，進一步擴大世界貿(mào)易； 完善多邊貿(mào)易體制，將更大范圍的世界貿(mào)易置于統(tǒng)一的、有效的多邊規(guī)則之下； 強化多邊貿(mào)易體制對國際經(jīng)濟環(huán)境變化的適應(yīng)能力； 促進國際合作。 3、烏拉圭回合談判的進程 埃斯特角城部長級會議。 蒙特利爾部長級會議。 布魯塞爾部長級會議。 鄧克爾文本。 布萊爾大廈協(xié)議和東京四國會議。 烏拉圭回合談判的結(jié)束。 《馬拉喀什宣言》與WTO成立 （二）烏拉圭回合的主要成果 在貨物貿(mào)易方面：關(guān)稅減讓，規(guī)則制定。 在服務(wù)貿(mào)易方面：服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定。 在與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)方面：與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定。 完善和加強多邊貿(mào)易體制：建立世界貿(mào)易組織協(xié)定。 二、世界貿(mào)易組織的建立 （一）背景 《馬拉喀什建立世界貿(mào)易組織協(xié)定》（ Marrakesh Agreement Establishing the World Trade Organization，簡稱《WTO協(xié)定》） （二）《世界貿(mào)易組織協(xié)定》的構(gòu)成 包括序言和16條條文，并有4個附件。協(xié)議本身規(guī)定了世界貿(mào)易組織的宗旨、范圍、職能、機構(gòu)設(shè)置、與其他組織的關(guān)系、法律地位、決策體制和一些程序性法律問題。 1、附件1A：貨物貿(mào)易多邊協(xié)議 GATT1994，農(nóng)業(yè)協(xié)議，實施植物衛(wèi)生檢疫措施協(xié)議，紡織品與服裝協(xié)議，技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議，與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議，反傾銷協(xié)議，海關(guān)估價協(xié)議，裝運前檢驗協(xié)議，原產(chǎn)地規(guī)則協(xié)議，進口許可程序協(xié)議，補貼與反補貼措施協(xié)議，保障措施協(xié)議。 附件1B：服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定 GATS第二議定書—金融服務(wù) GATS第三議定書—自然人流動 GATS第四議定書—基礎(chǔ)電信 GATS第五議定書—金融服務(wù) 附件1C： 與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定 2、附件2：關(guān)于爭端解決規(guī)則與程序的諒解 3、附件3：貿(mào)易政策審議機制 4、附件4：諸邊貿(mào)易協(xié)議 民用航空器協(xié)議 政府采購協(xié)議 國際奶制品協(xié)議 國際牛肉協(xié)議 （三）世界貿(mào)易組織和關(guān)貿(mào)總協(xié)定的關(guān)系 WTO與GATT的聯(lián)系。 WTO與GATT的區(qū)別。 GATT1947轉(zhuǎn)化為GATT1994。 第三節(jié) 以世界貿(mào)易組織為基礎(chǔ)的多邊貿(mào)易體制的特點 一、多邊貿(mào)易體制的含義 二、以世界貿(mào)易組織為基礎(chǔ)的多邊貿(mào)易體制的特點 （一）更為完整 （二）更強的可行性 （三）更能持久 （四）更有影響力 【思考題（Questions）】 1、烏拉圭回合的主要成果是什么？ 2、1947年關(guān)貿(mào)總協(xié)定與世界貿(mào)易組織有何不同？ 3、以世界貿(mào)易組織為基礎(chǔ)的多邊貿(mào)易體制有何特點？  第三章 世界貿(mào)易組織的基本架構(gòu) 【教學目的與要求（Session Objectives）】 了解并掌握世界貿(mào)易組織的基本架構(gòu)。 【教學重點（Key Points）】 世界貿(mào)易組織的宗旨、地位、職能、成員和運作。 【課時安排（Teaching Hours）】 課堂講授：2課時 【教學內(nèi)容（Session Outline）】 第一節(jié) 世界貿(mào)易組織的宗旨、地位和職能 一、宗旨 （一）提高生活水平，保證充分就業(yè) （二）擴大貨物、服務(wù)的生產(chǎn)和貿(mào)易 （三）堅持走可持續(xù)發(fā)展之路 （四）保證發(fā)展中國家貿(mào)易和經(jīng)濟的發(fā)展 （五）建立更加完善的多邊貿(mào)易體制 二、法律地位 （一）1947年關(guān)貿(mào)總協(xié)定不是國際法人 （二）世界貿(mào)易組織具有法人資格條件 三、職能 （一）實施和管理協(xié)議 （二）提供談判場所 （三）解決貿(mào)易爭端 （四）審議貿(mào)易政策 （五）與有關(guān)機構(gòu)合作 第二節(jié) 世界貿(mào)易組織的組織機構(gòu) 一、部長會議Ministerial Conference 二、總理事會General Council 三、理事會及下屬委員會 貨物貿(mào)易理事會Council for Trade in Goods 服務(wù)貿(mào)易理事會Council for Trade in Services 知識產(chǎn)權(quán)理事會Council for Trade-Related Aspects of Intellectual Property Rights 四、各專門委員會 五、爭端解決機構(gòu)和貿(mào)易政策審議機構(gòu) 六、秘書處及總干事 Pascal Lamy is the fifth Director-General of the WTO. His appointment took effect on 1 September 2005 for a four-year term. 第三節(jié) 世界貿(mào)易組織成員 一、世界貿(mào)易組織成員的來源、加入、退出與互不適用 （一）世界貿(mào)易組織成員的來源 （二）加入 （三）退出 （四）互不適用 二、世界貿(mào)易組織中發(fā)達國家成員 （一）發(fā)達國家成員的經(jīng)濟狀況 （二）發(fā)達國家成員對外貿(mào)易特點 三、世界貿(mào)易組織中發(fā)展中國家成員 （一）發(fā)展中國家的概念 （二）發(fā)展中國家和地區(qū)的經(jīng)濟狀況和貿(mào)易特點 （三）發(fā)展中國家成員在世界貿(mào)易組織中的作用 四、發(fā)展中國家在世界貿(mào)易組織中的特殊與差別待遇 （一）1947年關(guān)貿(mào)總協(xié)定對發(fā)展中國家的關(guān)注 （二）發(fā)展中國家成員在世界貿(mào)易組織中的特殊和差別待遇 第四節(jié) 世界貿(mào)易組織的運作 一、世界貿(mào)易組織的決策機制 （一）協(xié)商一致 （二）投票表決 二、世界貿(mào)易組織的爭端解決機制 （一）形成背景 （二）特點與管轄范圍 （三）基本程序 （四）仲裁、斡旋、調(diào)解和調(diào)停 三、世界貿(mào)易組織的貿(mào)易政策審議機制 （一）含義與目的 （二）產(chǎn)生與要點 （三）國別審議的程序 （四）對世界貿(mào)易環(huán)境的評議 （五）作用 四、世界貿(mào)易組織與其他組織的合作機制 （一）必要性 （二）與國際貨幣基金組織和世界銀行的關(guān)系 （三）與聯(lián)合國的關(guān)系 （四）與聯(lián)合國貿(mào)易與發(fā)展會議的關(guān)系 （五）與區(qū)域貿(mào)易集團的關(guān)系 （六）與非政府組織的關(guān)系 【思考題（Questions）】 1、世界貿(mào)易組織的宗旨體現(xiàn)在哪些方面？ 2、世界貿(mào)易組織的主要職能是什么? 3、發(fā)展中國家在世界貿(mào)易組織中享受哪些特殊和差別待遇？  第四章 世界貿(mào)易組織的基本原則與規(guī)則 【教學目的與要求（Session Objectives）】 了解并掌握世界貿(mào)易組織的基本原則和規(guī)則。 【教學重點（Key Points）】 非歧視原則即最惠國待遇，國民待遇。 【課時安排（Teaching Hours）】 課堂講授：4課時 【教學內(nèi)容（Session Outline）】 第一節(jié) 世界貿(mào)易組織的基本原則 一、非歧視原則（Non-discrimination Principle） （一）最惠國待遇（Most-Favored Nation Treatment） 一般含義。 最惠國待遇原則指的是，承擔該項義務(wù)的國家在現(xiàn)在和將來在通商、航海、關(guān)稅等方面所給予任何第三國的一切優(yōu)惠、特權(quán)或豁免，也同樣地給予締約的對方國家或成員。最惠國待遇的基本要求，是使締約一方在締約另一方享有不低于任何第三方的待遇。 最惠國待遇可以分為無條件的最惠國待遇與有條件的最惠國待遇兩種。無條件的最惠國待遇是指締約一方現(xiàn)在和將來給予任何第三方的一切優(yōu)惠、特權(quán)或豁免，應(yīng)當立即無條件地、無補償?shù)?、自動地適用于對方；有條件的最惠國待遇原則是指這種優(yōu)惠的給予是有條件的，即另一方必須提供同樣的補償時，才能享受這種優(yōu)惠待遇。原來的關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定和現(xiàn)在的世界貿(mào)易組織適用的就是無條件的多邊最惠國待遇原則。 WTO中的含義。 一成員方將在貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域給予任何其他國家的優(yōu)惠待遇，立即和無條件的給予其他各成員方。 要點。 自動性。 同一性。 相互性。 普遍性。 世界貿(mào)易組織的最惠國待遇原則與一般的雙邊最惠國待遇原則的區(qū)別。 世界貿(mào)易組織的最惠國待遇原則與一般的雙邊最惠國待遇原則的不同主要體現(xiàn)在以下兩個方面： 首先，一般的最惠國待遇原則是兩國簽訂雙邊貿(mào)易條約時相互給予的。如果一國取消另一國的最惠國待遇，那么，另一國也自然會取消對方的最惠國待遇，這種最惠國待遇的取得與維持完全取決于兩國的雙邊關(guān)系，因此有時是不穩(wěn)定的。但是，世界貿(mào)易組織的多邊最惠國待遇的取得和維持是通過多邊協(xié)定來確定的，如果締約方之間發(fā)生分歧與矛盾，可以通過世界貿(mào)易組織的相關(guān)規(guī)則與程序來協(xié)調(diào)解決，因此，這種多邊最惠國待遇原則相對來講，是比較穩(wěn)定的。 其次，世界貿(mào)易組織最惠國待遇原則所適用的范圍也與一般的雙邊最惠國待遇原則所適用的范圍有所不同，總的來看，前者的適用范圍要小于后者的適用范圍。按照規(guī)則，世界貿(mào)易組織的最惠國待遇原則的適用范圍主要適用于以下方面： 1. 一切與進口或出口有關(guān)的關(guān)稅和費用方面。 2. 與進口或出口有關(guān)的國際支付轉(zhuǎn)移方面所征收的費用。 3. 上述這些關(guān)稅和費用的征收方法。 4. 與進口或出口有關(guān)的各種規(guī)章與手續(xù)。 5. 對進口貨物征收的國內(nèi)稅和費用及影響其國內(nèi)銷售的法令、條例和規(guī)定。 另外，世界貿(mào)易組織的最惠國待遇原則，其例外的規(guī)定也與一般的雙邊最惠國待遇有所不同。 世界貿(mào)易組織的最惠國待遇原則的取得。 一國在對外經(jīng)濟貿(mào)易中的最惠國待遇的取得，可以通過雙邊協(xié)定的方式來確定，也可以通過加入世界貿(mào)易組織這種多邊協(xié)定的方式來確定，不過，多邊最惠國待遇要比雙邊最惠國待遇穩(wěn)定得多，而較少受到雙邊關(guān)系的單獨影響。其次，由于兩者的適用范圍的不盡相同，因此，凡是世界貿(mào)易組織的多邊最惠國待遇原則所不能適用的范圍，一國仍然可以通過雙邊協(xié)定的最惠國待遇原則來處理。 （二）國民待遇（National Treatment） 基本含義。 國民待遇原則是指締約國一方給予締約國另一方公民、企業(yè)和船舶在本國境內(nèi)享有與本國公民、企業(yè)和船舶同等的待遇。從某種意義上講，國民待遇是最惠國待遇的補充。 WTO中的含義。 對其他成員方的產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識產(chǎn)權(quán)所有者和持有者所提供的待遇，不低于本國同類產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識產(chǎn)權(quán)所有者和持有者所享有的待遇。 要點。 適用范圍、具體規(guī)則和重要性有所不同。 進口方境內(nèi)。 “不低于”。 與最惠國待遇一樣，國民待遇的給予和取得既可以通過國家間的雙邊貿(mào)易條約和協(xié)定來確定，也可以通過國家的多邊貿(mào)易條約和協(xié)定來確定，世界貿(mào)易組織的國民待遇就是典型的多邊的國民待遇原則。多邊國民待遇的穩(wěn)定性要優(yōu)于雙邊國民待遇，但是，多邊國民待遇的適用范圍卻要比雙邊國民待遇的適用范圍窄得多。 二、貿(mào)易自由化原則 （一）含義 通過多邊貿(mào)易談判，實質(zhì)性削減關(guān)稅和減少其他貿(mào)易壁壘，擴大成員方之間的貨物和服務(wù)貿(mào)易。 （二）要點 以共同規(guī)則為基礎(chǔ)。 以多邊談判為手段。 以爭端解決為保障。 以貿(mào)易救濟措施為“安全閥”。 以過渡期方式體現(xiàn)差別待遇。 （三）貿(mào)易自由化的體現(xiàn) 削減關(guān)稅。 減少非關(guān)稅貿(mào)易壁壘。 服務(wù)貿(mào)易的市場準入。 三、公平競爭原則 （一）含義 成員方應(yīng)避免采取扭曲市場競爭的措施，糾正不公平貿(mào)易行為，在貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域，創(chuàng)造和維護公開、公平、公正的市場環(huán)境。 （二）要點 體現(xiàn)在貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域。 既涉及政府行為，也涉及企業(yè)行為。 要求成員維護市場公平競爭。 （三）表現(xiàn) 反傾銷，反補貼。 相互開放服務(wù)市場。 對知識產(chǎn)權(quán)有效保護和反不正當競爭。 約束政府采購。 國營貿(mào)易。 四、透明度原則 （一）含義 成員方應(yīng)公布所制定和實施的貿(mào)易措施及其變化情況，不公布的不得實施，同時還應(yīng)將這些貿(mào)易措施及其變化情況通知世界貿(mào)易組織。 （二）貿(mào)易措施的公布 （三）貿(mào)易措施的通知 五、例外與免責原則 （一）含義 世界貿(mào)易組織要求成員方切實履行其所承擔的各項義務(wù)，但也允許成員方在考慮歷史傳統(tǒng)、安全和確有困難的情況下有所例外，即不實施非歧視原則。 （二）例外的構(gòu)成 一般例外。 安全例外。 區(qū)域經(jīng)濟安排例外。 發(fā)展中成員的特殊和差別待遇。 知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域的例外。 諸邊貿(mào)易協(xié)議的例外。 邊境貿(mào)易例外。 （三）免責 緊急限制進口措施。 保護幼稚產(chǎn)業(yè)措施。 國際收支限制措施。 有關(guān)承諾修改或撤回。 義務(wù)豁免。 第二節(jié) 世界貿(mào)易組織貿(mào)易規(guī)則的分類 一、世界貿(mào)易組織規(guī)則的意義 二、世界貿(mào)易組織規(guī)則分類 三、世界貿(mào)易組織規(guī)則的特點 （一）轉(zhuǎn)化性 （二）層次性 （三）結(jié)合性 （四）協(xié)調(diào)性 （五）延伸性 （六）介入性 四、規(guī)則概況 （一）關(guān)稅 1.關(guān)稅削減 2.約束稅率 3.農(nóng)產(chǎn)品 （二）農(nóng)產(chǎn)品：對農(nóng)民更加公平的市場 1.新的規(guī)則與承諾 2.市場準入 3.國內(nèi)支持 4.出口補貼 5.對動植物產(chǎn)品的規(guī)定 （三）紡織品：回歸主流 1.一體化 2.紡織品監(jiān)督機構(gòu) （四）非關(guān)稅壁壘：技術(shù)細節(jié)、繁文縟節(jié)等 1.技術(shù)標準與規(guī)則 2.進口許可程序 3.海關(guān)估價 4.裝運前檢驗 5.原產(chǎn)地規(guī)則 6.投資措施 （五）貿(mào)易救助：緊急措施及其他 1.反傾銷措施 2.補貼與反補貼措施 3.保障措施 （六）服務(wù)貿(mào)易：為投資和增長而制定的規(guī)則 1.法律框架 2.附件 3.各國的具體承諾 4.進程的繼續(xù) （七）知識產(chǎn)權(quán)：保護和執(zhí)行 1.起源 2.基本原則 3.如何保護 4.執(zhí)行 （八）諸邊協(xié)議：少數(shù)人的興趣 1.民用航空器的公平貿(mào)易 2.政府采購 3.奶制品和牛肉協(xié)議 （九）WTO規(guī)則之外 區(qū)域經(jīng)濟集團 貿(mào)易與環(huán)境 貿(mào)易與投資 競爭政策 政府采購?fù)该鞫? 貿(mào)易便利化 電子商務(wù) 貿(mào)易與勞工權(quán)利 第三節(jié) 世界貿(mào)易組織協(xié)定與協(xié)議的結(jié)構(gòu) 一、貿(mào)易協(xié)定的構(gòu)成 （一）貿(mào)易協(xié)定的整體構(gòu)成 主體和附件。 （二）貿(mào)易協(xié)定主體構(gòu)成的要件 協(xié)定序言、協(xié)定組成、條款。 （三）附件 二、貿(mào)易協(xié)議的構(gòu)成 （一）貿(mào)易協(xié)議的整體構(gòu)成 正文和附件。 （二）貿(mào)易協(xié)定正文構(gòu)成的要件 序言、條款。 （三）附件 【思考題（Questions）】 1、 非歧視原則是由什么待遇條款構(gòu)成的？ 2、 何謂區(qū)域經(jīng)濟安排例外？ 3、 世界貿(mào)易組織的透明度原則是如何實施的？  第五章 1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定 【教學目的與要求（Session Objectives）】 了解和掌握1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定（GATT1994）與關(guān)稅減讓談判。 【教學重點（Key Points）】 1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的地位、宗旨和主要職能，烏拉圭回合關(guān)稅減讓成果，關(guān)稅減讓談判的方式和方法。 【課時安排（Teaching Hours）】 課堂講授：2課時 【教學內(nèi)容（Session Outline）】 第一節(jié) 1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定和1947年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定 《1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》（GATT1994）是貨物貿(mào)易領(lǐng)域的框架式規(guī)則，對WTO成員關(guān)稅減讓和其他貨物貿(mào)易協(xié)議具有指導作用。關(guān)稅減讓是多邊貿(mào)易體制的重要活動和談判的主要內(nèi)容之一。 一、1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的地位 《建立世界貿(mào)易組織協(xié)定》的組成部分。 其他多邊貨物貿(mào)易協(xié)議的法律與原則基礎(chǔ)。 二、1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的構(gòu)成 GATT1994被定義為包括以下4個部分內(nèi)容：a. GATT1947各項條款，但是經(jīng)歷WTO成立前的各項法律文件“更正、修正或修改”b. WTO成立前的關(guān)稅減讓議定書、各國成為GATT締約方的加入議定書等；c. 及d. 烏拉圭回合中達成的各項協(xié)議，以及將WTO各成員承諾合并在一起的《馬拉喀什議定書》。 三、1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定與1947年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的一致 序言 第一部分 第1條 普遍最惠國待遇 第2條 減讓表 第二部分 第3條 國內(nèi)稅和國內(nèi)法規(guī)的國民待遇 第4條 有關(guān)電影片的特殊規(guī)定 第5條 過境自由 第6條 反傾銷稅和反補貼稅 第7條 海關(guān)估價 第8條 進出口規(guī)費和手續(xù) 第9條 原產(chǎn)地標記 第10條 貿(mào)易法規(guī)的公布和管理 第11條 普遍取消數(shù)量限制 第12條 為保障國際收支而實施的限制 第13條 數(shù)量限制的非歧視管理 第14條 非歧視原則的例外 第15條 外匯安排 第16條 補貼 第17條 國營貿(mào)易企業(yè) 第18條 政府對經(jīng)濟發(fā)展的援助 第19條 對某些產(chǎn)品進口的緊急措施 第20條 一般例外 第21條 安全例外 第22條 磋商 第23條 利益的喪失或減損 第三部分 第24條 適用領(lǐng)土-邊境貿(mào)易-關(guān)稅同盟和自由貿(mào)易區(qū) 第25條 締約方的聯(lián)合行動 第26條 接受、生效和登記 第27條 減讓的停止或撤消 第28條 減讓表的修改 第28條之二 關(guān)稅談判 第29條 本協(xié)定與《哈瓦那憲章》的關(guān)系 第30條 修正 第31條 退出 第32條 締約方 第33條 加入 第34條 附件 第35條 本協(xié)定在特定締約方之間的不適用 第四部分 貿(mào)易和發(fā)展 第36條 原則和目標 第37條 承諾 第38條 聯(lián)合行動 附件A――附件I（9個附件） 四、1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定對1947年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的主要修正 （一）稱謂的修正 （二）條款內(nèi)涵的修正 第二節(jié) 1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的宗旨、基本原則與例外 一．1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的宗旨和實現(xiàn)途經(jīng) 二、1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的基本原則 （一）非歧視原則 （二）以關(guān)稅作為保護國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的手段 （三）貿(mào)易壁壘遞減原則 （四）公平競爭原則 （五）一般禁止數(shù)量限制原則 三、1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的主要例外條款 （一）對禁止數(shù)量限制的例外 （二）保障條款 （三）區(qū)域性貿(mào)易安排 （四）對發(fā)展中國家成員的特殊待遇 （五）安全例外 第三節(jié) 烏拉圭回合關(guān)稅減讓成果 關(guān)稅是WTO允許其成員使用的保護國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的重要政策工具。與各自眾多的非關(guān)稅措施相比，關(guān)稅具有較高的透明度，能夠清楚地反映出保護的水平，從而可以使貿(mào)易競爭建立在較明晰、較公平和可預(yù)見的基礎(chǔ)上。因此，WTO極力主張其成員將關(guān)稅作為唯一的保護手段。 允許以關(guān)稅作為保護手段，并不意味著成員方可以隨心所欲地使用這一手段。相反，“通過互惠互利的安排，切實降低關(guān)稅和其他貿(mào)易壁壘”，是多邊貿(mào)易體制所確立的基本原則之一。 WTO的基本宗旨是要促進全球隊的貿(mào)易自由化，為此，在WTO體系中通過多邊貿(mào)易談判的方式來降低締約各方的關(guān)稅水平，便是一種基本的途徑。 在WTO多邊貿(mào)易談判中，這種關(guān)稅降低稱為關(guān)稅減讓（Tariff Concession），是指降低和約束（Binding）各締約方的關(guān)稅水平。 一、1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定納入烏拉圭回合達成的市場準入承諾 （一）對工業(yè)制成品市場準入的承諾概要 （二）對農(nóng)產(chǎn)品市場準入的承諾概要 二、各種類型成員方的關(guān)稅稅率在烏拉圭回合前后的變化 發(fā)達國家工業(yè)制成品：6.3%--3.8%， 經(jīng)濟轉(zhuǎn)型國家：8.6%--6.0%； 發(fā)展中國家各不相同。 三、發(fā)達國家在烏拉圭回合中達成的零關(guān)稅與協(xié)調(diào)關(guān)稅 （一）零關(guān)稅產(chǎn)品部門 藥品。 醫(yī)療設(shè)備。 建筑、礦山及鉆探機械。 農(nóng)業(yè)機械。 鋼材。 家具。 酒。 木漿、紙制品及印刷品。 玩具。 （二）協(xié)調(diào)關(guān)稅 化學品。 紡織品。 第四節(jié) 關(guān)稅減讓談判 一、關(guān)稅減讓的含義 削減關(guān)稅并約束稅率。 約束現(xiàn)行的關(guān)稅水平。 上限約束稅率。 約束低關(guān)稅或零關(guān)稅。 二、關(guān)稅減讓談判的基礎(chǔ) （一）商品基礎(chǔ) （二）稅率基礎(chǔ) 三、關(guān)稅減讓談判的原則 （一）互惠互利 （二）考慮對方需要 （三）保密 （四）最惠國原則實施 四、關(guān)稅減讓談判權(quán)的確定 （一）產(chǎn)品主要供應(yīng)利益方 （二）產(chǎn)品實質(zhì)供應(yīng)利益方 （三）最初談判權(quán)方 五、關(guān)稅減讓談判的類型 （一）多邊關(guān)稅談判 （二）加入談判 （三）修改或撤回減讓表的談判 六、關(guān)稅減讓談判的方式 （一）產(chǎn)品對產(chǎn)品談判 （二）公式減讓談判 （三）部門減讓談判 七、關(guān)稅減讓表 【思考題（Questions）】 1、烏拉圭回合談判后，發(fā)達國家和發(fā)展中國家成員關(guān)稅出現(xiàn)了什么變化？ 2、發(fā)達國家成員的零關(guān)稅包括哪些產(chǎn)品？ 3、關(guān)稅減讓表包括哪些內(nèi)容？  第六章 紡織品與服裝協(xié)議和農(nóng)業(yè)協(xié)議 【教學目的與要求（Session Objectives）】 了解和掌握紡織品與發(fā)展協(xié)議和農(nóng)業(yè)協(xié)議的主要內(nèi)容。 【教學重點（Key Points）】 紡織品與服裝和農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易回歸貿(mào)易自由化道路。 【課時安排（Teaching Hours）】 課堂講授：4課時 【教學內(nèi)容（Session Outline）】 第一節(jié) 紡織品與服裝協(xié)議 紡織品與服裝協(xié)議是一個階段性協(xié)議。其主要目的是，在1995年1月1日至2004年12月31日的10年有效期內(nèi)，逐步取消紡織品與服裝貿(mào)易的限制，使長期背離多邊貿(mào)易規(guī)則紡織品與服裝貿(mào)易，最終納入WTO框架之內(nèi)。 一、產(chǎn)生背景 紡織品與服裝貿(mào)易在世界貨物貿(mào)易中占有重要地位。 發(fā)展中國家紡織品的出口，發(fā)達國家對紡織品貿(mào)易的保護。 《多種纖維協(xié)議》（Multi-Fibre Arrangemetn,MFA）。 烏拉圭回合談判議題。 《紡織品與服裝協(xié)議》，自行廢止內(nèi)容的協(xié)議。 二、主要內(nèi)容 （一）適用產(chǎn)品范圍 毛條和紗。 機織物。 紡織制品。 服裝。 （二）分階段取消配額限制 配額限制被逐步取消的產(chǎn)品。 10年。 四個階段。 逐步增加配額數(shù)量。 （三）過渡性保障措施 （四）非法轉(zhuǎn)口的處理 （五）紡織品監(jiān)督機構(gòu) 第二節(jié) 農(nóng)業(yè)協(xié)議 在烏拉圭回合談判的所有貨物貿(mào)易議題中，有兩個議題最受關(guān)注，即農(nóng)產(chǎn)品和紡織品議題。農(nóng)產(chǎn)品議題是發(fā)達國家間貿(mào)易關(guān)系的最困難領(lǐng)域，而紡織品議題是發(fā)達國家與發(fā)展中國家貿(mào)易關(guān)系的最難領(lǐng)域。這兩個議題中的任何一個議題的失敗都將導致烏拉圭回合談判的失敗。 一、談判背景 農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易保護。 農(nóng)產(chǎn)品已經(jīng)成為世界貿(mào)易中問題最多的領(lǐng)域之一。大多數(shù)貿(mào)易部門在GATT建立后的幾十年中都不斷得到了自由化，而農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易卻受到限制和扭曲的困擾。 相對工業(yè)品來說，GATT規(guī)則以及加入條件和豁免，允許GATT成員針對農(nóng)產(chǎn)品進口維持更多的保護，還可以對農(nóng)產(chǎn)品出口提供范圍更廣的補貼。 各國在開放農(nóng)產(chǎn)品市場方面所作的承諾很少，因此對農(nóng)產(chǎn)品的約束程度比工業(yè)品要低得多，而且數(shù)量限制被廣泛采用。 各國對影響農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易規(guī)則的確切含義不能達成一致，導致爭端頻繁發(fā)生。 由于在全球范圍內(nèi)廣泛使用市場限制措施和補貼，無競爭力的農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)泛濫，使有效率的生產(chǎn)者受到損害，造成剩余產(chǎn)品增多。 烏拉圭回合談判。 烏拉圭回合啟動時，農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易問題被列為該輪談判的中心議題之一。 農(nóng)業(yè)談判主要在三大利益集團之間展開。 《農(nóng)業(yè)協(xié)議》。 烏拉圭回合《農(nóng)業(yè)協(xié)議》（Agreement on Agriculture）打破了過去的作法，所有WTO成員都承諾進行長期的改革，使農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易更加公平和更加面向市場。 二、主要內(nèi)容 （一）適用的產(chǎn)品范圍 （二）農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易規(guī)則 農(nóng)產(chǎn)品市場準入。 針對許多國家利用關(guān)稅及非關(guān)稅壁壘限制農(nóng)產(chǎn)品進口的情況，《農(nóng)業(yè)協(xié)議》要求成員方將非關(guān)稅措施轉(zhuǎn)化為關(guān)稅，并逐步降低關(guān)稅，以保證一定水平的市場準入機會。 關(guān)稅化； 關(guān)稅減讓； 關(guān)稅配額； 特別保障條款。 農(nóng)業(yè)國內(nèi)支持。 綠箱措施。由政府提供的、其費用不轉(zhuǎn)嫁給消費者，且對生產(chǎn)者不具有價格支持作用的政府服務(wù)計劃。成員方無須承擔約束和削減義務(wù)。 黃箱措施。政府對農(nóng)產(chǎn)品的直接價格干預(yù)和補貼。成員方必須承擔約束和削減義務(wù)。 藍箱措施。按固定面積和產(chǎn)量給予的補貼；按基期生產(chǎn)水平的85％和85％以下給予的補貼；按固定牲畜頭數(shù)給予的補貼。成員方不須承擔削減義務(wù)。 出口補貼。 出口補貼是一項對貿(mào)易產(chǎn)生嚴重扭曲的政策措施， 《農(nóng)產(chǎn)品協(xié)議》不禁止成員對農(nóng)產(chǎn)品出口實行補貼，但要削減出口補貼。 （三）關(guān)于繼續(xù)農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易改革的規(guī)定 （四）農(nóng)業(yè)委員會 【思考題（Questions）】 1、紡織品與服裝貿(mào)易如何自由化？ 2、國內(nèi)農(nóng)業(yè)支持的三種措施是什么？ 3、世界貿(mào)易組織是如何處理農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易出口補貼的？  第七章 非關(guān)稅措施協(xié)議 【教學目的與要求（Session Objectives）】 了解和掌握非關(guān)稅措施的種類和世界貿(mào)易組織有關(guān)規(guī)則。 【教學重點（Key Points）】 技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議，海關(guān)估價協(xié)議，原產(chǎn)地規(guī)則協(xié)議和與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議。 【課時安排（Teaching Hours）】 課堂講授：8課時 【教學內(nèi)容（Session Outline）】 第一節(jié) 實施衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施協(xié)議 在烏拉圭回合談判中，衛(wèi)生與動植物檢疫措施談判一直與農(nóng)產(chǎn)品談判聯(lián)系在一起，并以一項決議的形式作為農(nóng)產(chǎn)品協(xié)議的組成部分，但最終還是以獨立的法律文件的形式載入烏拉圭回合的最后文件，成為多邊貨物貿(mào)易協(xié)定之— ：《衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施協(xié)協(xié)》。 一、產(chǎn)生背景 衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施（sanitary and phytosanitary measures）在國際貿(mào)易中出現(xiàn)已有較長的歷史，它是隨著人類活動范圍的擴大和對外貿(mào)易的發(fā)展而逐步建立了在國際貿(mào)易中應(yīng)有的地位。 新貿(mào)易保護主義。 GATT1947的規(guī)定過于籠統(tǒng)，難以操作。 烏拉圭回合談判議題。 《衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施協(xié)協(xié)》（Agreement on the Application of Sanitary and Phytosanitary Measures，以下簡稱SPS協(xié)定）。 與技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議的區(qū)別。 二、主要內(nèi)容 （一）衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施的含義 適用于影響國際貿(mào)易的直接或間接的衛(wèi)生與動植物檢疫措施。其中附件一對本協(xié)定所指的衛(wèi)生與動植物檢疫措施的定義是，為保護人類、動植物生命或健康而采取的下列措施： （1）免受蟲害、病害、帶病有機體、致病有機體的侵入、定居或傳播所產(chǎn)生風險的措施；（2）免受食品、飲料或飼料中的添加劑、污染物、毒素或致病有機體所產(chǎn)生風險的措施；（3）免受動植物或其產(chǎn)品等攜帶的病害影響的措施；（4）防止或限制因瘟疫的侵入、傳播而產(chǎn)生其他損害的措施。 （二）應(yīng)遵循的規(guī)則 非歧視地實施衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施。 以科學為依據(jù)實施衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施。 以國際標準為基礎(chǔ)制定衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施。 等同對待出口成員達到要求的衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施。 根據(jù)有害生物風險分析確定適當?shù)谋Ｗo水平。 接受“病蟲害非疫區(qū)”和“病蟲害低度流行區(qū)”概念。 保持衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施有關(guān)法規(guī)的透明度。 （三）發(fā)展中成員享有的特殊和差別待遇 （四）衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施委員會的職能 （五）爭端的解決 第二節(jié) 技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議 各國都制定了名目繁多的技術(shù)法規(guī)、標準和合格評定程序，它們有可能對國際貿(mào)易造成阻礙。鑒于此，多邊貿(mào)易體制早在東京回合就制定了技術(shù)性貿(mào)易壁壘守則，烏拉圭回合在修改和完善這一守則的基礎(chǔ)上達成了《技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議》,即TBT協(xié)議，旨在更進一步保證技術(shù)法規(guī)、技術(shù)標準和合格評定程序不對國際貿(mào)易造成不必要的障礙。 一、產(chǎn)生背景 技術(shù)性貿(mào)易壁壘(technical barriers to trade)，是指那些強制性或非強制性確定商品某些特征的技術(shù)法規(guī)或技術(shù)標準，以及旨在檢驗商品是否符合這些技術(shù)法規(guī)或技術(shù)標準的認證、審批和試驗程序所形成的不合理的貿(mào)易障礙。 技術(shù)性措施的社會和歷史背景。 經(jīng)濟發(fā)展水平與技術(shù)法規(guī)和技術(shù)標準。 GATT1947的規(guī)定。 《技術(shù)性貿(mào)易壁壘守則》。 烏拉圭回合談判議題。 《技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議》（Agreement on Technical Barriers to Trade）。 二、主要內(nèi)容 （一）制定、采納和實施技術(shù)性措施應(yīng)遵守的規(guī)則 非歧視和透明度原則。 必要性規(guī)則，貿(mào)易影響最小規(guī)則，協(xié)調(diào)規(guī)則，特殊和差別待遇規(guī)則。 （二）技術(shù)法規(guī)、標準、合格評定程序 技術(shù)法規(guī)（technical regulations)。 技術(shù)法規(guī)是指這樣一些具有強制執(zhí)行力的文件，它規(guī)定產(chǎn)品特性或與其有關(guān)的生產(chǎn)過程和生產(chǎn)辦法，以及相關(guān)的管理條款。具體到某一項產(chǎn)品、某種生產(chǎn)過程和生產(chǎn)方法時，技術(shù)法規(guī)也可包括或僅僅涉及術(shù)語、符號、包裝、標志或標簽要求。 技術(shù)標準（technical standard)。 技術(shù)標準是指由公認的機構(gòu)核準、供共同使用和反復(fù)使用的、沒有強制力的文件，它為產(chǎn)品、或有關(guān)的生產(chǎn)過程和生產(chǎn)方法提供準則、指南或特征。當它用于某種產(chǎn)品、某種生產(chǎn)過程或生產(chǎn)方法時，它與技術(shù)法規(guī)同樣也可包括術(shù)語、符號、包裝、標志或標簽。 合格評定程序（conformity assessment procedures）。 合格評定程序是指，任何直接或間接用以確定產(chǎn)品是否滿足技術(shù)法規(guī)或標準要求的程序。主要包括：抽樣、檢驗和檢查；評估、驗證和合格保證；注冊、認可和批準；以及上述各項程序的結(jié)合。 合格評定程序一般由認證、認可和相互承認組成，影響較大的是第三方認證。 認證是指由授權(quán)機構(gòu)出具的證明，一般由第三方對某一事物、行為或活動的本質(zhì)或特征，經(jīng)當事人提出的文件或?qū)嵨飳徍撕蠼o予的證明，這通常被稱為“第三方認證”。 認證可以分為產(chǎn)品認證和體系認證。 三、通知、評議、咨詢、審議及爭端解決 （一）通知和評議 （二）咨詢 （三）審議制度及爭端解決 第三節(jié) 海關(guān)估價協(xié)議 海關(guān)估價（Customs Valuation）是指一國海關(guān)機構(gòu)，根據(jù)法定的價格標準和程序為征收關(guān)稅對進出口貨物確定一種完稅價格(Dutiable Value)的行為或過程。海關(guān)估價是征稅工作的一項重要內(nèi)容。 采用不同的估價標準，采用不同的估價方法，可以起到降低或提高關(guān)稅的作用。海關(guān)估價可以起到保護商人的合法利益，防止不正當競爭行為的作用。海關(guān)估價為進出口統(tǒng)計提供統(tǒng)計數(shù)據(jù)的正確性。 一、產(chǎn)生背景 海關(guān)估價制度是海關(guān)用于確定進出境貨物完稅價格的所有法律規(guī)范的總稱。 1929－1933經(jīng)濟危機引發(fā)的關(guān)稅戰(zhàn)。 戰(zhàn)后的關(guān)稅減讓。 海關(guān)估價的消極作用。 考慮到海關(guān)估價行為有可能對國際貿(mào)易形成不利影響，GATT1947專門確立了“海關(guān)估價條款”，即第7條，為海關(guān)估價國內(nèi)立法和海關(guān)行為確立了一些基本原則。雖然GATT第7條就海關(guān)估價確立了一般原則，但是其缺陷是現(xiàn)而易見的。 由于海關(guān)估價是直接決定關(guān)稅水平高低的主要因素之一，許多國家和地區(qū)對其十分關(guān)心。歐洲國家海關(guān)事務(wù)研究會在GATT簽訂以后很快起草了一份“海關(guān)商品估價公約”，這一公約為海關(guān)估價確立了定義和相應(yīng)的規(guī)則，以后即被稱為“布魯塞爾估價定義”（“Convention on the Valuation of Goods for Customs Purpose”）。1953年7月28日生效。 《海關(guān)估價守則》（Customs Valuation Code）即《關(guān)于實施GATT第7條的協(xié)議》。東京回合的產(chǎn)物。1981年1月1日生效。其核心是成交價格。 烏拉圭回合談判議題。 《關(guān)于實施1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第7條的協(xié)定》（Agreement on Implementation of Article VII of the General Agreement on Tariffs and Trade 1994）即《海關(guān)估價協(xié)議》（Customs Valuation Agreement）。 二、主要內(nèi)容 （一）適用范圍 商業(yè)意義上正常進口的貨物。 不適用該協(xié)議的：傾銷或補貼貨物的進口，非商業(yè)性進口，非直接進口。 （二）海關(guān)估價的方法 海關(guān)估價協(xié)議以“成交價格”（Transaction Price），即“以實際支付或應(yīng)當支付的價格”為基礎(chǔ)，分別規(guī)定了以下6種估價方法。 第一，以進口貨物的成交價格確定完稅價格。 進口貨物的海關(guān)估價應(yīng)為成交價格，即該貨物出售給進口成員所實際支付或應(yīng)當支付的價格。所謂實際支付或應(yīng)當支付的價格，是指買方為進口貨物已經(jīng)支付或?qū)⒁Ц督o賣方的付款總額。其形式可以是現(xiàn)金，也可以是非現(xiàn)金，例如信用證或流通票據(jù)等；其方式可以是直接付款，也可以是間接付款，例如買方償還賣方所欠債務(wù)等。 第二，以相同貨物的成交價格確定完稅價格。 如果不能按成交價格來確定進口貨物的海關(guān)估價，那么，與該貨物同時或大約同時向同一進口成員輸出的相同貨物的成交價格，即為該貨物的海關(guān)估價。所謂相同貨物，系指在所有方面都一樣的貨物，包括相同的性質(zhì)、質(zhì)量和信譽。相同貨物的認定，允許表面上具有微小的差別。 第三，以相似貨物的成交價格確定完稅價格。 如果不能按成交價格和相同貨物的成交價格來確定進口貨物的海關(guān)估價，則用與該貨物同時或大約同時向同一進口成員方輸出的類似貨物的成交價格，即為該貨物的海關(guān)估價。 第四，以倒扣價格方法確定完稅價格。 所謂倒扣價格，其含義是：如果進口貨物在進口時按進口時的原樣在進口成員方市場出售，該進口貨物的海關(guān)估價，應(yīng)以在同一時間或大致相同的時間向與購買此貨無關(guān)系的人出售最大量的進口貨物的單價為依據(jù)，扣除有關(guān)的費用。簡單地講，也就是以進口貨物的國內(nèi)銷售單價為基礎(chǔ)，扣減貨物進口以后所產(chǎn)生的費用，得出該進口貨物的入門價格，作為海關(guān)估價。 第五，以計算價格方法確定完稅價格。 計算價格指進口貨物的生產(chǎn)成本，加上從出口方向進口方銷售同級別或同種類貨物通常所獲得的利潤，以及為推銷和銷售貨物直接或間接產(chǎn)生的一般費用。 第六，以“回顧”方法確定完稅價格。 如果上述方法一至五都不能加以確定，海關(guān)可以根據(jù)進口成員的現(xiàn)有資料，用其他的合理方法來加以確定。并且，如果進口商有要求，應(yīng)將所確定的海關(guān)估價和所使用的方法，以書面形式通知進口商。 三、對海關(guān)估價決定的司法復(fù)議 四、發(fā)展中成員的特殊和差別待遇 （一）推遲實施《海關(guān)估價協(xié)議》 （二）推遲采用計算價格方法 （三）對最低限價的保留 （四）對倒扣價格方法和計算價格方法適用順序的保留 （五）對加工貨物適用倒扣價格方法的保留 （六）要求提供技術(shù)援助 五、爭端解決 六、海關(guān)估價委員會和海關(guān)估價技術(shù)委員會的職能 第五節(jié) 裝運前檢驗協(xié)議 烏拉圭回合談判期間，經(jīng)過磋商和談判，各方都認識到確有必要制定一項有關(guān)裝運前檢驗的規(guī)則，協(xié)調(diào)發(fā)達國家和發(fā)展中國家的利益。于是《裝運前檢驗協(xié)議》誕生了。 一、產(chǎn)生背景 國際貿(mào)易慣例。 自19世紀后半葉起，進口商就已利用獨立檢驗公司的服務(wù)來核實他們要進口的貨物的質(zhì)量和數(shù)量。在國際貿(mào)易的實踐中，上述檢驗公司的服務(wù)，不僅為私營商業(yè)公司利用，也逐漸被國營公司和政府部門所利用。許多國家都規(guī)定，政府部門采購的貨物須由獨立的、有法定資格的檢驗公司檢驗并核實貨物的質(zhì)量、數(shù)量和價格。 隨著國際貿(mào)易的不斷發(fā)展，裝運前檢驗活動已經(jīng)成為當今國際貿(mào)易中一個不可缺少的環(huán)節(jié)。 對國際貿(mào)易的影響。 科學、公正、合理和合法地對出口貨物進行裝運前檢驗，的確能夠起到保護國際貿(mào)易各方的正當利益、維護市場秩序和制止商業(yè)欺詐行為等積極作用，從而推動國際貿(mào)易的健康有序發(fā)展。 然而，如果某一政府對某些貨物的裝運前檢驗規(guī)定極其復(fù)雜的手續(xù)，進行過分拖延的檢驗或?qū)z驗的對象實行歧視性待遇，結(jié)果會限制貨物的進口，阻礙或擾亂國際貿(mào)易發(fā)展，這樣的裝運前檢驗往往會成為非關(guān)稅壁壘，成為進口國貿(mào)易保護的工具。 烏拉圭回合談判議題。 《裝運前檢驗協(xié)議》。 二、主要內(nèi)容 （一）適用范圍 根據(jù)《裝運前檢驗協(xié)議》第1條第1款的規(guī)定，該協(xié)議適用于在各成員方領(lǐng)土內(nèi)的所有裝運前檢驗活動，無論這種活動是通過簽約或是由成員方政府或政府機構(gòu)授權(quán)進行的。因此，裝運前檢驗是指進口國政府機構(gòu)或其授權(quán)的機構(gòu)或其委托的獨立的第三方檢驗機構(gòu)（以下稱檢驗機構(gòu)），根據(jù)法律的規(guī)定或合同的約定，在出口所在地的關(guān)境對有關(guān)進口貨物的數(shù)量、質(zhì)量、價格、貨幣兌換率、貨物關(guān)稅稅則分類等情況進行核實檢查活動 。 裝運前檢驗的基本